A PLUS HOLDING ISF. Société anonyme Au capital de euros Siège social : 8, rue Bellini Paris

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1 A PLUS HOLDING ISF Société anonyme Au capital de euros Siège social : 8, rue Bellini Paris RCS Paris Société en liquidation RAPPORT DU LIQUIDATEUR A L ASSEMBLEE GENERALE ORDINAIRE DE CLOTURE DE LIQUIDATION DU 8 JUILLET 2015 Nous vous avons réunis en assemblée générale ordinaire à l'effet de vous rendre compte de notre mandat de Liquidateur et de vous demander de prononcer la clôture de liquidation de la Société. Par décision de l'assemblée générale extraordinaire du 12 juin 2015, il a été décidé la dissolution anticipée de la Société. A compter du 12 juin 2015, jour de la dissolution de la Société, nous avons effectué les opérations suivantes : - Accomplissement des mesures de publicité relatives à la dissolution de la société - Inventaire de l actif et du passif de la liquidation - Bilan d ouverture de la liquidation - Réalisation de l actif par la cession des participations détenues par la Société, à savoir : o Lorience pour : 1.067,348 (pour un montant investi de ,70 ), o Televista pour : (pour un montant investi de ,41 ), o STS Group pour : 0 (pour un montant investi de ). Total : (pour un montant total investi de ,11 ) - Apurement du passif par le paiement de l ensemble des dettes à la charge de la société notamment : o cabinet comptable pour : 758,40 o commissaire aux comptes pour : 4.620,00 o annonces légales pour : 1.689,33 o honoraires de conseil (depuis la création de la société) pour : Le compte de liquidation que nous vous présentons fait ressortir un solde positif de euros (pour un montant total de capital social de ) que nous vous demanderons de répartir entre les actionnaires. Conformément aux articles 14.2 et des statuts, il est rappelé qu en cas de liquidation et lorsque le solde de liquidation est inférieur au capital social de la société, l actif net de liquidation sera réparti entre les actionnaires comme suit : - chaque action, quelle que soit sa catégorie, recevra le montant de sa valeur nominale. 1

2 Par conséquent, et compte tenu du montant de l actif net de liquidation à ce jour, chaque action, quelle que soit sa catégorie, recevra 29,79 euros, soit 29,79% de sa valeur nominale. Nous vous demanderons d'approuver les résolutions proposées, de donner quitus de notre gestion et de constater la clôture de la liquidation de la Société. Nous vous demanderons également de nous donner tous pouvoirs pour mettre en place les opérations résiduelles prévues au présent rapport, relatives en particulier à la répartition du solde de liquidation. Nous sommes à votre disposition pour toute information complémentaire. Le Liquidateur A PLUS FINANCE représentée par Niels COURT PAYEN 2

3 8 rue Bellini BILAN ET COMPTE DE RESULTAT PROJET DE BILAN AU 12/06/2015 Pages - Bilan actif-passif 1 et 2 - Compte de résultat 3 et 4 - Détail des comptes bilan actif passif 5 et 6 - Détail compte de résultat 7 et 8 6 rue Béranger PARIS

4 Page : 1 BILAN ACTIF ACTIF Capital souscrit non appelé (I) Brut Amortissements et dépréciations (à déduire) Net Net IMMOBILISATIO INCORPORELLES Frais d'établissement Frais de développement Concessions, Brevets et droits similaires Fonds commercial (1) Autres immobilisations incorporelles Avances et acomptes ACTIF IMMOBILISÉ IMMOBILISATIO CORPORELLES Terrains Constructions Installations techniques Matériel et outillage Autres immobilisations corporelles Immobilisations en cours Avances et acomptes IMMOBILISATIO FINANCIERES (2) Participations mises en équivalence Autres participations Créances rattachées à des participations Autres titres immobilisés Prêts Autres immobilisations financières TOTAL II ACTIF CIRCULANT STOCKS ET EN COURS Matières premières, approvisionnements En-cours de production de biens En-cours de production de services Produits intermédiaires et finis Marchandises Avances et acomptes versés sur commandes CRÉANCES (3) Clients et Comptes rattachés Autres créances Capital souscrit - appelé, non versé Valeurs mobilières de placement Disponibilités Charges constatées d'avance (3) Comptes de Régularisation TOTAL III Frais d'émission d'emprunt à étaler (IV) Primes de remboursement des obligations (V) Ecarts de conversion actif (VI) TOTAL GÉNÉRAL (I+II+III+IV+V+VI) (1) Dont droit au bail (2) Dont à moins d'un an (3) Dont à plus d'un an

5 Page : 2 BILAN PASSIF PASSIF Capital (Dont versé : ) Primes d'émission, de fusion, d'apport Ecarts de réévaluation CAPITAUX PROPRES RESERVES Réserve légale Réserves statutaires ou contractuelles Réserves réglementées Autres réserves Report à nouveau RESULTAT DE L'EXERCICE (Bénéfice ou perte) Subventions d'investissement Provisions réglementées TOTAL I AUTRES FONDS PROPRES Produit des émissions de titres participatifs Avances conditionnées TOTAL II PROVISIO Provisions pour risques Provisions pour charges TOTAL III DETTES (1) DETTES FINANCIERES Emprunts obligataires convertibles Autres emprunts obligataires Emprunts auprès d'établissements de crédit Concours bancaires courants Emprunts et dettes financières diverses Avances et acomptes reçus sur commandes en cours DETTES D'EXPLOITATION Dettes fournisseurs et comptes rattachés Dettes fiscales et sociales Dettes sur immobilisations et comptes rattachés Autres dettes Comptes de Régularisation Produits constatés d'avance (1) TOTAL IV Ecarts de conversion passif (V) TOTAL GENERAL (I+II+III+IV+V) (1) Dettes et produits constatés d'avance à moins d'un an

6 Page : 3 COMPTE DE RESULTAT Exercice N 12/06/ Exercice N-1 France Exportation Total 31/12/ PRODUITS D'EXPLOITATION (1) Ventes de marchandises Production vendue de Biens Production vendue de Services CHIFFRE D'AFFAIRES NET Production stockée Production immobilisée Subventions d'exploitation Reprises sur dépréciations, provisions (et amortissements), transferts de charges Autres produits TOTAL DES PRODUITS D'EXPLOITATION (I) CHARGES D'EXPLOITATION (2) Achats de marchandises Variation de stock (marchandises) Achats de matières premières et autres approvisionnements Variation de stock (matières premières et autres approvisionnements) Autres achats et charges externes * Impôts, taxes et versements assimilés Salaires et traitements Charges sociales Dotations aux amortissements et dépréciations Sur immobilisations : dotations aux amortissements Sur immobilisations : dotations aux dépréciations Sur actif circulant : dotations aux dépréciations Dotations aux provisions Autres charges TOTAL DES CHARGES D'EXPLOITATION (II) RESULTAT D'EXPLOITATION (I-II) QUOTES-PARTS DE RESULTAT SUR OPERATIO FAITES EN COMMUN Bénéfice attribué ou perte transférée (III) Perte supportée ou bénéfice transféré (IV) (1) Dont produits afférents à des exercices antérieurs (2) Dont charges afferentes à des exercices antérieurs

7 Page : 4 COMPTE DE RESULTAT Exercice N 12/06/ Exercice N-1 31/12/ PRODUITS FINANCIERS Produits financiers de participations (3) Produits des autres valeurs mobilières et créances de l'actif immobilisé (3) Autres intérêts et produits assimilés (3) Reprises sur dépréciations et provisions, transferts de charges Différences positives de change Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement TOTAL V CHARGES FINANCIERES Dotations aux amortissements, dépréciations et provisions Intérêts et charges assimilées (4) Différences négatives de change Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement TOTAL VI RESULTAT FINANCIER (V-VI) RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS (I-II+III-IV+V-VI) PRODUITS EXCEPTIONNELS Produits exceptionnels sur opérations de gestion Produits exceptionnels sur opérations en capital Reprises sur dépréciations et provisions, transferts de charges TOTAL VII CHARGES EXCEPTIONNELLES Charges exceptionnelles sur opérations de gestion Charges exceptionnelles sur opérations en capital Dotations aux amortissements, dépréciations et provisions TOTAL VIII RESULTAT EXCEPTIONNEL (VII-VIII) Participation des salariés aux résultats de l'entreprise (IX) Impôts sur les bénéfices (X) TOTAL PRODUITS (I+III+V+VII) TOTAL DES CHARGES (II+IV+VI+VIII+IX+X) BENEFICE OU PERTE (total des produits - total des charges) * Y compris : Redevance de crédit bail mobilier : Redevance de crédit bail immobilier (3) Dont produits concernant les entreprises liées (4) Dont intérêts concernant les entreprises liées

8 Page : 5 DETAIL BILAN ACTIF ACTIF AUTRES TITRES IMMOBILISES LORIENCE PARIS STS GROUP TELEVISTA PROVISION TITRES.STS GROUP PROVISION TITRES TELEVISTA TOTAL II AUTRES CREANCES FOURNISSEURS VALEURS MOBILIERES DE PLACEMENT VMP DISPONIBILITES BNP PARIBAS INTERETS VMP A RECEVOIR TOTAL III TOTAL GENERAL

9 Page : 6 DETAIL BILAN PASSIF PASSIF CAPITAL CAPITAL SOCIAL PRIMES D'EMISSION, DE FUSION, D'APPORT PRIMES D'EMISSION REPORT A NOUVEAU RAN DEBITEUR RESULTAT DE L'EXERCICE (Bénéfice ou perte) TOTAL I CONCOURS BANCAIRES COURANTS AGIOS A PAYER DETTES FOURNISSEURS ET COMPTES RATTACHES FOURNISSEURS FOURN FACTURES NON PARVENUES AUTRES DETTES A PLUS FINANCE TOTAL IV TOTAL GENERAL

10 Page : 7 DETAIL COMPTE DE RESULTAT CHIFFRE D'AFFAIRES NET AUTRES ACHATS ET CHARGES EXTERNES COMMISSION ANNUELLE APF HONORAIRES JURIDIQUES HONORAIRES COMPTABILITE HONORAIRES CAC Frais d'actes et contentieux FRAIS DE BANQUE IMPOTS, TAXES ET VERSEMENTS ASSIMILES CFE TOTAL DES CHARGES D'EXPLOITATION RESULTAT D'EXPLOITATION AUTRES INTERETS ET PRODUITS ASSIMILES REVENUS DES TITRES REPRISES SUR DEPRECIATIO ET PROVISIO, TRAFERTS DE CHARGES REP PROV DEP IMMOB FINANC TOTAL DES PRODUITS FINANCIERS DOTATIO AUX AMORTISSEMENTS, DEPRECIATIO ET PROVISIO DOT. PROV. DEPREC TITRES TOTAL DES CHARGES FINANCIERES RESULTAT FINANCIER RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS PRODUITS EXCEPTIONNELS SUR OPERATIO DE GESTION PDT SUR EXERCICES ANTERIEURS PRODUITS EXCEPTIONNELS SUR OPERATIO EN CAPITAL PRODUITS DE CESSIO D'IMMOB TOTAL DES PRODUITS EXCEPTIONNELS CHARGES EXCEPTIONNELLES SUR OPERATIO EN CAPITAL VNC ELEMENTS ACTIFS CEDES TOTAL DES CHARGES EXCEPTIONNELLES RESULTAT EXCEPTIONNEL TOTAL DES PRODUITS TOTAL DES CHARGES

11 Page : 8 DETAIL COMPTE DE RESULTAT BENEFICE OU PERTE (Produits - Charges)