Approvisionnement mondial : Perspective manufacturière canadienne

Transcription

1 Approvisionnement mondial : Perspective manufacturière canadienne

2 Approvisionnement mondial : Perspective manufacturière canadienne Cette publication peut être téléchargée en format électronique HTML à l adresse suivante : Autorisation de reproduction À moins d indication contraire, l information contenue dans cette publication peut être reproduite, en tout ou en partie et par quelque moyen que ce soit, sans frais et sans autre permission d Industrie Canada, pourvu qu une diligence raisonnable soit exercée afin d assurer l exactitude de l information reproduite, qu Industrie Canada soit mentionné comme organisme source et que la reproduction ne soit présentée ni comme une version officielle ni comme un document préparé en collaboration avec Industrie Canada ou avec son consentement. Pour obtenir l autorisation de reproduire l information contenue dans cette publication à des fins commerciales, veuillez faire parvenir un courriel à : copyright.droitdauteur@pwgsc.gc.ca. N o de catalogue : Iu44-46/2-2007F-PDF ISBN : Numéro de répertoire d Industrie Canada : Also available in English under the title: Low Cost Country Sourcing: A Canadian Manufacturing Perspective

3 Sommair exécutif Moteurs opérationnels Indicateurs de rendement clés (IRC) Les responsables de la chaîne d approvisionnement du secteur manufacturier canadien doivent aujourd hui obtenir des coûts avantageux, s approvisionner sur le marché mondial et garantir la souplesse de la chaîne d approvisionnement. Dans ce contexte, il est crucial, pour plus de 67 % des fabricants canadiens, de se procurer leurs produits dans des pays à bas coûts. Plus de 85 % des fabricants canadiens estiment que le respect des échéances de livraison, des délais de livraison courts, la prévisibilité, la demande fluctuante ainsi que l offre de produits sur mesure et de commandes personnalisées sont des facteurs clés de la flexibilité de la chaîne d approvisionnement. Le choix de se fournir dans ces pays est motivé par la volonté de résister à la pression de la concurrence, d acquérir un avantage financier et de répondre aux exigences des clients. Origine des produits La Chine est le premier pays d approvisionnement à bas coût : plus de 90 % des fabricants canadiens s y approvisionnent. Ce pays devrait consolider et étendre sa position dominante dans ce domaine, alors que l Inde devrait rester une source majeure d approvisionnement en matière de services 1. Seuls 60 % des fabricants canadiens effectuent plus de 50 % de leur approvisionnement en produits intermédiaires dans ces pays, ce qui implique qu ils font office de grossistes pour une grande partie de leurs importations 1. Le délai minimal de livraison des biens est près de trois fois plus long en Chine qu en Amérique du Nord. Plus de 70 % des fabricants bénéficient de livraisons ponctuelles pour les biens produits au Canada et aux États-Unis, mais moins de 10 % obtiennent satisfaction pour les produits en provenance de pays à bas coûts 1. Un pourcentage significatif de fabricants a augmenté les délais de livraison, le niveau des stocks, les coûts de logistique, les coût total livré, tout en diminuant la qualité des produits depuis qu ils s approvisionnent dans des pays concurrentiels. Analyse de performance D après les statistiques, 83 % des fabricants ayant obtenu des livraisons ponctuelles des pays à bas coûts dans plus de 75 % des cas effectuent des prévisions et planifient leur demande auprès des fournisseurs situés dans ces pays. La visibilité de la chaîne d approvisionnement et la collaboration avec les fournisseurs dans les pays à bas coûts constituent une autre pratique exemplaire utilisée pour faciliter les livraisons ponctuelles 1. Les pratiques exemplaires des fabricants ayant baissé leur coût total livré incluent l établissement de sources secondaires dans des régions ou des pays moins risqués, le recours au transport aérien et l affectation de ressources humaines ou autres à l approvisionnement sur le marché mondial.

4

5 Table des matières Contexte 2 I Importance stratégique et moteurs de l approvisionnement dans les pays à bas coûts Moteurs opérationnels 3 Jumelages d entreprises 5 II Origine et nature des produits 6 III Indicateurs de rendement clés (IRC) Variabilité des délais de livraison 8 Respect des échéances de livraison 8 Variations de rendement 9 Analyse des coût total livré 9 IV Analyse de performance 11 Définitions 13 Bibliographie 14

6 Contexte Il est de plus en plus pressant pour les fabricants canadiens de réduire leurs coûts d exploitation et de se mondialiser. L approvisionnement dans des pays à faible coût de production tend ainsi à se généraliser dans de nombreux secteurs. La libéralisation commerciale a contribué à l essor des fournisseurs de produits fabriqués dans des pays où le coût des opérations, de la production, des matières premières et de la maind œuvre est nettement moindre que dans les pays développés. La montée en puissance de ces pays a une grande incidence sur l approvisionnement mondial, certains fabricants et détaillants incitant notamment leurs fournisseurs à aligner leurs prix sur ceux des pays concurrentiels tels que la Chine. L approvisionnement dans ces pays et la logistique mondiale accentuent la complexité de la chaîne d approvisionnement à plusieurs égards. Cette dernière met en jeu de nombreux intervenants et se convertit en un processus risqué, la qualité, les délais de livraison, les coûts et les dangers étant moins prévisibles. Il est essentiel que les fabricants canadiens soient au fait des pratiques exemplaires et soient bien renseignés sur les prochaines tendances relatives à l approvisionnement dans les pays concurrentiels, afin d accroître la souplesse de leur réseau logistique. Industrie Canada s est joint au comité de recherche de l Association Chaîne d approvisionnement et logistique Canada (CAL) ainsi qu à l association des Manufacturiers et exportateurs du Canada (MEC), en vue d entreprendre une étude au sujet des modes d approvisionnement sur le marché mondial, dans le cadre du projet relatif aux indicateurs de rendement clés associés à la logistique et à la chaîne d approvisionnement. Au vu des résultats du sondage réalisé par CAL en 2007, concernant les pays d approvisionnement à coûts modestes, cette étude doit permettre aux responsables de l approvisionnement du Canada de connaître les tous derniers indicateurs de rendement, les meilleures pratiques et les futures tendances en ce qui a trait à l approvisionnement dans ces pays et à la souplesse du processus. Les fabricants peuvent ainsi mieux suivre les tendances et mesurer certains indicateurs de rendement de la chaîne d approvisionnement dans leurs secteurs respectifs. Rendant compte de perspectives, questions et facteurs relatifs à l approvisionnement dans les pays concurrentiels et à l adaptabilité de la chaîne d approvisionnement, ce rapport offre aux décideurs une aide précieuse pour définir des politiques répondant aux actuels et futurs besoins de l industrie. Plus de 400 acteurs de l industrie représentant plus de 950 entités commerciales y ont contribué. Cette analyse englobe des représentants provinciaux et régionaux, des représentants d entreprise, des représentants sectoriels ainsi que des responsables de chaîne d approvisionnement. La première partie du rapport porte sur le rôle stratégique et les principaux moteurs de l approvisionnement dans les pays à bas coûts. La deuxième partie analyse l origine et la nature des produits provenant de ces pays. La troisième partie offre un récapitulatif des indicateurs de rendement fondamentaux et des principaux résultats concernant la chaîne d approvisionnement. La dernière partie se concentre sur les pratiques à suivre. 2

7 I Importance stratégique et moteurs de l approvisionnement dans les pays à bas coûts considèrent qu il est crucial de s approvisionner dans les pays à coûts, contre seulement 50 % des fabricants de l industrie pharmaceutique 1. Moteurs opérationnels Intégrer des biens provenant de pays à bas coûts dans la chaîne d approvisionnement est une activité plus complexe et nouvelle pour les fabricants que pour les autres secteurs de produits non transformés. Établir un réseau de production souple avec des fournisseurs de différents pays peut avoir d importantes répercussions sur l assemblage et sur la capacité de réaction face à la demande des clients. Ces facteurs expliquent pourquoi l approvisionnement dans les pays concurrentiels est important d un point de vue stratégique pour 67 % des fabricants canadiens, alors que cela l est pour 92 % des grossistes et 89 % des détaillants 1. Importance stratégique de l approvisionnement dans des pays à bas coûts pour le secteur manufacturier IMPORTANT PAS IMPORTANT INDIFFÉRENT 67 % 22 % 11 % En outre, les modes d approvisionnement sur le marché mondial doivent répondre à d autres objectifs liés à la gestion stratégique et opérationnelle de la chaîne. Dans le but de faire concurrence aux pays présentant des coûts avantageux, tels que la Chine, de nombreux fabricants canadiens assouplissent leur chaîne d approvisionnement en adoptant la méthode du juste-à-temps (JAT) et le sur-mesure de masse. La flexibilité de la chaîne d approvisionnement est une stratégie opérationnelle centrée sur l amélioration de la rapidité et de la souplesse dans la chaîne. Le respect des échéances de livraison, des délais de livraison courts, la prévisibilité, la demande fluctuante, l offre de produits sur mesure et de commandes personnalisées figurent au rang des facteurs relatifs à la flexibilité de la chaîne d approvisionnement. Ils sont tous particulièrement importants pour plus de 85 % des fabricants canadiens. Les responsables de la chaîne d approvisionnement du secteur manufacturier canadien doivent aujourd hui obtenir des coûts avantageux, s approvisionner sur le marché mondial et garantir la souplesse de la chaîne d approvisionnement 1. Importance des facteurs déterminant la souplesse de la chaîne d approvisionnement dans le secteur manufacturier Par ailleurs, certains sous-secteurs manufacturiers s approvisionnent davantage au niveau national pour des raisons stratégiques. Le contenu étranger des exportations varie selon les sous-secteurs; celui des produits chimiques en compte moins de 30 %, alors que ceux du matériel électronique et des produits automobiles dépassent les 50 % 2. Ce facteur influe sur l importance de la stratégie d approvisionnement dans les pays à bas coûts entre les sous-secteurs manufacturiers. Plus de 80 % des fabricants de l industrie automobile et électronique RESPECT DES ÉCHÉANCES DE LIVRAISON COURTS DÉLAIS DE PRODUCTION COÛTS PRÉVISIBILITÉ DEMANDE VARIABLE COMMANDES ET PRODUITS SUR MESURE 3

8 Le développement durable/environnement est également un facteur important en ce qui concerne l approvisionnement dans les pays à bas coûts. Plus de 75 % des fabricants canadiens estiment que cet aspect est essentiel pour leur entreprise et près de 60 % le considèrent capital pour leurs fournisseurs dans les pays à bas coûts. Toutefois, moins de 25 % d entre eux ont mis sur pied un plan d approvisionnement dans les pays à bas coûts favorisant le développement durable auprès des pays à faible coûts de production 1. les calendriers des fournisseurs, et des prestataires de services de logistique) sont souvent les instigateurs des obligations relatives à la chaîne d approvisionnement, comme celle de disposer d intrants de pays à bas coûts dans la gamme de produit. Principaux facteurs de l approvisionnement dans les pays à bas coûts pour le secteur manufacturier canadien Importance des pratiques d approvisionnement dans les pays à bas coûts favorisant le développement durable de l environnement et plan d action concernant l approvisionnement dans le secteur manufacturier canadien PRATIQUES DE DÉVELOPPEMENT DURABLE (DE L ENVIRONNEMENT) PRATIQUES AVEC LES FOURNISSEURS DANS DES PAYS À BAS COÛTS FAVORISANT LE DÉVELOPPEMENT DURABLE (DE L ENVIRONNEMENT) PLAN D ACTION RELATIF À LA CHAÎNE D APPROVISIONNEMENT FAVORISANT LE DÉVELOPPEMENT DURABLE (DE L ENVIRONNEMENT) Le choix de s approvisionner dans ces pays est motivé par la volonté de résister à la pression de la concurrence, d acquérir un avantage financier et de répondre aux exigences des clients. Plus de 75 % des fabricants canadiens ont reçu l obligation de leurs clients d inclure des intrants de pays à bas coûts dans leur gamme de produits. Le volume des ventes des grandes entreprises est directement lié aux exigences des clients de pays concurrentiels de s approvisionner dans ces pays. Les petits fabricants sont les plus touchés par l obligation de se fournir dans des pays à bas coûts. Une forte majorité (>90 %) réalise des ventes représentant plus de 50 % du total destiné aux grandes entreprises 1. Les chefs de file (de grandes entreprises occupant une position dominante dans la chaîne et contrôlant l information de leurs partenaires, y compris les coûts et PRESSION DE LA CONCURRENCE RENTABILITÉ EXIGENCES DE LA CLIENTÈLE PÉNÉTRATION DE NOUVEAUX MARCHÉS RAPPROCHEMENT DE LA SOURCE D APPROVISIONNEMENT ET DES CLIENTS Enfin, plus de 40 % des fabricants canadiens s approvisionnent dans des pays à bas coûts, dans le but de pénétrer de nouveaux marchés et de rapprocher la source d approvisionnement des consommateurs 1. Sur le plan des exportations éventuelles, les moteurs et le degré d importance diffèrent considérablement entre les sous-secteurs. Environ 80 % des fabricants des industries électronique, automobile et aérospatiale s approvisionnent dans des pays concurrentiels en vue de rapprocher la source d approvisionnement des consommateurs contre seulement 25 à 30 % des fabricants de l industrie pharmaceutique et des produits de consommation 1. 4

9 Possibilités d exportation de l approvisionnement dans les pays à bas coûts pour le secteur manufacturier canadien 100 % Le contrôle et l intégration du processus de production mondial en sont donc à un stade plus avancé dans le secteur manufacturier que dans ceux non producteurs de produits % 60 % 40 % Jumelages d entreprises du secteur manufacturier canadien avec les pays d approvisionnement à bas coûts GRANDES (IDE) 20 % 0 % ÉLECTRONIQUE AUTOMOBILE AÉROSPATIALE PHARMACEUTIQUE ET CHIMIQUE BIENS DE CONSOMMATION MOYENNES (IDE) PETITES (IDE) RAPPROCHEMENT DE LA SOURCE D APPROVISIONNEMENT ET DES CONSOMMATEURS PÉNÉTRATION DE NOUVEAUX MARCHÉS GRANDES (COENTREPRISES) MOYENNES (COENTREPRISES) Dans le secteur de l industrie aérospatiale, l un des principaux moteurs pour l approvisionnement dans des pays à bas coûts est le respect des exigences en matière de participation locale formulées par les éventuels clients dans ces pays. Les secteurs de l industrie automobile et électronique se concentrent sur la croissance des marchés concurrentiels, alors que le secteur des biens de consommations et celui de l industrie pharmaceutique visent une réduction des coûts sur le marché nord-américain. Jumelages d entreprises Plus de 90 % des fabricants canadiens s approvisionnent directement dans des pays à bas coûts par des moyens conventionnels (importation et exportation de biens et services, selon des conditions connues). Près de 30 % choisissent de former des alliances stratégiques ou des coentreprises avec des sociétés dans des pays à bas coûts, et seuls 22 % investissent dans des infrastructures situées dans ces pays, forme d investissement direct à l étranger (IDE) 1. Seuls 11 % des grossistes canadiens et 8 % des détaillants ont réalisé des IDE dans des pays concurrentiels. PETITES (COENTREPRISES) TAUX RÉEL TAUX PRÉVU Les IDE dans les pays à bas coûts sont surtout effectués par les grandes entreprises de fabrication. Près de 50 % d entre elles (recettes dépassant 250 millions de dollars) disposent d installations dans ces pays contre moins de 5 % pour celles de taille moyenne (recettes entre 25 et 250 millions de dollars) et petite (recettes inférieures à 25 millions de dollars). En outre, près de 20 % des moyennes entreprises de fabrication prévoient de s approvisionner prochainement dans des pays à bas coûts 1. Les IDE dans ces pays diffèrent aussi énormément selon les sous-secteurs manufacturiers. Près de 30 % des fabricants des industries électronique, aérospatiale et automobile investissent directement dans des infrastructures dans des pays concurrentiels, contre seulement 6 % des fabricants dans l industrie pharmaceutique et chimique 1. Près de 80 % des grands fabricants ont déjà formé des alliances stratégiques ou des coentreprises avec des sociétés situées dans les pays à bas coûts ou 5

10 prévoient de le faire, contre 40 % et 12 % respectivement des moyennes et petites entreprises. Cette approche constitue souvent le premier pas vers les IDE dans les pays à bas coûts et elle devrait rapidement se généraliser aux petites et moyennes entreprises de fabrication canadiennes 1. En ce qui concerne le rendement, les entreprises de fabrication en coentreprises, qui livrent à temps dans plus de 75 % des cas ou peuvent diminuer leurs coût total livré, sont 30 % plus nombreuses que celles s approvisionnant directement auprès de fournisseurs dans des pays à bas coûts. Ce chiffre est identique pour les entreprises de fabrication réalisant des IDE, ce qui montre que le montant et le type de contrôle liés aux coentreprises sont suffisants pour obtenir de très bons résultats de performance en matière d IDE. II Origine et nature des produits La Chine est le premier pays d approvisionnement à bas coût : plus de 90 % des fabricants canadiens s y fournissent. Le Mexique représente le deuxième pays d approvisionnement, notamment pour les sous-secteurs de l industrie automobile et aérospatiale. L Europe de l Est et l Inde constituent des sources d approvisionnement marginales, mais l Inde est considérée comme un acteur majeur dans les services 1. Principaux pays fournisseurs à bas coûts (pourcentage de la totalité de l approvisionnement à l heure actuelle) CHINE INDE ASIE (CHINE ET INDE EXCLUES) MEXIQUE AMÉRIQUE DU SUD ET AMÉRIQUE CENTRALE EUROPE DE L EST 1-10 % % % > 50 % Dans les cinq prochaines années, la Chine devrait consolider sa prédominance en tant que pays d approvisionnement à bas coûts pour les fabricants canadiens. En effet, l on devrait observer une très nette hausse du nombre de fabricants ayant l intention de concentrer 20 à 50 % de leur approvisionnement dans cette partie du monde, tandis que la part des autres pays devrait progresser modérément au cours de la même période 1. 6

11 Principaux pays fournisseurs à bas coûts (pourcentage de la totalité de l approvisionnement dans les cinq prochaines années) CHINE 0% 20% 40% 60% 80% 100% Cet élément varie de façon significative entre les sous-secteurs manufacturiers. Seuls 36 % des fabricants de l industrie pharmaceutique effectuent plus de 50 % de leur approvisionnement en produits intermédiaires dans des pays à bas coûts, contre plus de 85 % dans les sous-secteurs de l industrie automobile et aérospatiale 1. INDE Par ailleurs, l on observe de grandes différences entre les produits provenant d Amérique du Nord et ceux ASIE (CHINE ET INDE EXCLUES) MEXIQUE issus des pays à bas coûts. Moins de 5 % des fabricants canadiens s approvisionnent en produits protégés par les droits de propriété intellectuelle ainsi qu en petits AMÉRIQUE DU SUD ET AMÉRIQUE CENTRALE EUROPE DE L EST 1-10 % % % > 50 % lots de produits et composants non normalisés dans des pays à faibles coûts, alors qu ils sont 70 % à se procurer de tels biens en Amérique du Nord 1. Catégories de produits fournis aux fabricants par les pays à bas coûts et l Amérique du Nord Les fabricants canadiens importent, des pays à faible coût de production, des biens intermédiaires (biens utilisés pour en fabriquer d autres) ou des produits finis pour compléter leur gamme. Seuls 60 % des fabricants canadiens effectuent plus de 50 % de leur approvisionnement en produits intermédiaires dans ces pays 1. Cela implique qu ils font office de grossistes pour une grande partie de leurs importations dans ces mêmes pays. Produits intermédiaires dans le secteur manufacturier PETITS LOTS DE PRODUITS ET COMPOSANTS NON NORMALISÉS PRODUITS PROTÉGÉS PAR LES DROITS DE PROPRIÉTÉ INTELLECTUELLE PRODUITS ET COMPOSANTS NÉCESSITANT UNE MAIN D ŒUVRE IMPORTANTE PRODUITS ET COMPOSANTS NORMALISÉS AMÉRIQUE DU NORD PAYS À BAS COÛTS On note la tendance inverse en ce qui concerne les produits et pièces normalisés ainsi que ceux nécessitant davantage de main-d œuvre. La plupart des fabricants canadiens se procurent ces types de produits auprès de pays à bas coûts. > 50 % % 0-20 % 7

12 III Indicateurs de rendement clés (IRC) Un nombre croissant de fabricants canadiens a l intention d intégrer des processus de production mondiaux dans leurs activités. En raison des coûts et des risques associés à l approvisionnement dans les pays à bas coûts, les IRC sont utiles pour déterminer quelles activités sont d importance stratégique et pour en évaluer le rendement. Variabilité des délais de livraison Les délais de livraison désignent le temps entre l enregistrement de la commande et la réception des biens commandés sur le lieu de destination finale. Il s agit d un des principaux facteurs régissant le niveau des stocks et ceux de sécurité. Ainsi, les entreprises cherchent perpétuellement des moyens de contrôler et de diminuer le temps nécessaire pour transmettre la commande, la traiter, la préparer et l acheminer 3. Par ailleurs, des délais de livraison longs et aléatoires engendrés par l approvisionnement dans les pays à bas coûts peuvent devenir une source d interruption des affaires. Ainsi, lorsqu elles connaissent des délais de livraison très variables, les entreprises qui choisissent de se doter de stocks excédentaires afin de se préparer et de se protéger contre les aléas augmentent aussi leurs frais d entreposage. Variabilité des délais de livraison pour le secteur manufacturier pour la Chine et l Amérique du Nord MINI. AMÉRIQUE DU NORD MINI. CHINE La Chine étant l un des premiers fournisseurs du Canada, comparer son délai moyen de production avec celui d Amérique du Nord reste un indice important. Le délai minimal de production des biens est près de trois fois plus long en Chine qu en Amérique du Nord. S agissant de la fluctuation des délais de livraison, le délai maximal varie généralement entre un à plus de six mois pour les biens originaires de Chine, alors qu il est de 10 à 30 jours pour ceux provenant d Amérique du Nord 1. La forte variabilité des délais de livraison entraîne une grande imprévisibilité qui n est pas souhaitable pour la rationalisation du traitement des commandes ni pour le contrôle des coûts. Respect des échéances de livraison Rares sont les entreprises qui reçoivent plus de 90 % de leurs livraisons à temps des pays à coûts modestes. Plus de 70 % des fabricants bénéficient de livraisons ponctuelles pour les biens produits au Canada et aux États-Unis, mais moins de 10 % obtiennent satisfaction pour les produits en provenance de pays à bas coûts. Dans le secteur manufacturier automobile et dans l industrie aérospatiale, aucun produit provenant de pays à bas coûts n a été livré dans les délais. En comparant des entreprises de taille différente, on remarque que les plus grandes ont un avantage considérable pour les livraisons ponctuelles de produits, autant Canadiens (97 %) que d Amérique du Nord (87 %), mais la différence est minime pour ceux provenant de pays à bas coûts 1. Respect des échéances de livraison ( 90 %) MAXI. AMÉRIQUE DU NORD PRODUITS CANADIENS MAXI. CHINE PRODUITS DES ÉTATS-UNIS < 10 JOURS JOURS 1-3 MOIS 3-6 MOIS > 6 MOIS PRODUITS DES PAYS À BAS COÛTS 8

13 Alors que les livraisons ponctuelles permettent aux entreprises de planifier la production, l entreposage et les autres calendriers des activités, la prévisibilité leur permettent aussi d appliquer des pratiques juste-àtemps (JAT). Les principes JAT reposent sur le fait que les fabricants produisent la quantité exacte au moment requis. Contrairement à la méthode «au cas où», les entreprises sont en mesure de conserver leurs stocks à un niveau minimal, ce qui, en contrepartie, leur permet de réduire leurs frais d entreposage et d augmenter la souplesse de leur chaîne d approvisionnement. La rapidité et la flexibilité avec lesquelles les activités de la chaîne d approvisionnement peuvent être accomplies sont souvent évaluées à la lumière de la rotation des stocks (calcul du nombre de fois où les stocks moyens d une entreprise sont renouvelés ou vendus, au cours d un exercice). Le respect des délais de livraison influe sur le calcul précis de la rotation des stocks de l entreprise puisque la souplesse commence avec la circulation physique prévisible des biens, à partir du point d approvisionnement jusqu à la livraison sur le lieu de destination finale. Le sous-secteur présentant le meilleur ratio de rotation des stocks est celui de l industrie automobile, soit 299,3, alors que les secteurs liés à l industrie de l habillement et à celle du textile (comme les usines de bonneterie) enregistrent le plus faible coefficient, soit 5,4 4. Selon la nature de l industrie, les processus de fabrication et de distribution, les stratégies internes adoptées par l entreprise, celles relatives à la chaîne d approvisionnement sur le marché mondial et la rotation des stocks de chaque secteur, seront différents. Variations de rendement Le délai de livraison, le niveau des stocks, les coûts de logistique, la qualité du produit et le coût total livré sont les cinq principaux indicateurs de rendement. Dans le secteur manufacturier, un pourcentage significatif de fabricants a augmenté les délais de livraison, le niveau des stocks et les coûts de logistique depuis qu ils s approvisionnent dans des pays concurrentiels. Variation de rendement du secteur manufacturier canadien depuis l approvisionnement dans des pays à bas coûts 100 % 80 % 60 % 40 % 20 % 0 % - 20 % - 40 % - 60 % DÉLAI DE LIVRAISON NIVEAU DES STOCKS COÛTS DE LOGISTIQUE QUALITÉ La qualité des produits a aussi diminué et plus de 50 % des fabricants ont revu leur coût total livré à la hausse. Il faut également noter que lorsqu ils sont répartis en sous-secteurs, 79 % des fabricants de l industrie aérospatiale canadienne enregistrent une perte dans la qualité des produits, la plus importante des secteurs 1. Analyse de la baisse des coût total livré COÛT TOTAL LIVRÉ Le coût total livré est la combinaison de tous les coûts liés à la fabrication et à la livraison transfrontalières de marchandises, y compris le coût réel de tous les biens, les frais de transport, l assurance et le fret, les droits de douane et les taux préférentiels, les taxes, les tarifs douaniers et toutes les charges supplémentaires engendrées par la dépréciation et l obsolescence des biens 5. La gestion des droits et tarifs douaniers avec les codes du système harmonisé (SH) est un facteur essentiel dans le respect des délais de livraison dans les pays à bas coûts, étant donné que ce processus 9

14 est très complexe et comprend un prix de revient important. Grâce à l analyse du coût total livré, les entreprises peuvent déterminer et étudier la variation de leurs prix rendus en vue d accroître la compétitivité internationale. En répartissant les fabricants par taille, 62 % des grandes entreprises sont en mesure de baisser leurs coût total livré en s approvisionnant dans des pays à bas coûts, contre seulement 32 % pour celles de taille moyenne. Analyse de la baisse du coût total livré grâce à l approvisionnement dans des pays à bas coûts dans le secteur manufacturier Réduction du coût total livré grâce à l approvisionnement dans des pays à bas coûts dans les secteurs manufacturiers canadiens ÉLECTRONIQUE AÉROSPATIALE AUTOMOBILE PHARMACEUTIQUE ET CHIMIQUE BIENS DE CONSOMMATION GRANDES (>250 MILLIONS DE DOLLARS) MOYENNES (DE 25 À 250 MILLIONS DE DOLLARS) PETITES (< 25 MILLIONS DE DOLLARS) 0 % 20 % 40 % 60 % 80% 100 % New Text Les trois premiers secteurs manufacturiers à avoir réduit leur coût total livré, grâce à l approvisionnement dans les pays à bas coûts, sont ceux de l industrie électronique, aérospatiale et automobile. Parmi les soussecteurs manufacturiers, seuls 26 % des entreprises de produits de consommation ont pu en faire autant 1. Cette différence peut s expliquer par le fait que ces entreprises enregistrent le plus faible pourcentage (37 %) de participation à l analyse du coût total livré comparé aux grands (58 %) et petits (42 %) fabricants 6. De même, en comparaison avec les moyennes entreprises, celles de petite taille se rapprochent davantage des grandes en ce qui concerne la technologie et les processus. Ces dernières demandent souvent aux petites entreprises de disposer d un certain niveau d intégration comme condition de partenariat. 10

15 IV Analyse de performance En raison de l augmentation des frais d entreposage, de la mondialisation des chaînes d approvisionnement et des enjeux pour satisfaire la demande de la clientèle sur un marché aussi volatile, il devient toujours plus indispensable pour les entreprises d intégrer leurs activités d approvisionnement dans les pays à bas coûts, afin de garantir la souplesse de la chaîne logistique. D après les statistiques, 83 % des fabricants ayant obtenu des livraisons ponctuelles des pays concurrentiels dans plus de 75 % des cas effectuent des prévisions et planifient leur demande auprès des fournisseurs, contre 5 % de ceux qui reçoivent leurs livraisons à temps dans moins de 75 % des cas 1. Analyse du respect des échéances de livraison provenant de pays à bas coûts pour le secteur manufacturier PRÉVISIONS ET PLANIFICATION DE LA DEMANDE AUPRÈS DES FOURNISSEURS DANS LES PAYS À BAS COÛTS VISIBILITÉ DE LA CHAÎNE D APPROVISIONNEMENT AVEC LES FOURNISSEURS DANS LES PAYS À BAS COÛTS COLLABORATION AVEC LES PRESTATAIRES DE SERVICES DE LOGISTIQUE 75% À TEMPS 75% À TEMPS Grâce à la collaboration avec les fournisseurs dans les pays à bas coûts en matière de planification, de prévision et de réapprovisionnement, le temps de réponse est mieux maîtrisé et la performance d exécution en est par conséquent améliorée. Cette planification contribue à la coordination des points de vente, au réapprovisionnement et à la modélisation statistique nécessaire pour parvenir à un consensus sur les prévisions et les plans de promotion. De plus, les fournisseurs peuvent accéder aux programmes de production, utiliser la demande et les indicateurs des stocks pour maximiser leurs activités de réapprovisionnement 7. La visibilité de la chaîne d approvisionnement avec les fournisseurs dans les pays à bas coûts constitue une autre pratique exemplaire utilisée pour faciliter les livraisons ponctuelles. Les systèmes de visibilité suivent la progression de l expédition grâce au rassemblement de l information provenant de sources externes et internes et, par conséquent, un système intégré de technologie de l information (TI) est souvent nécessaire. Il est, aujourd hui, encore plus important de suivre les livraisons internationales, étant donné que les entreprises tentent de réduire la variabilité des délais de livraison, de gérer activement les marchandises dans les goulots d étranglement, de réacheminer ou réattribuer les marchandises en transit et de regrouper les livraisons pour réduire les frais de transport 8. Les entreprises capables de mettre en œuvre une stratégie efficiente s appuient sur des cadres d application et d information visant à surveiller la demande réelle des clients et la capacité de production relative au programme quotidien, et à lancer les processus de replanification au besoin 9. D après les statistiques, 85 % des fabricants ayant obtenu des livraisons ponctuelles dans plus de 75 % des cas disposent d un système de visibilité de la chaîne d approvisionnement avec les fournisseurs concurrentiels, contre 3 % de ceux qui connaissent des livraisons à temps dans moins de 75 % des cas 1. Par ailleurs, 93 % de ces mêmes fabricants ayant bénéficié de livraisons ponctuelles dans plus de 75 % des cas collaborent avec leur fournisseur logistique, contre 8 % de ceux qui ont respecté les délais de livraison dans moins de 75 % des cas 1. Ces statistiques montrent l importance des partenariats avec les prestataires de services de logistique dans la mesure où ils offrent des possibilités de coopération entre les acheteurs, les vendeurs et les transporteurs en matière de planification, de prévision, de réapprovisionnement et d exécution stratégique 10. Les pratiques exemplaires des fabricants canadiens qui sont en mesure de réduire leur coût total livré 11

16 demeurent semblables à celles adoptées dans les divers secteurs. Étant donné que la variabilité des délais de livraison et le respect des échéances de livraison sont des questions importantes pour l approvisionnement dans les pays concurrentiels, 79 % des fabricants ayant baissé leurs coût total livré disposent de sources secondaires dans des régions ou des pays moins risqués (un fournisseur établit en Amérique du Nord) contre 16 % de ceux les ayant revus à la hausse 1. Analyse du coût total livré (CTL) pour l approvisionnement dans des pays à bas coûts pour le secteur manufacturier canadien RECOURS AU TRANSPORT AÉRIEN ÉTABLISSEMENT DE SOURCES D APPROVISIONNEMENT SECONDAIRES DANS DES RÉGIONS OU PAYS MOINS RISQUÉS CONSTITUTION DE STOCKS SUPPLÉMENTAIRES ALLOCATION DE RESSOURCES HUMAINES ET AUTRES À L APPROVISIONNEMENT SUR LE MARCHÉ MONDIAL ANALYSE DU CTL FORMATION DES FOURNISSEURS DES PAYS À BAS COÛTS CONCERNANT LES PROCESSUS D APPROVISIONNEMENT CTL Quelle que soit la taille des fabricants ou des différents secteurs manufacturiers, ces prix peuvent être réduits en consacrant des ressources humaines ou autres à l approvisionnement sur le marché mondial. Cela garantit qu une attention particulière est portée sur les enjeux clés liés à ce type d approvisionnement. D après les statistiques, 79 % des fabricants qui ont pu baisser leur coût total livré ont consacré des ressources humaines ou autres à l approvisionnement sur le marché mondial contre 19 % de ceux les ayant augmenté 1. Les trois premiers facteurs liés au respect des délais de livraison et à la possibilité de baisser le coût total livré sont les suivants : la prévision et la planification de la demande avec les fournisseurs concurrentiels; l établissement de sources secondaires dans des régions ou des pays moins risqués; et l affectation de ressources humaines ou autres à l approvisionnement sur le marché mondial. Les fabricants réunissant ces trois conditions ont davantage de chances de recevoir leurs livraisons ponctuellement dans plus de 75 % des cas et de voir diminuer le coût total livré. CTL Le recours au transport aérien est un autre moyen pour les fabricants de réduire le caractère aléatoire de l approvisionnement dans des pays à bas coûts. Il s agit d un aspect particulièrement important pour des secteurs où les produits sont de grande valeur, périssables ou à demande variable. Les fabricants peuvent décider de constituer des stocks supplémentaires, toutefois seuls 21 % de ceux ayant pu diminuer leurs coût total livré disposent de stocks additionnels contre 85 % de ceux les ayant augmenté. Cela s explique par le fait que l augmentation du niveau des stocks accroît les frais d entreposage qui, au final, se répercutent sur le coût total livré 1. 12

17 Définitions Produits de consommation emballés (PCE) : Les produits consommables comme la nourriture, les boissons, les chaussures, les vêtements, le tabac et les produits d entretien. En général, les PCE sont des produits qui s usent rapidement et qui doivent être changés régulièrement, contrairement aux biens que les personnes conservent longtemps comme les voitures et les meubles. Investissement direct à l étranger (IDE) : Investissement direct à l étranger désigne l investissement d actifs étrangers dans des structures, du matériel et des organismes intérieurs. Les investissements étrangers dans les marchés boursiers ne sont pas compris. Codes du système harmonisé (SH) : Méthode internationale de classification des produits à des fins commerciales. Elle est utilisée par les fonctionnaires des douanes dans le monde entier pour déterminer les droits, les taxes et les règlements relatifs au produit. pertes, notamment celles liées aux stocks intermédiaires et à la mauvaise qualité. La production est ainsi égale à la demande durant toutes les étapes du processus. Indicateurs de rendement clés (IRC) : Calcul d importance stratégique pour une entreprise ou un ministère. Par exemple, le rendement des livraisons ponctuelles du fournisseur est un indice de la flexibilité de la chaîne d approvisionnement indiquant le pourcentage de commandes livrées à la date initialement demandée ou avant celle-ci. Délai de production : Indicateur quantitatif mesurant l intervalle de temps entre la demande et la réponse. Il est applicable aux différentes étapes du processus logistique, par exemple pour calculer le temps réel entre la saisie d une commande et la livraison du produit. Approvisionnement dans les pays à bas coûts : Délocalisation des activités d amont de la chaîne de valeur vers des régions présentant des niveaux de prix comparativement inférieurs. Rotation des stocks : Le prix des biens vendus divisé par le niveau moyen du stock disponible. Ce ratio indique combien de fois les stocks d une entreprise ont été écoulés au cours d une période donnée. Sur le plan opérationnel, le ratio de rotation des stocks est calculé en divisant la production totale par les stocks moyens au cours d une période donnée; nombre de fois où les stocks sont renouvelés, ou vendus, au cours d un exercice. Coentreprise : Accord contractuel qui lie deux ou plusieurs parties dans le but de mener à bien une entreprise commerciale particulière. Toutes les parties conviennent de partager les bénéfices et les pertes de l entreprise. Juste-à-temps (JAT) : Méthode de fabrication efficiente, élaborée par l ingénieur Taiichi Ohno travaillant pour Toyota, qui consiste à surveiller et contrôler le système de production pour supprimer toutes les sources de Constructeur de matériel (OEM) : Producteur qui offre un produit, le modifie ou le conditionne avant de le fournir à ses clients. Prix franco dédouané : Ensemble des coûts associés à la fabrication et à la livraison transfrontalières, y compris le coût réel de tous les biens, les frais d entreposage, les coûts de qualité du produit, les frais de transport, l assurance et le fret, les droits de douane et les taux préférentiels, les taxes, les tarifs douaniers et toutes charges supplémentaires. Stock géré par le fournisseur : Processus par lequel un fournisseur place des commandes pour ses distributeurs selon l information de la demande transmise par ceux-ci. De plus en plus, le stock géré par le fournisseur offre aux autres industries l avantage d avoir une demande plus régulière, d augmenter les ventes, de diminuer les stocks et de réduire les coûts. 13

18 Bibliographie 1 Association Chaîne d Approvisionnement et Logistique, Canadian Low Cost Country Sourcing Survey, Estimations d Industrie Canada fondées sur les modèles des entrées-sorties, Logistics: Glossary, Forbes.com 4 Industrie Canada, Logistique et gestion de la chaîne d approvisionnement : Analyse des indicateurs de rendement clés, novembre Industrie Canada, Logistique et gestion de la chaîne d approvisionnement : Analyse des indicateurs de rendement clés, novembre Aberbeen Access, You Can t Plan What You Can t See, novembre Aberbeen Access, The Supply Chain Visibility Roadmap, novembre Aberbeen Access, Manufacturing Planning Accuracy Bolstered by Multiple Players, octobre Accenture, Supply Chain Integration: Are Logistics Service Providers Getting it Right?,