Bilan interne ,28 Logiciels spécifiques 4.335,00
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- Basile Ménard
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1 Page : 1 ACTIFS IMMOBILISES 20/ , ,19 II. Immobilisations incorporelles (ann. I; A) , , Concessions, brevêts, licences , , Logiciels spécifiques 4.335, Frais introduction en Bourse , , Amort fr intro Bourse (54.907,05) (19.888,15) Amort.s/concessions, brevêts, licences (54.731,21) (48.446,62) Amortissts s/logiciels spécifiques (217,29) Goodwill , , Amortissement Goodwill (86.314,44) (86.314,44) III. Immobilisations corporelles (ann. I; B) 22/ , ,04 A. Terrains et constructions , , Bâtiment LLN , , Frais accessoires s/bâtiment , , Amortist.s/bâtiment LLN ( ,77) ( ,50) Amort. s/frais accessoires bâtiment (17.190,51) (17.190,51) B. Installations; machines et outillage , , Installations bâtiment (agencement) , , Amort.s/agencement bâtiment ( ,96) (99.695,67) Machines d'exploitation , , Amort. s/machines d'exploitation ( ,66) ( ,74) Outillage d'exploitation , , Amort. s/outillage d'exploitation ( ,41) ( ,37) C. Mobilier et matériel roulant , , Mobilier atelier/magasin , , Mobilier de bureau , , Matériel de bureau , , Amort.s/mobilier atelier (19.699,58) (18.579,64) Amort. s/mobilier de bureau (8.064,71) (6.479,65) Amort. s/matériel de bureau ( ,10) (95.256,46) Matériel roulant ,85 Amortist. s/matériel roulant (3.147,73) D. Location-financement et droits similaires ,48
2 Page : Matériel en leasing 6.410,00 Amort.s/matériel en leasing (860,52) E. Autres immobilisations corporelles , , Matériel en location , , Amort. s/matériel en location ( ,62) ( ,06) F. Immobilisations en cours et acomptes versés , Immobilisation en cours ,90 Amortissements s/immob en cours (7.175,47) IV. Immobilisations financières (ann. I; C et II) , , Caisse dépôt en consignation , , Caution eau 29,75 29, Caution électricité 123,95 123, Divers cautionnements 23,30 85, Caution - RUG Gent 9.870, , Caution SNCB 554,99 ACTIFS CIRCULANTS 29/ , ,06 VI. Stocks et commandes en cours d exécution , ,62 A. Stocks 30/ , , Stock matières premières , , Stock étiquettes , Stock emballages commerciaux , , Stock produits finis , , Stock marchandises , ,48 VII. Créances à un an au plus 40/ , ,05 A. Créances commerciales , , Clients , , Factures à établir 9.720, Fournisseurs à solde débiteur 7.441, , Créances douteuses , , NC Fournisseurs à recevoir 1.299,43 138, Réductions de val.s/cr.douteuses (20.637,19) (18.941,39)
3 Page : 3 B. Autres créances , , TVA déductible s/régu hors NC (62) 590, , C/Crt T.V.A débiteur 3.450, Impôts et taxes à récupérer 2.688, Subsides à recevoir , , Emballages à rendre , ,48 VIII.Placements de trésorerie (ann. II) 50/ , , Dépôt à terme < 1 mois , ,62 IX. Valeurs disponibles 54/ , , ING , KBC , , ING (YEN) , , FORTIS , , ING Luxembourg 14, , CG , , Caisse 2.538, ,66 X. Comptes de régularisation 490/ , , Frais divers payés d'avance , , Produits Financiers à recevoir 3.807, , Produits financiers à recevoir Lux 6,30 Montant total de l'actif , ,25
4 Page : 4 CAPITAUX PROPRES 10/ , ,67 I. Capital (ann. III) , ,94 A. Capital souscrit , , Capital souscrit , ,94 II. Primes d émission , , Prime d'émission , ,00 IV. Réserves , ,16 A. Réserve légale , , Réserve légale , ,16 V. Bénéfice reporté , , Bénéfices reportés , ,67 VI. Subsides en capital , , Subside en capital , ,90 PROVISIONS ET IMPOTS DIFFERES , ,54 VII. A. Provisions pour risques et charges (ann. IV) 160/ , , Provision pour passif social , ,68 B. Impôts différés , , Impôts différés , ,86 DETTES 17/ , ,04 VIII.Dettes à plus d un an (ann. V) , ,59 A. Dettes financières 170/ , ,59 1. Etablissements de crédit; dettes de location-financement et as / , , Crédit hypothécaire Crédit général , , Crédit transfert CBC , , Crédit transfert FWPMI , ,00
5 Page : Financement CBC Agrandiss , , Financement Meatec (presses) 1.240, , Crédit d'investissement ING , , Financement CBC Raepers 4.278, , Financement ING n 014ON/ Ricoh 4.412,36 IX. Dettes à un an au plus (ann. V) 42/ , ,34 A. Dettes à plus d un an échéant dans l année , , CBC /00 PH , , Financt CBC Agrandisst , , SRIW FWPMI , , Financement VMI 294, CBC Agrandissement , , Financement ASTRA 1.058, Financement Meatec 2.402, , Financement ING " " , , Financt CBC (Raepers) 3.071, , Financement ING Ricoh 1.170,85 B. Dettes financières 1. Etablissements de crédit ,22 430/ , ING compte à vue 3.436,22 C. Dettes commerciales , ,45 1. Fournisseurs 440/ , , Fournisseurs , , Clients créditeurs 9.118, ,27 *** NC clients à établir 2.064, Factures à recevoir , ,50 E. Dettes fiscales; salariales et sociales , ,15 1. Impôts 450/ , , Dette fiscale estimée 566, Dettes fiscales estimées Luxembourg 5.623, , C/Crt Créditeur T.V.A 2.661, C/CT créditeur TVA Luxembourg 977, , Impôts et taxes à payer , Préc.Professionnel à payer ,97
6 Page : 6 2. Rémunérations et charges sociales 454/ , , O.N.S.S. à payer 4.500, , Supplément PV ouvriers à payer à l'onss , , Rémunérations à payer , , Double P.V. appointés à payer , , Notes de frais personnel à payer 1.605, ,83 X. Comptes de régularisation 492/3 309,38 720, Charges à imputer 309,38 720,11 Montant total du passif , ,25
7 Page : 7 COMPTE DE RESULTATS I. Produits et charges d'exploitation Chiffre d affaires , , Ventes marchandises , , Ventes exportation , , Ventes intracommunautaires , , Vente pompes & accessoires , , Prestations de Services , , Location pompes 5.913, , Prestations service ets stable Luxembour 6.833, , Remises,ristournes,rabais etc. (15.810,93) (37.853,66) Autres produits d'exploitation 71/ , , Remises,ristournes,rabais Variations des produits finis etc ,43 (5.470,15) Subsides d'exploitation , , Subsides formation 6.000, Plus-value s/réal. d'actifs 6.000,25 500, Récupération frais transport s/ventes , , Refacturation divers frais 20, Récupération divers frais 9.743,25 52, Récupération divers frais clientèle 3.189,40 144, Facturation usage privé voiture 3.898, , Facturation divers AEN 69,00 71, Récupération sinistre accident travail 32, Récupération sinistres incendie/vol 1.032, Récupération sinistres voiture 1.528, Récupération autres sinistres 712, Récupération PRP 798,89 Remboursement chèques formation 240, Remboursement chèques repas 1.505, ,72 Approvisionnements; marchandises ; } mentions Services et biens divers } facultatives Approvisionnements Remboursement chèques repas 60 ( ,01) ( ,79) Remboursement Achats matières premières chèques repas ( ,50) ( ,43) Achat emballages commerciaux ( ,25) ( ,02) Sous-traitance ( ,64) (73.144,63) Achats de Marchandises ( ,59) ( ,09) Achat pompes & accessoires (56.398,00) (10.848,16) Frais de transport sur achats (19.011,16) (6.086,69) Variations stock matières premières 3.506, , Variation stock fournitures , , Variation stock marchandises ,17 (50.311,13) Services et biens divers 61 ( ,84) ( ,96) Variation Loyers divers stock marchandises (13.063,43) (6.825,14) /61 Loyer matériel d'exploitation (54,55) Loyer matériel et mobilier de bureau (249,92) Loyers voitures (79.598,83) (78.819,62)
8 Page : Loyers camionnettes (11.326,42) (5.743,38) Entretien & réparation bâtiments (33.620,89) (31.167,43) Entretien & réparation matériel d'expl. (8.337,83) (13.376,46) Entretien matériel et mobilier de bureau (505,10) Entretien/réparations garantie mar (1.207,71) (1.754,72) Entretien vêtements de travail (2.731,73) (2.742,86) Eau (2.258,60) (2.326,44) Gaz (15.237,11) (17.587,93) Electricité (11.836,17) (13.418,82) Téléphone (27.723,33) (30.576,99) Téléphone Extérieur - GSM (3.333,66) (5.003,07) Frais postaux (8.850,35) (7.586,20) Telefax (542,06) (265,88) Petit outillage & matériel (12.490,13) (10.679,80) Petit matériel labo (10.824,24) (9.782,89) Petit outillage et matériel de cuisine (5.398,70) (3.038,00) Petit outillage et matériel épuration (59,45) Vêtements de Travail Spécifiques (3.392,61) (1.762,51) Fournitures de bureau (17.777,08) (16.925,29) Fournitures pour ordinateur (15.729,09) (2.331,05) Photocopies (10.817,13) (3.178,20) Photos (1.248,30) Assurance incendie (8.441,28) (12.932,95) Assurance voiture (16.000,09) (16.905,19) Assurance camionnette (528,21) (2.105,37) Assurance bris de machines (578,28) Assurance R.C. Exploitation (11.769,61) (5.319,57) Commissions (83.189,52) (74.869,49) Remises s/chiffre d'affaires ( ,60) (71.305,58) Ouverture magasin - remise (6.304,98) Honoraires divers ( ,16) ( ,68) Convention d'entreprise ( ,28) ( ,00) Frais de labo (247,24) Frais d'agréation (3.000,00) Frais stagiaires (2.585,10) (8.071,91) Honoraires ets stable Luxembourg (315,18) (307,50) Cotisation professionnelle (20.882,71) (16.716,91) Cot. profession. ets stable Luxembourg (235,00) (235,00) Dons, libéralités (40,00) Frais de Contentieux (1.075,00) Publications légales (1.105,60) 34, Frais d'enregistrement (179,19) (1.903,16) Frais de transport ( ,11) ( ,66) Voyages et déplacements (47.760,51) (67.654,16) Indemnités kilométriques voitures (4.465,73) (5.837,16)
9 Page : Carburant voitures (58.812,55) (52.020,33) Entretien et réparations voiture (16.037,97) (19.383,27) Parking voiture (2.855,25) (1.354,33) Contrôle technique voiture (159,50) (42,50) Pneus voitures (4.745,50) (5.182,41) Frais divers s/voitures (390,21) (327,90) Carburant Camion(nette) (10.641,94) (10.408,53) Entretien & Répar. Camion(nette) (1.606,34) (5.139,41) Parking, Wash & Huiles (340,00) (411,57) Contrôle technique camion (126,82) (173,79) Pneus camionnette (24,00) Frais divers camionnette (78,41) (563,09) Annonces & Insertions publicitaires ( ,77) ( ,10) Annonces et insertions engagement pers. (1.345,00) (1.554,00) Catalogues et imprimés (20.190,19) (23.076,04) Echantillons (1.008,81) (207,89) Foires & Expositions (59.946,53) (43.768,53) Cadeaux clientèle (3.972,19) (211,00) Articles publicitaires - Logos (602,06) (483,20) Publicités diverses (10.981,46) (1.826,00) Frais de Représentation (23.963,65) (29.948,76) Documentation générale (2.070,64) (2.489,60) Formation Professionnelle & Séminaires (4.680,64) (6.740,51) Frais intérimaires (30.968,81) (43.488,27) Frais de formation (6.546,89) (4.450,00) A.B. Marge brute d exploitation (solde positif) 70/ , , Marge brute Frais d exploitation de formation (solde négatif) (-) 61/70 C. Rémunérations; Frais charges de formation sociales et pensions (ann. VI; 2) (-) 62 ( ,28) ( ,48) Frais Rémunérations de formation employés ( ,71) ( ,84) Rémunérations exercice antérieur (1.870,36) Salaires bruts Ouvriers ( ,64) ( ,71) ONSS s/rémunérations employés ( ,28) ( ,44) Cotisation ONSS redistribution charges (2.251,65) ONSS s/rémunératins ouvriers (69.084,59) (70.337,64) Cotisation 33% voiture société (11.590,15) (10.249,12) Ass. Loi, Resp.Civile, Chemin du Travail (18.874,47) (11.199,76) Visites Médicales Obligatoires (1.880,05) (1.507,58) Frais de déplacement obligatoires (5.443,01) (6.470,00) Intervention frais de repas (33.667,00) (20.089,00) Intervention frais téléphone (10.672,39) (9.030,00) Intervention frais informatique (2.200,00) (1.200,00) Chèques repas (7.482,78) (7.745,04) Chèques-Formation (1.500,00) (905,70) Charges sociales diverses (5.194,25) (3.995,29) Assurance groupe (12.204,81) (9.446,77)
10 Page : Dotation provision P.V. appointés ( ,73) ( ,14) Utilisation provision P.V. employés , ,55 D. Amortissements et réductions de valeur sur frais d établissement; sur immobilisations incorporelles et corporelles (-) 630 ( ,60) ( ,65) Utilisation Dot.amort.s/immob.incorporelles provision P.V. employés (41.520,78) (26.624,15) Dotation aux amortissements ( ,82) ( ,50) E. Réd. de valeur sur stocks; sur commandes en cours d exécution et sur créances commerciales (dotations -; reprises +) 631/4 (1.695,80) (6.464,71) Dotation Réduc.val.s/créance aux amortissements commercial (2.198,70) (6.841,61) Reprise réduct.créance commerc 502,90 376,90 F. Provisions pour risques et charges (dotations -; utilisations et reprises +) 635/7 (130,61) (4.860,00) Reprise Provision réduct.créance autres risq.&charges commerc (4.860,00) (4.860,00) Reprise prov./autres risques 4.729,39 G. Autres charges d exploitation (-) 640/8 (24.296,45) (36.238,65) Reprise Taxe Circulation prov./autres voitures risques (3.732,15) (4.474,39) Taxe circulation camion(nettes) 136,37 (33,63) Taxes diverses (1.676,37) (12.618,49) Taxe s/établissements insalubres (150,00) (100,00) Taxe dev.eaux industrielles (356,70) (0,81) Taxe radio voiture (183,81) (394,39) Taxe radio camionnette (86,85) Moins values s/réal.d'actifs (4.365,89) Moins-values real.créances (608,50) (363,76) Assurances Sociales Société (852,50) (852,50) Marchandises perdues par clients (16.872,79) (12.702,94) Indemnités diverses payées aux clients (245,00) { Bénéfice d exploitation Indemnités (+) diverses payées aux clients 70/ ,61 { Perte d exploitation Indemnités (-) diverses payées aux clients 64/70 (85.091,48) II. Produits financiersindemnités diverses payées aux clients , , Indemnités Intérêts créditeurs diverses bruts payées aux clients , , Intérêts créditeurs bruts Luxembourg 7, Int. crédit. bruts ets stable Luxembourg 15, Prélèvements subsides en capital , , Gain sur change ,51 988, Différences de paiement 0,04 Différences de paiement 2.405, Ecart de conversion de devises 3,00 1, Escomptes obtenus , , Intérêts payés par clients 3.573, ,85 Charges financières (-) 65 ( ,81) ( ,62) Intérêts Charges payés fin. à + par un clients an (47.921,89) (50.557,60) Charges Financières à 1 an au plus (634,80) (3.043,63) Escomptes accordés s/créances (30.444,40) (34.516,84) Différence de change (20.901,33) (33.451,66) Différences d'arrondis (5,01)
11 Page : Différences de paiement (41,20) Ecarts de conversion devises (329,09) (178,82) Pénalité retard liv. clientèle (159,00) (879,80) Frais de Banque (10.832,94) (4.495,12) Frais de banque ets stable Luxembourg (0,15) (80,15) { Bénéfice courant avant impôts (+) 70/ ,72 { Perte courante Frais avant de impôts banque (-) ets stable Luxembourg 65/70 ( ,15) III. Produits exceptionnels Frais de banque ets stable Luxembourg , , Frais Profits de Divers banque ets stable Luxembourg 8.491, ,84 Charges exceptionnelles (-) (15.077,03) Profits Pénalités Divers & Amendes Diverses (471,10) (1.965,33) Pertes Diverses (3.289,93) (1.929,63) Charges diverses Luxembourg (35,70) Honoraires exceptionnels (11.316,00) { Bénéfice de l exercice avant impôts (+) 70/ ,23 { Perte de l exercice Honoraires avant impôts exceptionnels (-) 66/70 ( ,56) IIIbis.Prélèvements sur Honoraires les impôts exceptionnels différés (+) , , Honoraires Prélèvement exceptionnels s/impôt différé 7.575, ,60 IV. Impôts sur le résultat Prélèvement (-) (+) s/impôt différé 67/77 (927,08) (56.494,21) Prélèvement Impôts s/résultats s/impôt de différé l'exerc. (2.382,70) (51.500,87) Impôts & précomptes Luxembourg (1,14) (2,47) Impôts transfert à l'actif 2.382, Charges fiscales estimées (566,00) Dettes fiscales estimées Luxembourg (1.771,30) (3.851,73) Impôts s/résultat exerc.antér. (625,00) Régularisation Impôts (26,09) Régularisation impôts estimés 871,45 51,86 { Bénéfice de l exercice (+) 70/ ,62 { Perte de l exercice Régularisation (-) impôts estimés 67/70 ( ,04) { Bénéfice de l exercice Régularisation à affecter impôts (+) estimés 70/ ,62 { Perte de l exercice Régularisation à affecter (-) impôts estimés 68/70 ( ,04) Régularisation impôts estimés
12 Page : 12 AFFECTATIONS ET PRELEVEMENTS I. Produits et charges d'exploitation A. { Bénéfice à affecter 70/ , ,85 { Perte à affecter (-) 69/70 1. Bénéfice de l exercice à affecter 70/ ,62 Perte de l exercice à affecter (-) 68/70 ( ,04) 2. Bénéfice reporté de l exercice précédent , , Bénéfice reporté Exerc.précéd , ,23 C. Affectation aux capitaux Bénéfice propres reporté Exerc.précéd. (-) 691/2 (6.750,18) 2. à la réserve légale Bénéfice reporté Exerc.précéd (6.750,18) Bénéfice Dotation à reporté la réserve Exerc.précéd. légale (6.750,18) D. 1. Bénéfice à reporter Dotation (-) à la réserve légale 693 ( ,63) ( ,67) Dotation Bénéfice à la reporter réserve légale ( ,63) ( ,67) Bénéfice à reporter
13 Page : 13 Comptes hors PCMN CBC Garantie bancaire (66.105) CBC Garantie hypothécaire ( ) CBC Garantie bancaire CBC Garantie hypothécaire Reclassement bilantaire
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