ASSURANCE-VIE : L ÉPARGNE ET LA PROTECTION DE LA FAMILLE. Vous guider pour accompagner vos projets tout au long de votre vie.

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1 ASSURANCE-VIE : L ÉPARGNE ET LA PROTECTION DE LA FAMILLE Vous guider pour accompagner vos projets tout au long de votre vie. 1

2 ÉDITO Pour préparer nos projets, faire face aux imprévus, protéger ceux que nous aimons, nous avons tous besoin d épargner. Nous devons également penser à préparer notre retraite, à l heure où le système par répartition ne suffit plus à garantir sur le long terme le maintien de notre train de vie. Enfin, la transmission de notre patrimoine à nos héritiers doit, elle aussi se préparer, pour être certain que tout se passera selon nos souhaits. Il existe des solutions pour répondre à chacun de ces objectifs. Mais il est parfois difficile de s y retrouver tant la gamme des produits d épargne et de prévoyance est riche et parfois complexe. Il faut savoir comparer les avantages et les contraintes des différents contrats, identifier les plus adaptés à notre situation personnelle. Afin de vous aider dans cette démarche, la GMF vous propose aujourd hui ce guide. Il ne s agit pas d un catalogue produits, mais bien d un panorama très complet de l épargne et de la prévoyance, répondant à notre engagement de vous accompagner au quotidien, pour vous permettre de faire les bons choix. Bonne lecture, Didier Ledeur Directeur Général de la GMF Vie Les informations présentées dans ce guide sont basées sur la législation en vigueur lors de sa rédaction (au 03/04/2015).

3 SOMMAIRE Introduction QUIZ : VOUS ET VOTRE ÉPARGNE P.6 INTRODUCTION P.9 1. RÉALISER TOUS VOS PROJETS P La pierre, une éternelle valeur sûre P L assurance vie, un outil précieux pour tous les projets P FAIRE FRUCTIFIER VOTRE ÉPARGNE P Les différents types d épargne P La recherche de la meilleure performance P L obtention d avantages fiscaux P PRÉPARER VOTRE RETRAITE P Pourquoi préparer sa retraite? P Comment évaluer sa retraite? P Les solutions pour compléter sa retraite P PROTÉGER VOS PROCHES P La famille d aujourd hui P Protéger vos proches en cas de décès P Préparer l avenir de vos enfants P PRÉPARER VOTRE SUCCESSION P La réglementation pour 2015 P Savoir anticiper P Transmettre à son conjoint P La faculté de désigner les bénéficiaires de son choix sur un contrat d assurance vie P.45 LEXIQUE P.53 Réaliser tous vos projets Faire fructifier votre épargne Préparer votre retraite Protéger vos proches Préparer votre succession Lexique

4 LES GRANDS PROJETS DE VOTRE VIE Nous vous proposons ici de visualiser les grands projets et les principales étapes de votre vie. Si vous envisagez de vous constituer une épargne, trouver des solutions efficaces pour protéger vos proches, faire fructifier votre épargne Mes petits-enfants ont besoin d un coup de pouce. Je vais faire une donation en profitant des atouts de l assurance vie. 17 Clause bénéficiaire de mes contrats d assurance vie, testament : ma succession est organisée, j ai l esprit tranquille. Règle du jeu Chaque case de ce parcours vous renvoie à une étape clé de votre vie, chaque couleur correspond à un chapitre développé dans ce guide. Réaliser tous vos projets chap. 1 P.13 Faire fructifier votre épargne chap. 2 P.19 Préparer votre retraite chap. 3 P.27 Protéger vos proches chap. 4 P.35 Préparer votre succession chap. 5 P.41 Je ne suis pas éternel, j ai tout prévu pour protéger mon conjoint ou mon partenaire de PACS au cas où. Vive la retraite! Avec la rente de mon PERP et le Service Revenus de mon assurance vie, je compte bien profiter de la vie Et si je me renseignais sur les attraits de l investissement immobilier locatif? Premier travail, premier PEL.

5 Mon contrat multisupports pourra compléter mes revenus de retraité. Le bilan personnalisé patrimonial va nous aider à faire les bons arbitrages J ouvre un contrat d assurance vie multisupports pour espérer plus de performance à long terme. Mes projets peuvent enfin voir le jour, tout en bénéficiant sur mon contrat d une fiscalité avantageuse 9 Pour bénéficier d une déduction fiscale sur mon revenu imposable, j augmente mes versements sur mon PERP. 10 Même jeune, il faut penser à préparer sa retraite. Ouvrir un PERP peut être une bonne solution. 4 6 Grâce à mon PEL, j achète mon premier logement et je choisis ma couverture de prêt immobilier. 5 Une assurance vie au nom de mon enfant, c est le meilleur moyen de financer ses études le moment venu. 1 2 Sans attendre, j ouvre un contrat d assurance vie pour prendre date et faire fructifier mon épargne pour mes projets futurs. La famille s agrandit, je pense à protéger les miens grâce aux dispositifs de prévoyance. Je calcule mon budget pour mieux définir ma capacité d épargne. Pour vous accompagner dans toutes les étapes de votre vie, la GMF dispose d'une offre en matière de crédit à la consommation. N'hésitez pas à prendre rendez-vous avec un Conseiller pour plus d'information. 5

6 QUIZ VOUS ET VOTRE ÉPARGNE Vous souhaitez placer votre argent ou protéger vos proches. Mais quel épargnant êtes-vous vraiment? Avant d aller plus loin dans la lecture de ce guide, faisons le point sur vos connaissances. 1) Assurance décès ou assurance vie, ces deux termes désignent un même produit. VRAI. Au sein de l assurance vie, on distingue les contrats d épargne et les contrats de prévoyance (communément appelés assurance décès). Ces contrats sont complémentaires. Le contrat d épargne permet de se constituer soi-même un capital disponible. Le contrat prévoyance permet notamment, en contrepartie d une cotisation annuelle (payable mensuellement), de garantir à ses proches un capital en cas de décès. 2) Un contrat d assurance vie multisupports est entièrement exposé aux variations de la bourse. FAUX. Un contrat multisupports* comporte, en principe, un support en euros totalement sécurisé. Les autres supports en unités de compte peuvent être investis avec une part plus ou moins grande d actions. 3) Les capitaux investis en assurance vie sont bloqués pendant un minimum de huit ans. FAUX. Huit ans est la durée de détention minimale conseillée, afin de bénéficier au maximum des avantages fiscaux en cas de rachat. Mais rien n interdit d effectuer des rachats plus tôt! 4) J ai tout à fait le droit d ouvrir un contrat d assurance vie au nom de mes enfants, et même de mes petits-enfants. VRAI. Il est tout à fait possible de placer des sommes données par un parent ou un grand-parent sur un contrat d assurance vie. Il s agit alors d un don manuel qui permet de bénéficier des abattements en vigueur (hors présent d usage*). 6

7 5) Seul le PERP permet de bénéficier d une rente versée tout au long de la retraite. FAUX. Si le PERP permet de bénéficier, lors de la retraite, d une rente viagère uniquement (voire d un capital correspondant à 20 % de la valeur de rachat du contrat à l occasion de la conversion de l épargne en rente viagère), un contrat d assurance vie classique peut offrir lui aussi une sortie en rente viagère. Il en va de même pour les PEP (au jourd hui fermés à la souscription). 6) Si un contrat d assurance vie est utilisé pour la retraite, les capitaux ne pourront plus être transmis aux héritiers. FAUX. Certes, en cas de conversion en rente viagère, le capital est aliéné et ne peut pas être transmis. Mais l assuré peut aussi compléter ses revenus de retraité par de simples retraits partiels (ponctuels ou programmés) sur un contrat d assurance vie (hors PERP). Après son décès, les capitaux restants sur le contrat seront transmis aux bénéficiaires* désignés. 7) Tous les contrats d assurance décès ont le même objectif. FAUX. Certains contrats ont pour but de prévoir le financement des frais d obsèques et autres frais liés au décès, d autres sont plus particulièrement destinés à la protection des proches. Chaque contrat répond à des besoins spécifiques. 8) Je suis jeune, mais rien ne m empêche de souscrire à un contrat d assurance décès. VRAI. Malheureusement, un décès peut survenir à tout âge et vos proches devront alors faire face aux dépenses liées à cet évènement, notamment. Votre épargne pourra s avérer insuffisante. L assurance décès peut donc être un complément indispensable. 9) Pour souscrire à un contrat d assurance décès, il est toujours nécessaire d effectuer des examens médicaux. FAUX. Certains contrats peuvent être souscrits moyennant la réponse à un simple questionnaire de santé ou à un questionnaire simplifié incluant en général une question sur le rapport taille/poids. *Tous les mots suivis d un astérisque figurent dans le lexique, pages 53 à 56. 7

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9 Introduction INTRODUCTION Tous les Français, quels que soient leur âge, leur situation familiale, et leurs ressources, ont besoin d épargner. Pour cela, ils disposent aujourd hui de solutions variées qu il faut savoir utiliser de façon complémentaire, car toutes ne répondent pas aux mêmes besoins. Certaines de ces solutions privilégient la sécurité, la disponibilité, d autres la performance ou les avantages fiscaux. En résumé, l épargne ne doit pas être traitée à la légère mais faire l objet d une mûre réflexion. Définir ses besoins Faut-il privilégier une épargne toujours disponible, que l on peut retirer à tout moment sans pénalités ou sans risque de perdre une partie des sommes investies? Dans quel cas doit-on accepter une indisponibilité temporaire des capitaux, sur une durée plus ou moins longue? Tout dépend de vos projets. La première étape est de savoir définir ses besoins. Ensuite, il convient de diversifier son épargne pour qu elle puisse répondre à des objectifs différents et complémentaires : pouvoir puiser à tout moment dans son bas de laine, mais aussi faire fructifier son capital. Trouver le compromis idéal Si vous devez utiliser votre épargne dans les prochaines années, il n est pas judicieux de mettre toutes vos économies en bourse. À l inverse, il serait dommage de laisser d importants capitaux pendant de longues années sur des produits peu rémunérateurs mais dont l épargne est immédiatement disponible. Un produit permet notamment de trouver le compromis idéal : l assurance vie, un outil d épargne capable d apporter la sécurité nécessaire pour préparer sereinement ses projets.

10 Savoir évaluer son budget et déterminer sa capacité d épargne Épargner est une démarche qui doit être mûrie et non laissée au hasard. Mon niveau d épargne est-il suffisant pour préparer l avenir? : chaque famille doit être capable de répondre à cette question. Pour cela, un ménage établit son budget et définit ses besoins à court, moyen et long terme. Les revenus et les dépenses du foyer sont passés en revue, sans oublier les prélèvements et les impôts à payer, le tout sur une base mensuelle. Les charges du foyer doivent ainsi être évaluées, qu il s agisse des dépenses incompressibles telles que celles liées au logement (loyers, eau, électricité...), aux assurances (habitation, voiture, mutuelles, prévoyance...) ou des dépenses plus souples, à savoir les dépenses courantes (téléphone, télévision, transport, alimentation...). Diversifier son épargne L épargnant veille à la complémentarité entre l épargne liquide, c est-à-dire disponible à tout moment, et l épargne court et moyen terme. Les priorités sont clairement définies avant tout investissement. L épargne de précaution doit permettre de faire face aux aléas de la vie quotidienne (voiture, chaudière, électroménager, dépenses de santé, par exemple). De plus, diversifier ses placements permet de réduire les risques encourus : crise immobilière, choc sur les marchés financiers, retour de l inflation ont des impacts très différents selon la structure de votre patrimoine. Bien s informer et solliciter les conseils de spécialistes Il est vivement conseillé d investir régulièrement plutôt que par à-coups. L environnement de l épargne connaît des changements constants : nouvelles règles fiscales, évolution des rendements dus à la conjoncture économique, à la réglementation, produits nouveaux... Il faut donc se tenir régulièrement informé par la lecture de la presse, la consultation des sites Internet comme celui de la GMF, et rencontrer périodiquement son Conseiller Financier. 10

11 Effectuez une simulation! Votre Conseiller Financier GMF est à votre disposition pour vous aider à évaluer votre capacité d épargne, et à procéder à des simulations pour déterminer précisément quels sont les produits les plus adaptés à vos besoins, sans aucun engagement d adhésion. Des simulations d épargne sont également accessibles sur rubrique Simuler votre épargne ou sur rubrique Vos services en ligne. 11

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13 1. RÉALISER TOUS VOS PROJETS Réaliser tous vos projets Pour réaliser au fil du temps ses projets les plus ambitieux, il ne faut pas compter uniquement sur le crédit, mais aussi se constituer progressivement un capital. Pour cela, il convient de savoir calculer son budget, de définir ses besoins, et de sélectionner les produits d épargne offrant le meilleur compromis entre la disponibilité des fonds, le rendement et, si possible, les avantages fiscaux. 1. La pierre, éternelle valeur sûre Les Français n ont jamais délaissé l immobilier, toujours largement en tête de leurs placements préférés avec l assurance vie. Ainsi, de plus en plus de ménages sont propriétaires de leur logement. Et près de 70 % d entre eux n ont plus de charges de remboursement d emprunt pour leur logement. Part de Français propriétaires de leur résidence principale ,7 % 55,6 % 57,1 % 57,6 % 58,2 % Source : Insee Un achat immobilier représente toujours un gros investissement. Pour beaucoup de Français, l achat d une maison représente un rêve. Il est donc important de bien étudier son projet avant d acheter. Avoir recours au crédit pour un projet immobilier de longue durée n est pas anodin. Cette décision peut en effet mettre votre situation financière en péril dans le cas d un accident de la vie. Les assurances-emprunteurs sont une protection en cas de problème. S il vous arrivait un malheur, l assurance emprunteur peut prendre en charge tout ou partie des traites restantes sur votre financement, et libérer vos proches des lourdes charges financières qui pourraient peser sur eux. Depuis la loi Lagarde, vous avez aujourd hui la possibilité de souscrire une assurance emprunteur auprès d un organisme différent de celui où vous réalisez le financement.

14 Ainsi, une banque ne peut refuser un contrat d assurance-emprunteur concurrent si ce dernier propose un niveau de garantie équivalent en terme de couverture (elle doit motiver son refus). L intérêt pour vous est donc de pouvoir comparer les offres concurrentes afin d optimiser le coût de l assurance. Pour répondre aux nombreuses demandes exprimées par ses sociétaires, la GMF vous propose Prêtiléa, un contrat d assurance emprunteur spécifique aux projets immobiliers. Celui-ci pourra se substituer aux contrats proposés par les banques pour garantir les prêts immobiliers dans le cadre d une délégation d assurance. Ses atouts principaux sont des tarifs compétitifs (jusqu à 50 % d économies dans certains cas) pour des garanties équivalentes, voire plus larges que celles des contrats bancaires classiques. Si vous avez des projets immobiliers, vous pouvez demander un devis auprès de votre Conseiller. Pour toute question ou complément d information, pensez à prendre rendez-vous avec votre Conseiller Financier. Pour de plus amples précisions relatives à notre solution d assurance emprunteur, vous pouvez également consulter le site dédié : La solution GMF Contrat Objectifs Caractéristiques Un contrat sur mesure Un devis simple et immédiat Un tarif compétitif et adapté au plus juste à votre situation Des garanties proposées équivalentes à celles des banques PRÊTILÉA Couvrir les principaux types de prêts liés à l immobilier et ceci, notamment en cas de décès ou de Perte Totale et Irréversible d Autonomie (garanties obligatoires) À niveau de couverture et de garanties équivalent, votre cotisation ne pourra être modifiée pendant toute la durée du prêt. À l adhésion, dans la majorité des cas, une délégation d assurance vous est délivrée immédiatement pour remise à votre banquier Dans le cas de formalités médicales nécessaires, possibilité de passer par des centres médicaux permettant d effectuer en une seule fois et en un même lieu l intégralité de ces formalités, grâce à la couverture médicale de notre partenaire CBP Solutions Possibilité d être assuré en cas d Incapacité Temporaire Totale de travail et d Invalidité Permanente Totale Couverture possible de certains sports à risques Un contrat reconnu des banquiers : contrat géré conjointement avec notre partenaire CBP Solutions, le leader français de l assurance emprunteur 14

15 2. L assurance vie, un outil précieux pour tous les projets Une épargne souple et disponible Le succès de l assurance vie ne se dément pas, en temps de crise comme en temps de forte hausse des marchés boursiers. La première raison de cet engouement est la souplesse de l assurance vie. Pour les contrats à versements libres, chaque épargnant alimente son contrat à son rythme et peut mettre en place ou interrompre à tout moment des versements programmés. Les capitaux ne sont pas bloqués et il reste possible d effectuer à tout moment un retrait partiel ou total. En cas de besoin passager, l avance est une solution à envisager qui permet de ne pas diminuer l épargne en compte (cf p.16). L avance doit être remboursée. À la GMF, les retraits partiels ou totaux s effectuent sans aucune pénalité et les sommes mises à disposition (y compris pour l avance) le sont sous 5 jours ouvrés à réception de la demande conforme et des pièces complémentaires éventuelles nécessaires (1). (1) Pour les contrats en unités de compte, le délai est porté à 10 jours ouvrés, à compter de la date de désinvestissement. Une épargne sans risque Bien sûr, les livrets offrent aussi la possibilité d effectuer des retraits à tout moment mais, sur le long terme, leur rémunération risque d être moins élevée. Le contrat Altinéo de la GMF a rapporté 3,05 % pour 2014 (2) (net de frais de gestion et brut de prélèvements sociaux), ce qui constitue un bon niveau de rendement. Ces intérêts sont définitivement acquis, et génèrent eux-mêmes des intérêts. Le capital investi ne peut baisser et produit chaque année chaque année des intérêts, ce qui en fait l outil idéal pour préparer ses projets. (2) Les performances passées ne préjugent pas des performances à venir. Multisupports : une libre répartition Un contrat d assurance vie multisupports*, comme les contrats Multéo et Certigo de la GMF, se compose d un support en euros, le support régulier, lui aussi protégé contre toute évolution négative et de supports en unités de compte. L épargnant est libre de répartir son capital entre les différents supports, de changer cette répartition pour investir sur des supports plus dynamiques ou, au contraire, de verser 100 % du capital sur le support en euros : la sécurité est alors totale (3). (3) Pour le contrat Certigo, un arbitrage du support temporaire avant son échéance a des conséquences. 15

16 Des avantages fiscaux sans égal Le succès de l assurance vie s explique aussi par une fiscalité très avantageuse : En cas de vie Pour un rachat après huit ans, les plus-values* sont exonérées d impôt sur le revenu, hors prélèvements sociaux dans la limite de de plus-values par an pour un célibataire, veuf ou divorcé. Et de par an pour un couple soumis à une imposition commune, tous contrats d assurance vie confondus. Avant ce délai de 8 ans, les retraits sont toujours possibles, avec l application de la fiscalité en vigueur : La fiscalité des contrats d assurance vie en cas de rachat (disposition en vigueur en janvier 2015) - Contrats souscrits après le 1 er janvier 1990 Intégration des produits ou Option pour le prélèvement dans le revenu imposable (1) libératoire de : 35 % entre 0 et 4 ans 15 % entre 4 et 8 ans 7,5 % au-delà de 8 ans (2) (1) Cette option est uniquement possible pour les personnes domiciliées fiscalement en France. (2) Uniquement pour les versements effectués depuis le 1 er janvier 1998 ou pour les versements d un montant supérieur à intervenus entre le 26/09/1997 et le 31/12/1997. Cette imposition ne s applique pas aux contrats PEP, ni DSK. L avance, La solution pour garder l épargne en compte Il existe une alternative au retrait lorsque le besoin financier est passager : une avance* d argent à taux préférentiel pouvant représenter pour les contrats de la GMF, jusqu à 80 % de la valeur de votre épargne pour les contrats en euros et jusqu à 60 % des sommes investies pour les contrats en unités de compte, déduction faite des éventuels rachats partiels déjà effectués et après prise en compte des avances en cours et de leurs intérêts à la date de la demande. La mise à disposition de ces sommes avancées n est pas fiscalisée, car il ne s agit pas d un retrait : l épargne en compte continue de fructifier. L avance consentie doit être remboursée. (3) Voir conditions générales de l avance. En cas de décès En cas de décès de l assuré, la transmission des capitaux est exonérée d impôt pour le(s) bénéficiaire(s)* désigné(s), dans la plupart des cas (voir le chapitre 5 Préparer votre succession ). L importance d une épargne régulière Dans tous les cas, il est vivement conseillé d investir régulièrement, si possible à l aide de versements programmés. 16

17 Cela permet à votre capital de croître peu à peu, sans efforts de votre part. Avec les contrats multisupports en cas d investissement sur des supports en unités de compte, la régularité des versements présente un avantage supplémentaire : elle lisse les performances et atténue les risques sur le long terme. La GMF est reconnue depuis plusieurs décennies pour sa transparence et la qualité de sa gestion. Ses contrats sont régulièrement récompensés par la presse spécialisée : Multéo a notamment reçu, à plusieurs reprises, le Trophée d Or du magazine Le Revenu ainsi que le Label d Excellence des Dossiers de l Épargne. De plus, en 2014, 97,5 % des clients sont satisfaits de leur contrat d épargne et/ou de prévoyance. Étude réalisée par l institut Héralis Marketing. 17

18 Les principaux contrats d assurance vie de la GMF Contrat Objectifs Caractéristiques ALTINÉO Constituer progressivement un capital en toute sécurité, réaliser des projets à long terme (financement des études des enfants, projets personnels, travaux, financement de la retraite, transmission d un capital...) Disponibilité : en cas de besoin, l épargne reste toujours disponible. Retrait partiel ou total sans pénalités de la part de la GMF. Sécurité : les intérêts sont capitalisés tous les 15 jours et produisent à leur tour des intérêts. Performance : votre épargne bénéficie d un rendement minimum garanti chaque année. Souplesse : vous épargnez à votre rythme. Le versement initial est de 750 minimum et les versements mensuels programmés de 60 minimum. Avantages fiscaux de l assurance vie (cf p.16) MULTÉO Constituer un capital sur le long terme, diversifier ses placements entre plusieurs supports d investissement pour une meilleure performance Sur mesure : libre choix d investissement, selon vos besoins, entre 12 supports, avec la liberté de modifier à tout moment la répartition de l épargne. Souplesse : vous épargnez à votre rythme. Le versement initial est de minimum et les versements mensuels programmés de 60 minimum. Sécurité totale possible : avec le Support Régulier, l épargne ne peut diminuer. Accès aux marchés financiers : notamment à travers les supports profilés Equilibré, Dynamique et Audace dont la gestion financière est déléguée à des professionnels. Avantages fiscaux de l assurance vie (cf p.16) CERTIGO Financer ses projets à long terme en alliant perspectives de performance et protection de votre épargne Des périodes d adhésion limitées dans le temps (1). Souplesse, un contrat composé de deux supports : - un support en euros, le Support Régulier, avec un rendement annuel minimum garanti, produisant des intérêts chaque année, avec versements possibles à tout moment ; - un support temporaire en unités de compte, avec garantie de performance minimale à l échéance accessible pendant les fenêtres d ouverture (2). Performance : le support temporaire est un fond à promesse adossé à des obligations dont la performance est indexée à un panier d actions ou à un indice rigoureusement sélectionné. Avantages fiscaux de l assurance vie (cf p. 16) (1) Au 1 er mars 2015, l adhésion au contrat n est pas possible car il n y a pas de fenêtre en cours. (2) Sauf sortie anticipée partielle ou totale avant l échéance du support et en cas de faillite ou défaut de paiement de l émetteur. Toute sortie anticipée entraîne un risque de perte partielle ou totale du capital. 18

19 2. FAIRE FRUCTIFIER VOTRE ÉPARGNE Les produits sécuritaires sont parfaits pour préparer des projets. Pour faire fructifier vos capitaux plus efficacement, à long terme, il faut diversifier vos placements. D autres solutions existent aussi pour réduire sensiblement vos impôts. 1. Les différents type d épargne Faire fructifier votre épargne Le placement miracle, celui qui conjuguerait sécurité, disponibilité, rentabilité importante et avantages fiscaux, n existe pas... Mais en répartissant son épargne entre des produits complémentaires, il est possible de réunir tous ces atouts. L épargne de précaution Les livrets d épargne Livret A, Livret Jeune et Livret de Développement Durable (LDD) constituent le premier étage de tout patrimoine financier : ils n offrent qu un rendement modeste, surtout lorsque les taux d intérêt et l inflation sont très bas, comme c est le cas actuellement. Mais ils offrent l avantage de garder votre argent disponible à tout moment, sans pénalité. Les intérêts ne sont pas fiscalisés. Livret A Livret Jeune Livret de Développement Durable Cible Taux de rémunération Plafond des dépôts Accessible à tous, dès le plus jeune âge Dédié aux ans Réservé aux contribuables Depuis le 1 er août 2014 : 1 % net d impôts sur le revenu et de prélèvements sociaux Fixé librement par les établissements bancaires sans pouvoir être inférieur au taux du Livret A Même taux que le Livret A

20 Le livret d épargne populaire (LEP) Pour en bénéficier, il faut être non imposable ou ne pas avoir payé plus d un certain montant d impôt, ajusté chaque année, par décret. Votre argent est disponible à tout moment en cas de besoin et bénéficie d une rémunération relativement attractive. Les intérêts perçus sur le LEP sont exonérés d impôts sur le revenu et de prélèvements sociaux. LEP Taux de rémunération Plafond des dépôts Particularités 1,50 % depuis le 1 er août Conditions de détention : la Loi de finances rectificative pour 2013 a mis fin à une condition de montant d impôt pour la remplacer par une condition de revenus. Néanmoins, les contribuables qui détiennent un LEP au 31 décembre 2013 pourront le conserver jusqu au 31 décembre 2017 même s ils ne respectent pas les nouvelles conditions. Pour l année 2015, le revenu fiscal de référence de l impôt payé en 2014 sur l année 2013 ne doit pas dépasser les plafonds suivants : Plafond de Revenu fiscal de référence pour détenir un LEP en 2015 Parts de quotient familial France métropolitaine Martinique, Guadeloupe, La Réunion Guyane, Mayotte Première part Majoration pour la première demi-part supplémentaire Majoration pour les demi-parts supplémentaires suivantes L épargne logement Les plans (PEL) et comptes (CEL) d épargne logement sont destinés aux épargnants souhaitant acquérir un bien immobilier (ou financer des travaux) en le finançant par un emprunt. Très attractifs jusque dans les années 1990, ils n offrent aujourd hui qu un rendement assez faible, d autant que la prime d épargne de l État n est versée que si le plan débouche sur un prêt. L épargne logement comporte une phase d épargne puis une phase de crédit : un prêt proportionné à l effort d épargne peut être accordé à un taux attractif. 20

21 Taux de rémunération Plafond des dépôts Durée d épargne PEL Entre 4 et 10 ans Fixé à l ouverture 18 mois minimum pour CEL pouvoir bénéficier d un prêt Les intérêts générés sur le PEL (avant 12 ans) et le CEL sont exonérés d impôts sur le revenu mais sont soumis aux prélèvements sociaux quelle que soit la durée. Attention : au bout de 12 ans, les intérêts crédités sur le PEL sont soumis à l impôt sur le revenu (la loi de finances pour 2013 prévoit le prélèvement d un acompte de 24 % sur les intérêts, sauf dispense demandée par le contribuable). Au bout de 15 ans, le PEL est automatiquement transformé en un livret d épargne classique, avec un taux de rémunération fixé par la banque. L épargne de longue durée L assurance vie Produit souple par excellence, l assurance vie reste de loin le placement préféré des Français, avec l immobilier. A fin juin 2013, les placements des ménages sont composés majoritairement de dépôts bancaires, à hauteur de 27 %, et d assurance vie pour 35 %. (Sources : Grandes tendances de l épargne des ménages français au bilan des banques et des assurances : juin 2012 juin 2013 ACPR - décembre 2013 INSEE FFSA). Les épargnants ont le choix entre l assurance vie classique en euros et les contrats en unités de compte aujourd hui majoritairement constitués de plusieurs supports (contrats multisupports), en euros ou exprimés en unités de compte adossés à différents types d actifs (SICAV, FCP, fonds obligataires ). Les premiers offrent une parfaite sécurité et les seconds des perspectives de performances plus élevées en contrepartie d une prise de risques plus ou moins importante à court et moyen terme en fonction des supports d investissement choisis. Un épargnant peut détenir plusieurs contrats d assurance vie, et les versements ne sont pas plafonnés. Les produits spécifiques retraite, PEP et PERP Le PEP (Plan d Épargne Populaire) est un produit fermé à la souscription. Si vous avez la chance d en détenir un, il faut le conserver précieusement et continuer à l alimenter (le plafond des sommes investies est fixé à ). Destiné à préparer votre retraite, ce produit offre l avantage de permettre une sortie en capital ou en rente viagère* entièrement défiscalisée après 8 ans (hors prélèvements sociaux). Tout retrait partiel avant dix ans entraîne la clôture du plan. Au-delà, un retrait partiel n entraîne pas la clôture mais interdit tout nouveau versement. Le PEP a été remplacé par le PERP* (Plan d Épargne Retraite Populaire). Le PERP Pour plus d infor mations sur le PERP, consultez le chapitre 5 Préparer votre retraite. 21