Prévisionnel de Création d'activité de Octobre 2009 à Septembre 2012
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- Nathalie Petit
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1 Dossier prévisionnel Prévisionnel de Création d'activité de Octobre 2009 à Septembre 2012 SCI LUCAS Tel : Fax :
2 SCI LUCAS Prévisionnel (Euro) Sommaire Présentation Description 2 Autres informations 2 Dossier Résultat Compte de résultat synthétique 4 Compte de résultat détaillé 5 Bilan Bilan synthétique 6 Bilan détaillé - Actif 7 Bilan détaillé - Passif 8 Cycle d'exploitation Tableau de financement 9 Etat de la trésorerie en fin d'exercice 9 Cycle d'exploitation synthétique 11 Etat de la trésorerie en fin d'exercice 11 Cycle d'exploitation détaillé 12 Trésorerie Plan de financement 12 Trésorerie synthétique 14 Trésorerie détaillée 16 Annexes Investissements 20 Amortissements 20 Financement des investissements 21 Remboursement des emprunts 21 Activité Production 22 Financier 22 TVA 23
3 SCI LUCAS Prévisionnel (Euro) Page 1 AVERTISSEMENT Le présent rapport de simulation constitue un outil d'aide à la gestion qui exploite des données et des réponses fournies par le chef d'entreprise sous sa responsabilité. Notre cabinet, qui a mis tous les moyens nécessaires à la réalisation de la prestation ne supporte pas d'obligation de résultat. Les projections réalisées n'ayant qu'une valeur indicative, nous ne garantissons pas qu'elles seront vérifiées sur la période analysée.
4 SCI LUCAS Prévisionnel (Euro) Page 2 Présentation Description Raison sociale Activité Responsable Forme juridique Type juridique Statut fiscal Capital Adresse (Ligne 1) Adresse (Ligne 2) Code postal / Ville Téléphone Télécopie No SIRET Code NAF SCI LUCAS Société IS PLAN DE FINANCEMENT SCI INVESTISSEMENTS Investissements (voir détail) HT Frais de constitution SCI HT Intérêts intercalaires sur financement (estimation sur 10 mois) Fonds de roulement 779 TOTAL FINANCEMENTS Apport personnel Emprunt bancaire SCI à 6% sur 15 ans TOTAL Non inclus : Crédit relais de TVA
5 SCI LUCAS Prévisionnel (Euro) Page 3 Dossier
6 SCI LUCAS Prévisionnel (Euro) Page 4 Résultat Compte de résultat synthétique Ventes + Production Achats consommés Marge globale Consommations intermédiaires Fournitures consommables Services extérieurs Valeur ajoutée Subventions d'exploitation Impôts et taxes Charges de personnel Excédent brut d'exploitation Reprises sur provisions + Transferts de charges Autres produits Autres charges Dotations aux amortissements Dotations aux provisions Résultat d'exploitation Produits financiers Charges financières Résultat financier Résultat courant Produits exceptionnels Charges exceptionnelles Résultat exceptionnel Participation des salariés Impôt société Résultat de l'exercice Capacité d'autofinancement
7 SCI LUCAS Prévisionnel (Euro) Page 5 Compte de résultat détaillé Ventes de marchandises Achats effectués de marchandises Stock initial de marchandises Stock final de marchandises Achats consommés de marchandises Marge commerciale Production vendue Encours final de production Encours initial de production Production stockée Production immobilisée Production réelle Achats effectués de matières premières Stock initial de matières premières Stock final de matières premières Achats consommés de matières premières Marge sur production Ventes + Production Achats consommés Marge globale Consommations intermédiaires Fournitures consommables Services extérieurs Valeur ajoutée Subventions d'exploitation Impôts et taxes Charges de personnel Salaires bruts Charges sociales patronales Rémunération dirigeant Charges sociales dirigeant Autres charges de personnel Excédent brut d'exploitation Reprises sur provisions + Transferts de charges Autres produits Autres charges Dotations aux amortissements Dotations aux provisions Résultat d'exploitation Produits financiers Charges financières Intérêts sur emprunts Intérêts intercalaires Résultat financier Résultat courant Produits exceptionnels Charges exceptionnelles Résultat exceptionnel Participation des salariés Impôt société Résultat de l'exercice Capacité d'autofinancement
8 SCI LUCAS Prévisionnel (Euro) Page 6 Bilan synthétique Bilan Actif Capital souscrit non appelé Actif immobilisé Immobilisations Amortissements / Provisions Actif circulant Stocks et en-cours - Provisions sur stocks et en-cours Avances et acomptes versés Créances clients - Provisions des créances clients Autres créances Disponibilités Provisions des V.M.P. Charges constatées d'avance Charges à répartir Passif Total de l'actif Capitaux propres Capital Réserves et R.A.N Résultat de l'exercice Subventions d'investissements Provisions pour risques et charges Dettes Emprunts et dettes assimilés Avances et acomptes reçus Dettes fournisseurs Dettes fiscales et sociales Dettes sur immobilisations Autres dettes Produits constatés d'avance Total du passif
9 SCI LUCAS Prévisionnel (Euro) Page 7 Bilan détaillé - Actif Actif Capital souscrit non appelé Actif immobilisé Immobilisations incorporelles Amortissements incorporels Immobilisations corporelles Amortissements corporels Immobilisations financières - Provisions sur immobilisations Actif circulant Stocks de matières premières En-cours de production Stocks de marchandises - Provisions sur stocks et en-cours Avances et acomptes versés Créances clients - Provisions des créances clients TVA déductible Crédit TVA Crédit d'impôt société Autres créances Trésorerie positive Intérêts courus à recevoir - Provisions des V.M.P. Charges constatées d'avance Charges à répartir Total de l'actif
10 SCI LUCAS Prévisionnel (Euro) Page 8 Bilan détaillé - Passif Passif Capitaux propres Capital Réserves et R.A.N Résultat de l'exercice Subventions d'investissements Provisions pour risques et charges Dettes Emprunts Intérêts courus sur emprunts Découvert Intérêts courus à payer Comptes courants Intérêts courus sur comptes courants Participation des salariés Avances et acomptes reçus Dettes fournisseurs Personnel Organismes sociaux TVA à payer TVA collectée Impôt société Autres dettes fiscales Dettes sur immobilisations Autres dettes Produits constatés d'avance Total du passif
11 SCI LUCAS Prévisionnel (Euro) Page 9 Tableau de financement Cycle d'exploitation Ressources Capitaux propres Capital Comptes courants Primes et subventions Capitaux empruntés Organismes financiers Autres financements Réserves de participation Cessions d'immobilisations Remboursement d'immobilisations financières Capacité d'autofinancement Emplois Total des ressources Acquisitions Immobilisations incorporelles Immobilisations corporelles Immobilisations financières Charges à répartir Remboursements Echéances d'emprunts Remboursements de comptes courants Déblocages de participation Dividendes distribués Total des emplois Variation FR Etat de la trésorerie en fin d'exercice Variation du Fonds de roulement Variation du Besoin en Fonds de roulement -572 Variation de la Trésorerie Etat de la Trésorerie Fonds de roulement Besoins en fonds de roulement Etat de la Trésorerie
12 SCI LUCAS Prévisionnel (Euro) Page 10 CAF et remboursement des emprunts Capacité d'autofinancement Capital remboursé
13 SCI LUCAS Prévisionnel (Euro) Page 11 Cycle d'exploitation synthétique Besoins Stocks de marchandises Stocks de matières premières En-cours de production Avances et acomptes versés Créances clients Autres créances Charges constatées d'avance Ressources Besoins d'exploitation Besoins hors exploitation Total des besoins Avances et acomptes reçus Dettes fournisseurs Dettes fiscales et sociales Autres dettes Produits constatés d'avance Ressources d'exploitation B.F.R. Ressources hors exploitation Total des ressources Etat de la trésorerie en fin d'exercice Variation du Fonds de roulement Variation du Besoin en Fonds de roulement -572 Variation de la Trésorerie Etat de la Trésorerie Fonds de roulement Besoins en fonds de roulement Etat de la Trésorerie
14 SCI LUCAS Prévisionnel (Euro) Page 12 Cycle d'exploitation détaillé Besoins Stocks de marchandises Stocks de matières premières En-cours de production Créances clients Négoce Production de biens et de services Créances clients (N-1) Autres créances (N-1) Avances et acomptes versés Subventions d'exploitation Autres produits Capital Autres créances TVA déductible Crédit TVA Crédit d'impôt société Charges constatées d'avance Intérêts courus à recevoir Autres créances financières Autres créances exceptionnelles Ressources Besoins d'exploitation Besoins hors exploitation Total des besoins Fournisseurs sur achats Négoce Production de biens et de services Dettes fournisseurs (N-1) Autres dettes (N-1) Avances et acomptes reçus Intérêts courus sur emprunts Intérêts courus sur comptes courants Fournisseurs sur frais Personnel Organismes sociaux Etat - Impôts TVA à payer TVA collectée Impôt société Autres charges Produits constatés d'avance Ressources d'exploitation Fournisseurs sur immobilisations Intérêts courus à payer Autres dettes financières Autres dettes exceptionnelles B.F.R. Ressources hors exploitation Total des ressources
15 SCI LUCAS Prévisionnel (Euro) Page 13 Plan de financement Besoins Acquisitions d'actif immobilisé Immobilisations incorporelles Immobilisations corporelles Immobilisations financières Variation Besoin en Fonds de roulement -572 Echéances d'emprunts Remboursements de comptes courants Dividendes distribués Charges à répartir Déblocages de participation Total des besoins Ressources Capacité d'autofinancement Cessions d'immobilisations Primes et subventions Remboursement d'immobilisations financières Réserves de participation Capital Comptes courants Organismes financiers Total des ressources Variation de trésorerie Etat de trésorerie en fin d'exercice
16 SCI LUCAS Prévisionnel (Euro) Page 14 Trésorerie synthétique Designation Oct 2009 Nov 2009 Déc 2009 Jan 2010 Fév 2010 Mar 2010 Avr 2010 Mai 2010 Jui 2010 Jui 2010 Aoû 2010 Sep 2010 Total Entrées Sorties Solde précédent Nouveau solde Designation Oct 2010 Nov 2010 Déc 2010 Jan 2011 Fév 2011 Mar 2011 Avr 2011 Mai 2011 Jui 2011 Jui 2011 Aoû 2011 Sep 2011 Total Entrées Sorties Solde précédent Nouveau solde Designation Oct 2011 Nov 2011 Déc 2011 Jan 2012 Fév 2012 Mar 2012 Avr 2012 Mai 2012 Jui 2012 Jui 2012 Aoû 2012 Sep 2012 Total Entrées Sorties Solde précédent Nouveau solde Trésorerie moyenne Moy Moy Moy Solde Trésorerie Trésorerie min Min Min Min Solde Trésorerie Trésorerie max Max Max Max Solde Trésorerie
17 SCI LUCAS Prévisionnel (Euro) Page Trésorerie sur 3 ans
18 SCI LUCAS Prévisionnel (Euro) Page 16 Trésorerie détaillée Designation Oct 2009 Nov 2009 Déc 2009 Jan 2010 Fév 2010 Mar 2010 Avr 2010 Mai 2010 Jui 2010 Jui 2010 Aoû 2010 Sep 2010 Total Entrées Créances (N-1) Créances clients Négoce Production de biens et services Loyers SARL Capital Comptes courants Primes et subventions Emprunts Cessions d'immobilisations Remboursement immo. financières Remboursement crédit TVA / IS Autres produits Produits financiers Placements Produits exceptionnels Total des entrées Sorties Dettes (N-1) Fournisseurs sur achats Négoce Production de biens et services Acquisitions Immobilisations incorporelles Immobilisations corporelles Immobilisations financières Remboursement de comptes courants Echéances d'emprunts Crédit-bail Dividendes / Prélèvement de l'exploitant Fournisseurs sur frais Personnel Organismes sociaux Etat - Impôts TVA à payer Impôt société Autres charges Charges financières Intérêts sur comptes courants Agios bancaires Charges exceptionnelles Total des sorties Solde précédent Nouveau solde
19 SCI LUCAS Prévisionnel (Euro) Page 17 Designation Oct 2010 Nov 2010 Déc 2010 Jan 2011 Fév 2011 Mar 2011 Avr 2011 Mai 2011 Jui 2011 Jui 2011 Aoû 2011 Sep 2011 Total Entrées Créances (N-1) Créances clients Négoce Production de biens et services Loyers SARL Capital Comptes courants Primes et subventions Emprunts Cessions d'immobilisations Remboursement immo. financières Remboursement crédit TVA / IS Autres produits Produits financiers Placements Produits exceptionnels Total des entrées Sorties Dettes (N-1) Fournisseurs sur achats Négoce Production de biens et services Acquisitions Immobilisations incorporelles Immobilisations corporelles Immobilisations financières Remboursement de comptes courants Echéances d'emprunts Crédit-bail Dividendes / Prélèvement de l'exploitant Fournisseurs sur frais Personnel Organismes sociaux Etat - Impôts TVA à payer Impôt société Autres charges Charges financières Intérêts sur comptes courants Agios bancaires Charges exceptionnelles Total des sorties Solde précédent Nouveau solde
20 SCI LUCAS Prévisionnel (Euro) Page 18 Designation Oct 2011 Nov 2011 Déc 2011 Jan 2012 Fév 2012 Mar 2012 Avr 2012 Mai 2012 Jui 2012 Jui 2012 Aoû 2012 Sep 2012 Total Entrées Créances (N-1) Créances clients Négoce Production de biens et services Loyers SARL Capital Comptes courants Primes et subventions Emprunts Cessions d'immobilisations Remboursement immo. financières Remboursement crédit TVA / IS Autres produits Produits financiers Placements Produits exceptionnels Total des entrées Sorties Dettes (N-1) Fournisseurs sur achats Négoce Production de biens et services Acquisitions Immobilisations incorporelles Immobilisations corporelles Immobilisations financières Remboursement de comptes courants Echéances d'emprunts Crédit-bail Dividendes / Prélèvement de l'exploitant Fournisseurs sur frais Personnel Organismes sociaux Etat - Impôts TVA à payer Impôt société Autres charges Charges financières Intérêts sur comptes courants Agios bancaires Charges exceptionnelles Total des sorties Solde précédent Nouveau solde
21 SCI LUCAS Prévisionnel (Euro) Page 19 Annexes
22 SCI LUCAS Prévisionnel (Euro) Page 20 Investissements Immobilisations incorporelles Frais d'établissement Immobilisations corporelles TERRAINS Terrains nus CONSTRUCTIONS Bâtiments Immobilisations financières Investissements à réaliser Immobilisations de l'exercice précédent Immobilisations cédées Immobilisations Amortissements Amortissements incorporels Frais d'établissement Amortissements corporels CONSTRUCTIONS Bâtiments Dotations aux amortissements sur immo. existantes Dotations aux amortissements Amortissements de l'exercice précédent Amortissements des immobilisations cédées Amortissements
23 SCI LUCAS Prévisionnel (Euro) Page 21 Financement des investissements Capitaux propres Capital Capital social ou individuel Augmentation de comptes courants Remboursement de comptes courants Primes et subventions Emprunts Emprunt Long Terme Crédit Relais TVA Cessions d'immobilisations Immobilisations incorporelles Immobilisations corporelles Immobilisations financières Rbt immobilisations financières Total des financements Excédent / Insuffisance de financement Crédits-bails Autofinancement des investissements Remboursement des emprunts Echéances d'emprunt Emprunts Emprunt Long Terme Crédit Relais TVA Emprunts existants Capital remboursé Emprunts Emprunt Long Terme Crédit Relais TVA Emprunts existants Charges d'intérêts Emprunts Emprunt Long Terme Crédit Relais TVA Emprunts existants
24 SCI LUCAS Prévisionnel (Euro) Page 22 Activité Production Production vendue Loyers SARL Encours final de production Encours initial de production Production stockée Production immobilisée Immobilisation incorporelles Immobilisation corporelles Production réelle Loyers SARL Production immobilisée Achats effectués de matières premières Stock initial de matières premières Stock final de matières premières Achats consommés de matières premières Marge sur production Loyers SARL Marge sur production (%) 100,00% 100,00% 100,00% Loyers SARL 100,00% 100,00% 100,00% Financier Produits financiers Charges financières Intérêts sur emprunts Intérêts intercalaires Dividendes distribués
25 SCI LUCAS Prévisionnel (Euro) Page 23 TVA Designation Oct 2009 Nov 2009 Déc 2009 Jan 2010 Fév 2010 Mar 2010 Avr 2010 Mai 2010 Jui 2010 Jui 2010 Aoû 2010 Sep 2010 Total TVA collectée TVA déductible sur immobilisations sur achats de marchandises sur achats de matières sur frais généraux TVA due Crédit de TVA Remboursement du crédit de TVA Crédit restant 563 TVA à payer Designation Oct 2010 Nov 2010 Déc 2010 Jan 2011 Fév 2011 Mar 2011 Avr 2011 Mai 2011 Jui 2011 Jui 2011 Aoû 2011 Sep 2011 Total TVA collectée TVA déductible sur immobilisations sur achats de marchandises sur achats de matières sur frais généraux TVA due Crédit de TVA Remboursement du crédit de TVA Crédit restant TVA à payer Designation Oct 2011 Nov 2011 Déc 2011 Jan 2012 Fév 2012 Mar 2012 Avr 2012 Mai 2012 Jui 2012 Jui 2012 Aoû 2012 Sep 2012 Total TVA collectée TVA déductible sur immobilisations sur achats de marchandises sur achats de matières sur frais généraux TVA due Crédit de TVA Remboursement du crédit de TVA Crédit restant TVA à payer
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