Prévisionnel de Création d'activité

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1 Dossier prévisionnel Prévisionnel de Création d'activité SARL DISTRIBOURGES V AND B Rue de la Fontaine - RN SAINT GERMAIN DU PUY M. DELARUE Adrien

2 SARL DISTRIBOURGES Prévisionnel (Euro) Sommaire Présentation Dossier prévisionnel Exploitation - Compte de résultat synthétique 5 Ratios d'exploitation (%) 6 Bilan synthétique 7 Investissements et financements d'origine 8 Investissements 8 Financement des investissements 8 Tableau de financement 9 Tableau de financement 9 Trésorerie synthétique 10 Annexes au compte de résultat Seuil de rentabilité 12 Investissements 13 Amortissements 13 Financement des investissements 14 Remboursement des emprunts 14 Activité Négoce 15 Charges externes 15 Impôts et taxes 16 Charges de personnel 16 Autres charges 16 Annexes au bilan et cycle d'exploitation Plan de financement 18 Cycle d'exploitation synthétique 19 Annexes à la trésorerie Etat de la trésorerie en fin d'exercice 21 Trésorerie détaillée 22

3 SARL DISTRIBOURGES Prévisionnel (Euro) Page 1 Présentation Raison sociale SARL DISTRIBOURGES Activité Vins et Bières Responsable M. DELARUE Adrien Forme juridique SARL Type juridique Société Statut fiscal IS Capital euros Adresse (Ligne 1) V AND B Adresse (Ligne 2) Rue de la Fontaine - RN 151 Code postal / Ville SAINT GERMAIN DU PUY Téléphone Télécopie No SIRET Code NAF 4725Z Description Autres informations I - IDENTIFICATION DE L'ENTREPRISE - SOCIETE A - L'entreprise Enseigne : Activité : Mode d'exploitation : "V and B" Cave, espace de dégustation, bar, animation, location de matériel (tireuses, tables, remorques réfrigérées...) Création d'un établissement par une société au capital de euros à constituer rue de la Fontaine - RN SAINT GERMAIN DU PUY idem Adresse commerciale : Adresse siège social : Début d'exploitation prévue : au plus tôt le 1er juin 2016

4 SARL DISTRIBOURGES Prévisionnel (Euro) Page 2 Origine de propriété : Création d'un magasin V AND B sur la commune de Saint Germain du Puy soit un projet global de euros dont euros de stock financé par un emprunt à hauteur de euros avec un remboursement différé de 3 mois, par un apport de euros versé par les associés présentés ci-dessus, dont euros en capital, par un prêt d'honneur de euros et par un financement participatif de euros. Un crédit relais TVA de 4 mois est sollicité pour un montant de euros. Concernant les murs, un bail de 9 ans sera conclu, le loyer annuel sera de euros (révision annuelle indexée sur l'indice ILC). Une franchise de 2 mois a été convenu avec le bailleur, les travaux d'agencements et d'aménagements du local se feront pendant cette période. B - Le chef d'entreprise Nom : Prénom : Statut social : DELARUE Adrien Gérant salarié Adresse mail : fperrin@sesam-conseils.com Site internet : II - ACTIVITE ET ENVIRONNEMENT A - Les Produits et le marché Vente de vins, bières, spiritueux à emporter ou à déguster sur place. B - La clientèle Tout public

5 SARL DISTRIBOURGES Prévisionnel (Euro) Page 3 C - Les sources d'approvisionnement Un contrat d'approvisionnement est conclu avec le franchiseur V and B dont le siège social est situé : 2 rue de la Roberderie, ZI Bellitourne CHATEAU-GONTIER. Conditions de règlement : 30 jours. D - Personnel / Hommes clefs Monsieur DELARUE sera épaulé dans son travail par deux employés, l'un à 25 heures par semaine et l'autre a heures par semaine environ, la première année. III - INFORMATIONS DIVERSES A - Activité Les documents prévisionnels ont été établis à partir des informations qui émanent de la comptabilité des magasins "V and B". B - Chiffres clés Les éléments suivants ont été retenus compte tenu des perspectives de développement de Monsieur DELARUE, à savoir : Un chiffre d'affaires représentant euros hors taxes la première année, avec une progression de 25 % pour la deuxième année et de 25 % pour la troisième année. Le ticket moyen se situe autour de euros hors taxes. La marge retenue est de %. Une franchise de loyer de 2 mois a été convenu avec le bailleur pour réaliser les travaux d'agencement du local commercial. IV - AVERTISSEMENT Le présent rapport de simulation constitue un outil d'aide à la gestion qui exploite des données et des réponses fournies par Monsieur DELARUE sous sa responsabilité. Notre cabinet, qui a mis tous les moyens nécessaires à la réalisation de la prestation ne supporte pas d'obligation de résultat. Les projections réalisées n'ayant qu'une valeur indicative, nous ne garantissons pas qu'elles seront vérifiées sur la période analysée.

6 SARL DISTRIBOURGES Prévisionnel (Euro) Page 4 Dossier prévisionnel

7 SARL DISTRIBOURGES Prévisionnel (Euro) Page 5 Exploitation - Compte de résultat synthétique Ventes + Production Achats consommés Marge globale Consommations intermédiaires Fournitures consommables Services extérieurs Valeur ajoutée Subventions d'exploitation Impôts et taxes Charges de personnel Excédent brut d'exploitation Reprises sur provisions + Transferts de charges Autres produits Autres charges Dotations aux amortissements Dotations aux provisions Résultat d'exploitation Produits financiers Charges financières Résultat financier Résultat courant Produits exceptionnels Charges exceptionnelles Résultat exceptionnel Participation des salariés Impôt société Résultat de l'exercice Capacité d'autofinancement Résultat de l'exercice Résultat de Résultat E.B.E. Valeur l'exercice courant ajoutée Valeur ajoutée Subventions Impôts et taxescharges de E.B.E. d'exploitation personnel Compte tenu d'un chiffre d'affaires prévisionnel de euros en et d'une progression de 25,00% en et d'une progression de 25,00% en , le résultat de l'exercice est bénéficiaire de euros en , il augmente à euros en et il progresse à euros en La capacité d'autofinancement ressort à euros en , elle passe à euros en et à euros en

8 SARL DISTRIBOURGES Prévisionnel (Euro) Page 6 Ratios d'exploitation (%) Ventes de marchandises 100,00% 100,00% 100,00% Achats consommés de marchandises 52,50% 52,50% 52,50% Marge commerciale 47,50% 47,50% 47,50% Production réelle Achats consommés de matières premières Marge sur production Ventes + Production 100,00% 100,00% 100,00% Achats consommés 52,50% 52,50% 52,50% Marge globale 47,50% 47,50% 47,50% Consommations intermédiaires 21,94% 18,34% 15,42% Fournitures consommables 2,33% 1,80% 1,58% Services extérieurs 19,61% 16,54% 13,83% Valeur ajoutée 25,56% 29,16% 32,08% Subventions d'exploitation Impôts et taxes 0,71% 0,85% 0,73% Charges de personnel 7,73% 14,36% 15,15% Excédent brut d'exploitation 17,12% 13,95% 16,21% Reprises sur provisions + Transferts de charges Autres produits Autres charges 1,30% 1,24% 1,20% Dotations aux amortissements 10,02% 8,02% 6,41% Dotations aux provisions Résultat d'exploitation 5,80% 4,69% 8,60% Produits financiers Charges financières 2,42% 1,49% 0,98% Résultat financier -2,42% -1,49% -0,98% Résultat courant 3,38% 3,20% 7,61% Produits exceptionnels Charges exceptionnelles Résultat exceptionnel Participation des salariés Impôt société 0,51% 0,48% 1,42% Résultat de l'exercice 2,87% 2,72% 6,19% Capacité d'autofinancement 12,90% 10,74% 12,61% Ventes de marchandises Ventes de marchandises Résultat net et CAF Résultat de l'exercicecapacité d'autofinancement

9 SARL DISTRIBOURGES Prévisionnel (Euro) Page 7 Bilan synthétique Actif Capital souscrit non appelé Actif immobilisé Immobilisations Amortissements / Provisions Actif circulant Stocks et en-cours Provisions sur stocks et en-cours Avances et acomptes versés Créances clients - Provisions des créances clients Autres créances Disponibilités Provisions des V.M.P. Charges constatées d'avance Charges à répartir Passif Total de l'actif Capitaux propres Capital Réserves et R.A.N Résultat de l'exercice Subventions d'investissements Provisions pour risques et charges Dettes Emprunts et dettes assimilés Avances et acomptes reçus Dettes fournisseurs Dettes fiscales et sociales Dettes sur immobilisations Autres dettes Produits constatés d'avance Total du passif De nouveaux investissements en immobilisations ont été prévus à hauteur de euros en , de 0 euro en et de 0 euro en Afin de financer ces nouveaux investissements, l'entreprise prévoit une augmentation de ses fonds propres de euros en et une augmentation des fonds propres de euros en , ainsi que le recours à de nouveaux emprunts pour euros en et 0 euro en et 0 euro en

10 SARL DISTRIBOURGES Prévisionnel (Euro) Page 8 Investissements Investissements et financements d'origine Immobilisations incorporelles Droit d'entrée (5 ans) Droit au bail Frais de lancement (5 ans) Caution BPI (5 ans) Frais d'actes et honoraires (3 ans) Licence IV Immobilisations corporelles INSTALLATIONS TECHNIQUES Matériels (5 ans) Agencements (10 ans) Matériel informatique (3 ans) Mobilier (10 ans) Immobilisations financières AUTRES IMMOBILISATIONS FINANCIERES Dépôt de garantie Investissements à réaliser Immobilisations de l'exercice précédent Immobilisations cédées Immobilisations Financement des investissements Capitaux propres Capital Capital social ou individuel Augmentation de comptes courants Apports en compte courant Remboursement de comptes courants Primes et subventions Emprunts Emprunt principal sur 7 ans Emprunt relais TVA sur 4 mois Prêt d'honneur sur 5 ans Financement participatif sur 5 ans Cessions d'immobilisations Immobilisations incorporelles Immobilisations corporelles Immobilisations financières Rbt immobilisations financières Total des financements Excédent / Insuffisance de financement Crédits-bails Autofinancement des investissements

11 SARL DISTRIBOURGES Prévisionnel (Euro) Page 9 Tableau de financement Ressources Tableau de financement Capitaux propres Capital Comptes courants Primes et subventions Capitaux empruntés Organismes financiers Autres financements Réserves de participation Cessions d'immobilisations Remboursement d'immobilisations financières Capacité d'autofinancement Emplois Total des ressources Acquisitions Immobilisations incorporelles Immobilisations corporelles Immobilisations financières Charges à répartir Remboursements Echéances d'emprunts Remboursements de comptes courants Déblocages de participation Dividendes distribués Total des emplois Variation FR