banque centrale populaire

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2 3 DÉCEMBRE 20 BILAN ACTIF Valeurs en caisse, s centrales, Trésor public, Service des chèques postaux Créances sur les établissements de crédit et assimilés A vue A terme Créances sur la clientèle Crédits de trésorerie et à la consommation Crédits à l équipement Crédits immobiliers crédits Créances acquises par affacturage Titres de transaction et de placement Bons du Trésor et valeurs assimilées titres de créance Titres de propriété actifs Titres d investissement Bons du Trésor et valeurs assimilées titres de créance Titres de participation et emplois assimilés Créances subordonnées Immobilisations données en créditbail et en location Immobilisations incorporelles Immobilisations corporelles DE L ACTIF COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES PRODUITS D EXPLOITATION BANCAIRE Intérêts et produits assimilés sur opérations avec les établissements de crédit Intérêts et produits assimilés sur opérations avec la clientèle Intérêts et produits assimilés sur titres de créance Produits sur titres de propriété Produits sur immobilisations en créditbail et en location Commissions sur prestations de service produits bancaires CHARGES D EXPLOITATION BANCAIRE Intérêts et charges assimilées sur opérations avec les établissements de crédit Intérêts et charges assimilées sur opérations avec la clientèle Intérêts et charges assimilées sur titres de créance émis Charges sur immobilisations en créditbail et en location charges bancaires PRODUIT NET BANCAIRE Produits d exploitation non bancaire Charges d exploitation non bancaire CHARGES GÉNÉRALES D EXPLOITATION Charges de personnel Impôts et taxes Charges externes charges générales d exploitation Dotations aux amortissements et aux provisions des immobilisations incorporelles et corporelles DOTATIONS AUX PROVISIONS ET PERTES SUR CRÉANCES IRRÉCOUVRABLES Dotations aux provisions pour créances et engagements par signature en souffrance Pertes sur créances irrécouvrables dotations aux provisions REPRISES DE PROVISIONS ET RÉCUPÉRATIONS SUR CRÉANCES AMORTIES Reprises de provisions pour créances et engagements par signature en souffrance Récupérations sur créances amorties reprises de provisions RÉSULTAT COURANT Produits non courants Charges non courantes RÉSULTAT AVANT IMPÔTS Impôts sur les résultats RÉSULTAT NET DE L EXERCICE BANQUE CENTRALE POPULAIRE (BCP) ATTESTATION DES COMMISSAIRES AUX COMPTES SUR LA SITUATION PROVISOIRE DU BILAN ET DU COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES PERIODE DU ER JANVIER AU 3 DECEMBRE 20 En application des dispositions du Dahir portant loi n 9322 du 2 septembre 993 tel que modifié et complété, nous avons procédé à un examen limité de la situation provisoire de la BANQUE CENTRALE POPULAIRE (BCP) comprenant le bilan, le hors bilan, le compte de produits et charges, l état des soldes de gestion, le tableau des flux de trésorerie et l état des informations complémentaires (ETIC) relatifs à la période du er janvier au 3 décembre 20. Cette situation provisoire qui fait ressortir un montant de capitaux propres et assimilés totalisant KMAD , dont un bénéfice net de KMAD , relève de la responsabilité des organes de gestion de l émetteur. Nous avons effectué notre mission selon les normes de la profession au Maroc relatives aux missions d examen limité. Ces normes requièrent que l examen limité soit planifié et réalisé en vue d obtenir une assurance modérée que la situation provisoire ne comporte pas d anomalie significative. Un examen limité comporte essentiellement des entretiens avec le personnel de la société et des vérifications analytiques appliquées aux données financières ; il fournit donc un niveau d assurance moins élevé qu un audit. Nous n avons pas effectué un audit et, en conséquence, nous n exprimons donc pas d opinion d audit. Sur la base de notre examen limité, nous n avons pas relevé de faits qui nous laissent penser que la situation provisoire, cijointe, ne donne pas une image fidèle du résultat des opérations de la période écoulée ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la arrêtés au 3 décembre 20, conformément au référentiel comptable admis au Maroc. Sans remettre en cause la conclusion exprimée cidessus, nous signalons qu une provision pour risques généraux de 800 MMAD a été dotée en charges non courantes par la en couverture des risques qu elle considère non avérés. Casablanca, le 9 Mars 202 Deloitte Audit Les Commissaires aux Comptes 3/2/ 3/2/0 3/2/ 3/2/0 Mazars Audit et Conseil A. Benabdelkhalek K. Mokdad Associé Associé Gérant PASSIF 3/2/ 3/2/0 s centrales, Trésor public, Service des chèques postaux 2 Dettes envers les établissements de crédit et assimilés A vue A terme Dépôts de la clientèle Comptes à vue créditeurs Comptes d épargne Dépôts à terme comptes créditeurs Titres de créance émis Titres de créance négociables Emprunts obligataires titres de créance émis passifs Provisions pour risques et charges Provisions réglementées Subventions, fonds publics affectés et fonds spéciaux de garantie Dettes subordonnées Ecarts de réévaluation Réserves et primes liées au capital Capital Actionnaires. Capital non versé () Report à nouveau (+/) Résultats nets en instance d affectation (+/) Résultat net de (+/) DU PASSIF HORS BILAN HORS BILAN 3/2/ 3/2/0 Engagements donnés Engagements de financement donnés en faveur d établissements de crédit et assimilés Engagements de financement donnés en faveur de la clientèle Engagements de garantie d ordre d établissements de crédit et assimilés Engagements de garantie d ordre de la clientèle Titres achetés à réméré titres à livrer Engagements reçus Engagements de financement reçus d établissements de crédit et assimilés Engagements de garantie reçus d établissements de crédit et assimilés Engagements de garantie reçus de l Etat et d organismes de garantie divers Titres vendus à réméré titres à recevoir ÉTAT DES SOLDES DE GESTION 3/2/ 3/2/0 (+) Intérêts et produits assimilés () Intérêts et charges assimilées MARGE D INTÉRÊT (+) Produits sur immobilisations en créditbail et en location () Charges sur immobilisations en créditbail et en location RÉSULTAT DES OPÉRATIONS DE CRÉDITBAIL ET DE LOCATION (+) Commissions perçues () Commissions servies MARGE SUR COMMISSIONS (+) Résultat des opérations sur titres de transaction (+) Résultat des opérations sur titres de placement (+) Résultat des opérations de change (+) Résultat des opérations sur produits dérivés RÉSULTAT DES OPÉRATIONS DE MARCHÉ (+) Divers autres produits bancaires () Diverses autres charges bancaires PRODUIT NET BANCAIRE (+) Résultat des opérations sur immobilisations financières (+) produits d exploitation non bancaire () charges d exploitation non bancaire 283 () Charges générales d exploitation RÉSULTAT BRUT D EXPLOITATION (+) Dotations nettes des reprises aux provisions pour créances et engagements par signature en souffrance (+) dotations nettes des reprises aux provisions RÉSULTAT COURANT RÉSULTAT NON COURANT () Impôts sur les résultats RÉSULTAT NET DE L EXERCICE (+) Dotations aux amortissements et aux provisions des immobilisations incorporelles et corporelles (+) Dotations aux provisions pour dépréciation des immobilisations financières (+) Dotations aux provisions pour risques généraux 29 (+) Dotations aux provisions réglementées (+) Dotations non courantes () Reprises de provisions () Plusvalues de cession sur immobilisations incorporelles et corporelles (+) Moinsvalues de cession sur immobilisations incorporelles et corporelles 283 () Plusvalues de cession sur immobilisations financières (+) Moinsvalues de cession sur immobilisations financières () Reprises de subventions d investissement reçues (+) CAPACITE D AUTOFINANCEMENT () Bénéfices distribués (+) AUTOFINANCEMENT

3 3 DÉCEMBRE 20 TABLEAU DES FLUX DE TRéSORERIE 3/2/ 3/2/0 ) Produits d exploitation bancaires perçus ) Récupération de créances amorties ) Produits d exploitation non bancaires perçus ) Charges d exploitation bancaires versées ) Charges d exploitation non bancaires versées ) Charges générales d exploitation versées ) Impôt sur les résultats versé I FLUX DE TRÉSORERIE NETS PROVENANT DU COMPTE PRODUITS ET CHARGES Variations des : 8) Créances sur les établissements de crédit et assimilés ) Créances sur la clientèle ) Titres de transaction et de placement ) actifs ) Immobilisations données en crédit bail et en location 3) Dettes envers les établissements de crédit et assimilés ) Dépôts clientèle ) Titres de créances émis ) passifs II SOLDE DES VARIATIONS DES ACTIFS ET PASSIFS D EXPLOITATION III. FLUX DE TRÉSORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITÉS D EXPLOITATION (I+II) ) Produits des cessions d immobilisations financières ) Produits des cessions d immobilisations incorporelles et corporelles ) Acquisition d immobilisations financières ) Acquisition d immobilisations corporelles et incorporelles ) Intérêts perçus ) Dividendes perçus IV. FLUX DE TRÉSORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITÉS D INVESTISSEMENT ) Subventions, fonds publics et fonds spéciaux de garantie reçus ) Emission de dettes subordonnées 25) Emission d actions ) Remboursement des capitaux propres et assimilés 27) Intérêts versés ) Dividendes versés V FLUX DE TRÉSORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITÉS DE FINANCEMENT VI VARIATION NETTE DE LA TRÉSORERIE ( III+IV+V) VIITRÉSORERIE A L OUVERTURE DE L EXERCICE VIIITRÉSORERIE A LA CLÔTURE DE L EXERCICE PRINCIPALES MÉTHODES D ÉVALUATION APPLIQUÉES INDICATION DES MÉTHODES D ÉVALUATION APPLIQUÉES PAR L ÉTABLISSEMENT Application des méthodes d évaluation prévues par le plan comptable des établissements de crédit ( P.C.E.C ) entré en vigueur depuis le 0/0/2000, mis à jour en Octobre 2007 et applicable à compter du 0/0/2008 Les états de synthèse sont présentés conformément aux dipostions du P.C.E.C état DES CHANGEMENTS DE MéTHODES NATURE DES CHANGEMENTS I Changement affectant les méthodes d évaluation II Changement affectant les régles de présentation état DES DéROGATIONS INDICATIONS DES DÉROGATIONS IDérogations aux principes comptables fondamentaux IIDérogations aux méthodes d évaluation IIIDérogations aux règles d établissement et de présentation des états de synthèse JUSTIFICATION DES CHANGEMENTS NÉANT JUSTIFICATION DES DÉROGATIONS NÉANT INFLUENCE SUR LE PATRIMOINE LA SITUATION FINANCIÈRE ET LES RÉSULTATS NÉANT INFLUENCE SUR LE PATRIMOINE, LA SITUATION FINANCIÈRE ET LES RÉSULTATS NÉANT CRéANCES SUR LES établissements DE CRéDIT ET ASSIMILéS Bank Al Maghrib, Trésor public s établissements Etablissements et des au Maroc de crédit et de crédit à CRÉANCES chèques postaux assimilés l étranger au Maroc 3/2/ 3/2/0 COMPTES ORDINAIRES DÉBITEURS VALEURS REÇUES EN PENSION au jour le jour à terme PRÊTS DE TRÉSORERIE au jour le jour à terme PRÊTS FINANCIERS AUTRES CRÉANCES INTÉRÊTS COURUS A RECEVOIR CRÉANCES EN SOUFFRANCE CRéANCES SUR LA CLIENTèLE CRÉANCES VALEURS DES TITRES DE TRANSACTION ET DE PLACEMENT ET DES TITRES D INVESTISSEMENT TITRES TITRES DE TRANSACTION Bons du trésor et valeurs assimilées Obligations titres de créance Titres de propriété TITRES DE PLACEMENT Bons du trésor et valeurs assimilées Obligations titres de créance Titres de propriété TITRES D INVESTISSEMENT Bons du trésor et valeurs assimilées Obligations titres de créance Secteur public Valeur comptable brute Entreprises financières Valeur actuelle SECTEUR PRIVÉ Entreprises non financières Valeur de remboursement Autre clientèle Plusvalues latentes 3/2/ Moinsvalues latentes VENTILATION DES TITRES DE TRANSACTION ET DE PLACEMENT ET DES TITRES D INVESTISSEMENT PAGORIE D émetteurs 3/2/0 CRÉDITS DE TRÉSORERIE Comptes à vue débiteurs Créances commerciales sur le Maroc Crédits à l exportation crédits de trésorerie CRÉDITS A LA CONSOMMATION CRÉDITS A L EQUIPEMENT CRÉDITS IMMOBILIERS AUTRES CRÉDITS CRÉANCES ACQUISES PAR AFFACTURAGE INTÉRÊTS COURUS A RECEVOIR CRÉANCES EN SOUFFRANCE Créances prédouteuses Créances douteuses Créances compromises Provisions TITRES Etablissements de crédit et Emetteurs EMETTEURS PRIVÉS assimilés publics Financiers Non financiers 3/2/ 3/2/0 TITRES CÔTÉS Bons du trésor et valeurs assimilées Obligations titres de créance Titres de propriété TITRES NON CÔTÉS Bons du trésor et valeurs assimilées Obligations titres de créance Titres de propriété *Les montants sont hors intérêts courus et provisions DéTAIL DES AUTRES ACTIFS /2/ 3/2/0 INSTRUMENTS OPTIONNELS OPÉRATIONS DIVERSES SUR TITRES (DÉBITEUR) Sommes réglées à récupérer auprès des émetteurs comptes de règlement relatif aux opérations sur titres DÉBITEURS DIVERS Sommes dues par l Etat Sommes dues par les organismes de prévoyance Sommes diverses dues par le personnel Comptes clients de prestations non bancaire Divers autres débiteurs VALEURS ET EMPLOIS DIVERS Valeurs et emplois divers Comptes d ajustement de hors bilan (débiteur) Comptes d écart sur devises et titres (débiteur) Pertes potentielles sur opérations de couverture non dénouées Pertes à étaler sur opérations de couvertures dénouées Charges à répartir sur plusieurs exercices Comptes de liaison entre siège, succursales et agences au Maroc (débiteur) Produits à recevoir et charges constatées d avance Produits à recevoir Charges constatées d avance Comptes transitoires ou d attente débiteurs Créances en souffrance sur opérations diverses Provisions pour créances en souffrance sur opérations diverses

4 3 DÉCEMBRE 20 TITRES DE PARTICIPATION ET EMPLOIS ASSIMILéS Dénomination ou raison sociale de la société émettrice Secteur d activité Participations dans les entreprises liées CHAABI BANK BPMC (FCFA) BPMG (en GNF) MEDIAFINANCE M/che capitaux (IVT) BP SHORE (ESSOUKNA) FONDS MOUSSAHAMA I Fonds d Investissement FONDS MOUSSAHAMA II Fonds d Investissement MAROC ASSISTANCE INTERNATIONALE Assistance DAR ADDAMANE Cautionnement des crédits CHAABI LLD Location longue durée BPR GENEX Société de Portefeuille SCI OASIS YVES SCI OASIS PAPILLONS SCI OASIS JEAN SCI JEAN FRANCOIS SCI AL MASSIRA SCI RIGOT SCI NAMIR SIBA CIB off shore STE H.PARTNERS GESTION Société de gestion UPLINE GROUP d affaires MAROC LEASING Crédit bail VIVALIS SALAF Crédit à la consommation FONDS CHAABI CAPITAL INVEST BANK AL AMAL Fonds de fonds d investiss CHAABI DOC NET SCI DAIT ROUMI II ECART DE CONVERSION titres de participation BENAF FONDS AM INVEST MOROCCO Fonds d investissement SOCIETE MONETIQUE INTERBANCAIRE M I T C EUROCHEQUE IDMAJ SAKANE REGIONAL GESTION Société de gestion FIROGEST Société de gestion CASABLANCA TRANSPORT CASABLANCA AMENAGEMENT MOROCCAN FINANCIAL BOARD Financier MITC CAPITAL Société de gestion SOGEPOS Titres activité de portefeuille AWB MOROCCO MAURITANIE Financier UNIVERSITE INTERNATIONALE DE RABAT Enseignement ECART DE CONVERSION Emplois assimilés OCP Industrie BACB UBAE UBAF Emplois assimilés ECART DE CONVERSION Général Capital en milliers EUR FCFA GNF USD EUR EUR EUR Taux de participation 00,00% 62,50% 53,90% 60,00% 5,00% 99,86% 60,00% 77,43% 5,7% 72,93% 00,00% 99,67% 99,33% 99,67% 95,00% 95,00% 90,00% 99,00% 90,0% 70,00% 50,00% 74,87% 53,% 63,92% 49,00% 24,0% 5,26% 90,00% 00,00% 3,24% 7,50% 7,48% 0,00% 8,00% 2,50% 0,7% 2,50% 6,67% 20,00% 3,20% 33,00% 39,22% 4,88% 8,26% 4,66% 4,99% Valeur comptable brute Provisions Valeur comptable nette EXTRAIT DES DERNIERS ÉTATS DE SYNTHÈSE DE LA STÉ ÉMETTRICE Date de clôture de 30juin 30juin 30juin 30juin 3déc0 3déc0 3déc0 30juin 3déc0 30juin 3déc0 3déc0 3déc0 3déc0 0nov0 3déc0 0nov0 5déc0 3déc0 3déc0 3déc0 3déc0 30juin 30juin 3déc0 3déc0 30juin 3déc0 3déc09 30juin0 3déc0 3déc0 3déc03 3déc0 3déc0 3déc0 3déc0 3déc0 3déc09 30juin 3déc09 3déc0 3déc09 3déc0, Situation nette EN MILLIERS EUR FCFA GNF USD LS EUR EUR Résultat net EN MILLIERS 658 EUR FCFA 9 GNF USD LS EUR EUR PRODUITS INSCRITS AU CPC CRéANCES SUBORDONNéES Montant Global Ets. de Crédit & Assim. Eses Financières APPARENTÉ S Eses Non Financières Apparentés Créances subordonnées Titres subordonnés des établissements de crédit et assimilés Titres subordonnés de la clientèle Prêts subordonnés aux établissement de crédits et assimilés Prêts subordonnés à la clientèle Créances subordonnées en souffrance Agios réservés sur créances subordonnées () Provisions pour créances subordonnées en souffrance Immobilisations incorporelles et corporelles Exercice 3/2/ Exercice 3/2/0 Immobilisations Montant brut au début de Montant des acquisitions au cours de Montant des cessions ou retraits au cours de Montant brut à la fin de l excercice Montant des amortissements et/ ou provisions au début de AMORTISSEMENTS ET/OU PROVISIONS Dotations au titre de Montant des amortissements sur immobilisations sorties Cumul Montant net à la fin de IMMOBILISATIONS INCORPORELLES Droit au bail Immobilisations en recherche et développement immobilisations incorporelles d exploitation Immobilisations incorporelles hors exploitation IMMOBILISATIONS CORPORELLES IMMEUBLE D EXPLOITATION Terrain d exploitation Immeubles d exploitation bureaux Immeubles d exploitation logement de fonction MOBILIER ET MATERIEL D EXPLOITATION Mobilier de bureau d exploitation Matériel de bureau d exploitation Matériel informatique Matériel roulant rattaché à l exploitation matériels d exploitation AUTRES IMMOBILISATIONS CORPORELLES D EXPLOITATION IMMOBILISATIONS CORPORELLES HORS EXPLOITATION Terrain hors exploitation Immeubles hors exploitation Mobilier et matériel hors exploitation immobilisations corporelles hors exploitation

5 3 DÉCEMBRE 20 CESSIONS DES IMMOBILISATIONS INCORPORELLES ET CORPORELLES IMMOBILISATIONS CÉDÉES IMMOBILISATIONS INCORPORELLES Droit au bail Immobilisations en recherche et développement immobilisations incorporelles d exploitation Immobilisations incorporelles hors exploitation IMMOBILISATIONS CORPORELLES IMMEUBLE D EXPLOITATION Terrain d exploitation Immeubles d exploitation bureaux Immeubles d exploitation logement de fonction MOBILIER ET MATERIEL D EXPLOITATION Mobilier de bureau d exploitation Matériel de bureau d exploitation Matériel informatique Matériel roulant rattaché à l exploitation matériels d exploitation AUTRES IMMOBILISATIONS CORPORELLES D EXPLOITATION IMMOBILISATIONS CORPORELLES HORS EXPLOITATION Terrain hors exploitation Immeubles hors exploitation Mobilier et matériel hors exploitation immobilisations corporelles hors exploitation Valeur comptable brute Cumul des amortissements et/ou des provisions pour dépréciation Valeur comptable nette Produit de la cession Plusvalue de cession Moinsvalue de cession DETTES ENVERS LES établissements DE CRéDIT ET ASSIMILéS DETTES PROVISIONS PROVISIONS DEDUITES DE L ACTIF Créances sur les établissements de crédit et assimilés Créances sur la clientèle Titres de placement et d investissement Titres de participation et emplois assimilés Immobilisations en créditbail et en location actifs PROVISIONS INSCRITES AU PASSIF Provisions pour risques d exécution d engagements par signature Provisions pour risques de change Provisions pour risques généraux Provisions pour pensions de retraite et obligations similaires Provisions pour autres risques et charges Provisions réglementées GENERAL variations : stock provisions BP CASA au 3/2/09 DETTES SUBORDONNéES Bank Al Maghrib, Trésor Public et Service des Chèques Postaux s au Maroc établissements de crédit et assimilés au Maroc 22 3 Etablissements de crédit à l étranger 3/2/ 3/2/0 COMPTES ORDINAIRES CRÉDITEURS VALEURS DONNÉES EN PENSION au jour le jour à terme EMPRUNTS DE TRÉSORERIE au jour le jour à terme EMPRUNTS FINANCIERS AUTRES DETTES INTÉRÊTS COURUS A PAYER DéPôTS DE LA CLIENTèLE DÉPÔTS Etablissements de crédit et assimilés au Maroc Secteur public Entreprises financières SECTEUR PRIVÉ Entreprises non financières Autre clientèle 3/2/ 3/2/0 COMPTES A VUE CRÉDITEURS COMPTES D ÉPARGNE DÉPÔTS A TERME AUTRES COMPTES CRÉDITEURS INTÉRÊTS COURUS A PAYER Subventions, fonds publics affectés et fonds spéciaux de garantie 3/2/ 3/2/0 SUBVENTIONS ET FONDS PUBLICS AFFECTÉS Subventions d investissement reçues Subventions d investissement reçues Subventions d investissement reçues inscrites au CPC Fonds publics affectés Fonds publics affectés FONDS SPÉCIAUX DE GARANTIE Fonds de garantie à caractère mutuel Fonds de garantie à caractère mutuel fonds spéciaux de garantie Fonds de soutien CPM MONTANT GLOBAL DéTAIL DES AUTRES PASSIFS 3/2/ 3/2/0 Instruments optionnels vendus Comptes de règlement d Opérations sur titres Dettes sur titres Versement à effectuer sur titres non libérés Provisions pour service financier aux émetteurs Sommes réglées par la clientèle à reverser aux émetteurs CRÉDITEURS DIVERS Sommes dues à l Etat Sommes dues aux organismes de prévoyance Sommes diverses dues aux actionnaires et associés 2 22 Sommes dues au personnel Fournisseurs de biens et services Divers autres Créditeurs COMPTES D AJUSTEMENT DE HORS BILAN COMPTES D ÉCART SUR DEVISES ET TITRES Gains potentiels sur opérations de couverture non dénouées Gains à étaler sur opérations de couvertures dénouées COMPTES DE LIAISON ENTRE SIÈGE, SUCCURSALES ET AGENCES AU MAROC (CRÉDITEUR) CHARGES À PAYER ET PRODUITS CONSTATÉS D AVANCE Charges à payer Produits constatés d avance COMPTES TRANSITOIRES OU D ATTENTE CRÉDITEURS NON APPARENTÉ Encours 3/2/0 ETS. DE CRÉD. & ASSIM. ESES FINANCIÈRES Dotations IMMOBILISATIONS DONNÉES EN CRÉDIT BAIL ET EN LOCATION SIMPLE APPARENTÉS ESES NON FINANCIÈRES Reprises TITRES DE CRéANCES émis AU 3/2/20 NATURE DES TITRES Certificat de dépôt Intérêts courus à payer DATE DE JOUISSANCE DATE D ÉCHÉANCE CARACTÉRISTIQUES VALEUR NOMINALE AUTRES APPARENTÉS variations TAUX MODE DE REMBOURSEMENT EXERCICE 3/2/ Encours 3/2/ DETTES SUBORDONNÉES DETTES SUBORDONNÉES À DURÉE DÉTERMINÉE Titres subordonnés à durée déterminée Emprunts subordonnés à durée déterminée auprès des établissements de crédit Emprunts subordonnés à durée déterminée auprès de la clientèle DETTES SUBORDONNÉES À DURÉE INDÉTERMINÉE Titres subordonnés à durée indéterminée Emprunts subordonnés à durée indéterminée auprès des établissements de crédit Emprunts subordonnés à durée indéterminée auprès de la clientèle INTÉRÊTS COURUS À PAYER NEANT 3/2/ 9/05/20 7/05/ ,82 % In Fine IMMOBILISATIONS DONNÉES EN CRÉDIT BAIL ET EN LOCATION SIMPLE EXERCICE 3/2/0

6 3 DÉCEMBRE 20 CAPITAUX PROPRES Encours 3/2/0 Affectation du résultat variations Réserves et primes liées au capital Réserve légale réserves Primes d émission, de fusion et d apport Capital Capital appelé Capital non appelé Certificats d investissement Fonds de dotations Actionnaires. Capital non versé Report à nouveau (+/) Résultats nets en instance d affectation (+/) Résultat net de (+/) GENERAL ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT ET DE GARANTIE Encours 3/2/ ENGAGEMENTS 3/2/ 3/2/0 ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT ET DE GARANTIE DONNES ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT EN FAVEUR D ÉTABLISSEMENT DE CRÉDIT ET ASSIMILÉS Crédits documentaires import Acceptations ou engagements de payer Ouvertures de crédit confirmés Engagements de substitution sur émission de titres Engagements irrévocables de créditbail engagements de financement donnés ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT EN FAVEUR DE LA CLIENTÈLE Crédits documentaires import Acceptations ou engagements de payer Ouvertures de crédit confirmés Engagements de substitution sur émission de titres Engagements irrévocables de créditbail engagements de financement donnés ENGAGEMENTS DE GARANTIE D ORDRE D ÉTABLISSMENTS DE CRÉDIT ET ASSIMILÉS Crédits documentaires export confirmés Acceptations ou engagements de payer Garanties de crédits données cautions, avals et garanties donnés Engagements en souffrance ENGAGEMENTS DE GARANTIE D ORDRE DE LA CLIENTÈLE Garanties de crédits données Cautions et garanties en faveur de l administration publique cautions et garanties données Engagements en souffrance titres à livrer ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT ET DE GARANTIE REÇUS ENGAGEMENTS DE FINANCEMENTREÇUS D ÉTABLISSEMENTS DE CRÉDIT ET ASSIMILÉS Ouvertures de crédit confirmés Engagements de substitution sur émission de titres engagements de financement reçus ENGAGEMENTS DE GARANTIE REÇUS D ÉTABLISSEMENTS DE CRÉDIT ET ASSIMILÉS Garanties de crédits garanties reçues ENGAGEMENTS DE GARANTIE REÇUS DE L ETAT ET D ORGANISMES DE GARANTIE DIVERS Garanties de crédits garanties reçues AUTRES TITRES À RECEVOIR ENGAGEMENTS SUR TITRES ENGAGEMENTS 3/2/ 3/2/0 ENGAGEMENTS DONNÉS Titres achetés à réméré Titres à livrer Marché primaire Marché gris Marchés réglementés Marché gré à gré ENGAGEMENTS REÇUS Titres vendus à réméré Titres à recevoir Marché primaire Marché gris Marchés réglementés Marché gré à gré OPéRATIONS DE CHANGE à TERME ET ENGAGEMENTS SUR PRODUITS DéRIVéS Opérations de couverture 3/2/ 3/2/0 OPÉRATIONS DE CHANGE À TERME Devises à recevoir Dirhams à livrer Devises à livrer Dirhams à recevoir Dont swaps financiers de devises ENGAGEMENTS SUR PRODUITS DÉRIVÉS Engagements sur marchés réglementés de taux d intérêt Engagements sur marchés de gré à gré de taux d intérêt Engagements sur marchés réglementés de cours de change Engagements sur marchés de gré à gré de cours de change Engagements sur marchés réglementés d autres instruments Engagements sur marchés de gré à gré d autres instruments VALEURS ET SûRETÉS REÇUES ET DONNéES EN GARANTIE Valeurs et sûretés reçues en garantie Valeur comptable nette Rubrique de l actif ou du hors bilan enregistrant les créances ou les engagements par signature donnés Montants des créances et des engagements par signature donnés couverts Bons du trésor et valeurs assimilées titres Hypothèques valeurs et sûretés réelles Valeurs et sûretés données en garantie Valeur comptable nette Rubrique du passif ou du hors bilan enregistrant les dettes ou les engagements par signature reçus Montants des dettes ou des engagements par signature reçus couverts Bons du trésor et valeurs assimilées titres Hypothèques valeurs et sûretés réelles VENTILATION DES EMPLOIS ET DES RESSOURCES SUIVANT LA DURéE RéSIDUELLE ACTIF Créances sur les établissements de crédit et assimilés Créances sur la clientèle Titres de créance Créances subordonnées Créditbail et assimilés PASSIF Dettes envers les établissements de crédit et assimilés Dettes envers la clientèle Titres de créance émis Emprunts subordonnés D< mois mois<d<3 mois 3 mois <D< an an <D<5 ans D>5 ans VENTILATION DE L ACTIF, PASSIF ET HORS BILAN EN MONNAIES étrangères DÉSIGNATION 3/2/ 3/2/0 MARGE D INTéRêT ACTIF Valeurs en caisse,s centrales,trésor public, Service des chéques postaux Créances sur les établissements de crédit et assimilés Créances sur la clientèle Titres de transaction et de placement actifs Titres de participation et emplois assimilés Créances subordonnées ACTIF PASSIF Dettes envers les établissements de crédit et assimilés Dépôts de la clientèle passifs PASSIF HORSBILAN Engagements donnés Engagements reçus DÉSIGNATION 3/2/ 3/2/0 INTÉRÊTS PERÇUS Intérêts et produits assimilés sur opérations avec les établissements de crédit Intérêts et produits assimilés sur opérations avec la clientèle Intérêts et produits assimilés sur titres de créance INTÉRÊTS SERVIS Intérêts et charges assimilées sur opérations avec les établissements de crédit Intérêts et charges assimilées sur opérations avec la clientèle Intérêts et charges assimilées sur titres de créance émis MARGE D INTÉRÊT PRODUITS SUR TITRES DE PROPRIéTé 3/2/ 3/2/0 Produits sur titres de placement (de propriété) Dividendes sur titres OPCVM Dividendes sur autres titres de propriété produits sur titres de propriété Produits sur titres de participation et emplois assimilés Dividendes sur titres de participation Dividendes sur participations liées produits sur titres de propriété

7 3 DÉCEMBRE 20 CHARGES GéNéRALES D EXPLOITATION 3/2/ 3/2/0 COMMISSIONS REÇUES ET VERSéES COMMISSIONS 20 COMMISSIONS 200 E. CRÉDIT CLIENTÈLE E. CRÉDIT CLIENTÈLE CHARGES GÉNÉRALES D EXPLOITATION COMMISSIONS REÇUES CHARGES DE PERSONNEL Commissions sur fonctionnement de compte Commissions sur moyens de paiement Salaires et appointements Commissions sur opérations de titres Primes et Gratifications Commissions sur titres en gestion/en dépôt rémunérations du personnel Commissions sur prestations de service sur crédit Charges d assurances sociales Produits sur activités de conseil et d assistance Charges de retraite produits sur prestations de service Charges de formation charges de personnel Commissions de placement sur le marché primaire Commissions de garantie sur le marché primaire IMPÔTS ET TAXES Commissions sur produits dérivés Taxe urbaine et taxe d édilité Commissions sur opérations de change virement Patente Commissions sur opérations de change billet COMMISSIONS VERSÉES Taxes locales Charges sur moyens de paiement Droits d enregistrement Commissions sur achat et vente de titres Timbres fiscaux et formules timbrées Commissions sur droits de garde de titres Taxes sur les véhicules 9 Commissions et courtages sur opérations de marché 82 6 impôts et taxes, droits assimilés Commissions sur engagements sur titres CHARGES EXTÉRIEURES Loyers de créditbail Loyers de location simple Frais d entretien et de réparation Commissions sur produits dérivés Commissions sur opérations de change virement Commissions sur opérations de change billets charges s/prestations de services Rémunérations du personnel intérimaire Rémunérations d intermédiaires et honoraires Primes d assurance Frais d actes et de contentieux RéSULTAT DES OPéRATIONS DE MARCHé Frais électricité, eau, chauffage et combustible CHARGES EXTERNES /2/ 3/2/0 Transport et déplacement Mission et réception Gains sur titres de transaction Publicité, publication et relations publiques Pertes sur titres de transaction Frais postaux & de télécommunication RÉSULTAT SUR TITRES DE TRANSACTION Frais de recherche et de documentation Plusvalues de cession sur titres de placement Frais de conseil et d assemblée Moinsvalues de cession sur titres de placement Dons et cotisations RÉSULTAT SUR TITRES DE PLACEMENT Fournitures de bureau et imprimés Produits sur engagement sur titres charges externes Charges sur engagement sur titres AUTRES CHARGES D EXPLOITATION RÉSULTAT SUR ENGAGEMENTS SUR TITRES Frais préliminaires Produits sur engagement sur produits dérivés Frais d acquisition d immobilisations charges à répartir sur plusieurs exercices Charges sur engagement sur produits dérivés Pénalités et délits RÉSULTAT SUR ENGAGEMENTS SUR PRODUITS DÉRIVÉS Rappels d impôts autres qu impôts sur les résultats Produits sur opérations de change Dons libéralités et lots Charges sur opérations de change Subventions d investissement et d exploitation accordées RÉSULTAT SUR OPÉRATIONS DE CHANGE Charges générales d exploitation des exercices antérieurs Diverses autres charges générales d exploitation AUTRES PRODUITS ET CHARGES DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS ET AUX PROVISIONS DES IMMOBILISATIONS CORPORELLES ET INCORPORELLES 3/2/ 3/2/0 PASSAGE DU RéSULTAT NET COMPTABLE AU RéSULTAT NET FISCAL INTITULÉS RÉINTÉGRATIONS DÉDUCTIONS I RÉSULTAT NET COMPTABLE Bénéfice net Perte nette II RÉINTÉGRATIONS FISCALES Courantes Charges sur exercices préscrits TVA / crédits immobiliers au personnel Excédents d amortissements Dons non déductibles Abandons de créances Assainissements non déductibles des petites créances Dotation de prime fin de carrière Impôts sur les sociétés 2 Non courantes Amendes et pénalités de toutes nature et majorations non déductibles Divers III DÉDUCTIONS FISCALES Courantes Abattement sur les produits de participation Reprise de provision pour investissement 2 Non courantes Subvention fonds de soutien déductions IV RÉSULTAT BRUT FISCAL Bénéfice brut si T > T2 (A) Déficit brut fiscal si T2 > T (B) V REPORTS DÉFICITAIRES IMPUTÉS (C) () Exercice n4 Exercice n3 Exercice n2 Exercice n VI RÉSULTAT NET FISCAL Bénéfice net fiscal ( A C) OU Déficit net fiscal (B) VII CUMUL DES AMORTISSEMENTS FISCALEMENT DIFFÉRÉS VIII CUMUL DES DÉFICITS FISCAUX RESTANT A REPORTER Exercice n4 Exercice n3 Exercice n2 Exercice n () Dans la limite du montant du bénéfice brut fiscal (A) , AUTRES PRODUITS BANCAIRES Plus values sur cession de titres de placement Commissions sur produits dérivés Gains sur produits dérivés de cours de change Produits sur opérations de change Divers autres produits bancaires Quotepart sur opérations bancaires faite en commun Produits des exercices antérieurs Divers autres produits bancaires Reprise de provisions pour dépréciation des titres de placement AUTRES CHARGES BANCAIRES Moins values sur cession de titres de placement Charges sur moyens de paiement Diverses charges sur titres de propriété Frais d émission des emprunts charges sur opérations sur titres Pertes sur produits dérivés de cours de change charges sur prestations de services Charges sur opérations de change Diverses autres charges bancaires Quotepart sur opérations d exploitation bancaires Cotisation au fonds de garantie des déposants Produits rétrocédés Charges des exercices antérieurs Diverses autres charges bancaires Dotations aux provisions pour dépréciation des titres de placement PRODUITS D EXPLOITATION NON BANCAIRES Produits sur valeurs et emplois assimilés Plusvalues de cession sur immobilisations financières Plusvalues de cession sur immobilisations corporelles et incorporelles Immobilisations produites par l entreprise pour elle même Produits accessoires Subventions reçues produits d exploitation non bancaires CHARGES D EXPLOITATION NON BANCAIRES Charges sur valeurs et emplois assimilés Moinsvalues de cession sur immobilisations financières Moinsvalues de cession sur immobilisations corporelles et incorporelles 283 Fonds de soutien CPM

8 3 DÉCEMBRE 20 DéTERMINATION DU RéSULTAT COURANT APRèS IMPôTS RéSEAU MONTANT AU 3/2/ I.DÉTERMINATION DU RÉSULTAT Résultat courant d après le compte de produits et charges (+ ou ) Réintégrations fiscales sur opérations courantes (+) Déductions fiscales sur opérations courantes () Résultat courant théoriquement imposable (=) Impôt théorique sur résultat courant () Résultat courant après impôt (=) II. INDICATIONS DU REGIME FISCAL ET DES AVANTAGES OCTROYÉS PAR LES CODES DES INVESTISSEMENTS OU PAR DES DISPOSITIONS LÉGALES SPÉCIFIQUES DéTAIL DE LA TAXE SUR LA VALEUR AJOUTéE NATURE A. T.V.A. Collectée B. T.V.A. à Récupérer sur charges sur immobilisations C. T.V.A. due ou crédit de TVA = (A B) Solde au début de () Opérations comptables de (2) Déclarations T.V.A de (3) Solde fin d exercice (+23=4) EN RAISON DE L UNICITÉ FISCALE LE TABLEAU EST DISPONIBLE AU NIVEAU CPM RÉSEAU 3/2/ 3/2/0 GUICHETS PERMANENTS GUICHETS PÉRIODIQUES DISTRIBUTEURS AUTOMATIQUES DE BANQUE ET GUICHETS AUTOMATIQUES DE BANQUE SUCCURSALES ET AGENCES À L ÉTRANGER 2 2 BUREAUX DE REPRÉSENTATION À L ÉTRANGER 7 7 COMPTES DE LA CLIENTèLE COMPTES DE LA CLIENTÈLE 3/2/ 3/2/0 Comptes courants Comptes chèques des marocains résidant à l étranger comptes chèques Comptes d affacturage Comptes d épargne Comptes à terme Bons de caisse comptes de dépôts (en nombre) (en nombre) RÉPARTITION DU CAPITAL SOCIAL DE LA BCP DATATION ET événements POSTéRIEURS Nom des principaux actionnaires ou associés Adresse NOMBRE DE TITRES DÉTENUS Exercice précédent Exercice actuel BANQUES POPULAIRES RÉGIONALES TRÉSORERIE GÉNÉRALE RABAT Part du capital détenue % 35,6 % 7,20 % Date de clôture de 3/2/20 Date d établissement des états de synthèse Février 202 EFFECTIFS OCP DIVERS AFFECTATION DES RéSULTATS INTERVENUE AU COURS DE L EXERCICE ,60 % 42,04 % 00,00 % EFFECTIFS 3/2/ 3/2/0 Effectifs rémunérés Effectifs utilisés Effectifs équivalent plein temps Effectifs administratifs et techniques (équivalent plein temps) Effectifs affectés à des tâches bancaires ( équivalent plein temps) Cadres (équivalent plein temps) Employés ( équivalent plein temps) dont effectifs employés à l étranger 7 8 (en nombre) MONTANTS A. ORIGINE DES RESULTATS AFFECTÉS B. AFFECTATION DES RESULTATS Décision de l A.G.O du 24/05/20 MONTANTS Report à nouveau Réserve légale 32 Résultats nets en instance d affectation Dividendes Résultat net de affectations Prélèvements sur les bénéfices Report à nouveau prélèvements A B TITRES ET AUTRES ACTIFS GÉRÉS OU EN DÉPôTS TITRES NOMBRE DE COMPTES MONTANTS 3/2/ 3/2/0 3/2/ 3/2/0 Titres dont l établissement est dépositaire Titres gérés en vertu d un mandat de gestion Titres d OPCVM dont l établissement est dépositaire Titres d OPCVM gérés en vertu d un mandat de gestion néant néant actifs dont l établissement est dépositaire néant néant actifs gérés en vertu d un mandat de gestion néant néant RéSULTATS ET AUTRES éléments DES TROIS DERNIERS EXERCICES Exercice 20 Exercice 200 Exercice 2009 CAPITAUX PROPRES ET ASSIMILÉS OPÉRATIONS ET RÉSULTATS DE L EXERCICE Produit net bancaire Résultat avant impôts Impôts sur les résultats Bénéfices distribués Résultats non distribués ( mis en réserve ou en instance d affectation) RÉSULTAT PAR TITRE (en dirhams) Résultat net par action (*) 25 7 Bénéfice distribué par action année N (*) 8 6 5,75 PERSONNEL Montants des rémunérations brutes de Effectif moyen des salariés employés pendant (*) : le nombre d actions BCP a été multiplié par deux suite à l augmentation du capital par incorporation des réserves en date du 0//20 état DU CHIFFRE D AFFAIRES AU 3/2/20 3/2/20 3/2/200 30/06/20 CHIFFRE D AFFAIRES ÉTAT DES CRÉANCES EN SOUFFRANCE ET DES PROVISIONS CORRESPONDANTES Par décaissement MONTANT AU 3/2/20 Par signature CRÉANCES PROVISIONS

9 avis de réunion assemblée générale ordinaire Mesdames et Messieurs les actionnaires de la Centrale Populaire, société anonyme, au capital de Dhs, ayant son siège social au 0, Boulevard Zerktouni, Casablanca, immatriculée au registre de commerce de Casablanca, sous le N 2873, sont convoqués à l Assemblée Générale Ordinaire Annuelle qui se tiendra le lundi 28 mai 202, à 0 heures au siège de la. A l effet de délibérer sur l ordre du jour suivant :. Lecture des rapports du Conseil d Administration et des Commissaires aux Comptes sur les comptes de clos au 3 décembre 20 et approbation desdits comptes ; 2. Quitus aux Administrateurs et aux Commissaires aux Comptes ; 3. Rapport spécial des Commissaires aux Comptes sur les conventions visées à l article 56 de la loi 795 ; Approbation des opérations conclues ou exécutées au cours de ; 4. Affectation du résultat dégagé au 3220 ; 5. Rapport du Conseil d Administration sur l augmentation du capital social de la société, conformément à l article 86 de la loi 795 sur les sociétés anonymes telle que modifiée et complétée; 6. Questions diverses ; 7. Pouvoirs en vue des formalités. Conformément à l article 33 des statuts, les propriétaires d actions au porteur devront déposer ou faire adresser par leur banque au siège social, cinq jours avant la réunion, les attestations constatant leur inscription en compte auprès d un intermédiaire financier habilité, en vue de participer aux travaux de l Assemblée. Les titulaires d actions nominatives devront avoir été préalablement inscrits en compte, cinq jours avant la réunion, et seront admis à cette assemblée sur simple justification de leur identité. PROJET DE RÉSOLUTIONS PREMIèRE RéSOLUTION L Assemblée Générale, après avoir entendu lecture des rapports du Conseil d Administration et des Commissaires aux Comptes, approuve les états de synthèse et les comptes arrêtés à la date du 3 décembre 20 tels qu ils sont présentés, se soldant par un résultat net de ,44 dirhams. DEUXIèME RéSOLUTION En conséquence de l adoption de la résolution précédente, l Assemblée Générale donne aux Administrateurs quitus de leur gestion pendant 20 et donne quitus aux Commissaires aux Comptes de l exécution de leur mandat pour ledit exercice. TROISIèME RéSOLUTION L Assemblée Générale, après avoir entendu lecture du rapport spécial des Commissaires aux Comptes sur les conventions relevant des articles 56 et suivants de la loi 795, approuve les conclusions dudit rapport et les conventions qui y sont mentionnées. QUATRIèME RéSOLUTION L Assemblée Générale approuve l affectation suivante des résultats : Bénéfice net : ,44 Dirhams Réserve légale : ,02 Dirhams Report à nouveau au 3/2/200 : ,39 Dirhams Bénéfice distribuable : ,8 Dirhams Dividendes à distribuer (soit 4,40 dhs par action) : ,40 Dirhams Fonds Social : ,77 Dirhams Report à nouveau : ,76 Dirhams Contribution complémentaire au Fonds de Soutien : ,8 Dirhams Réserves extraordinaires : ,07 Dirhams Elle décide en conséquence, de distribuer un dividende ordinaire de ,40 dirhams, soit 4,40 dirhams par action. Ce dividende sera mis en paiement à compter du 5 juillet 202 selon les modalités prévues par la réglementation en vigueur. CINQUIèME RéSOLUTION L Assemblée Générale, conformément à l article 86 de la loi 795 telle que modifiée et complétée par la loi 2005 du 23 mai 2008, a pris acte du rapport du Conseil d Administration sur l utilisation des pouvoirs conférés audit Conseil par l Assemblée Générale extraordinaire en date du août 20 qui a décidé l augmentation du capital de la réservée au personnel du CPM, aux Institutionnels Sélectionnés et par l incorporation d une partie des réserves. SIXIèME RéSOLUTION L Assemblée Générale fixe le montant global de jetons de présence pour 20 à ,00 dirhams brut à répartir par le Conseil. SEPTIèME RéSOLUTION Tous pouvoirs sont conférés au porteur d une copie ou d un extrait certifié conforme du procèsverbal de la présente Assemblée Générale Ordinaire pour effectuer les formalités prévues par la loi. Le Conseil d Administration