«Comment et pourquoi. avec l assurance vie?»

Transcription

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2 «Comment et pourquoi diversifier son patrimoine avec l assurance vie?»

3 Car dans «ASSURANCE VIE», il y a le mot «PLACEMENT»

4 «Pourquoi vous intéresser dès aujourd hui à ce mode de placement?»

5 Parce que : - Vous disposez d un livret d épargne! - Vous avez une capacité d épargne régulière! - Vous disposez d un patrimoine mobilier et êtes insatisfait i i des rendements de ces dernières années! - Vous avez perçu ou allez percevoir dans quelques années une somme d argent (les capitaux issus de votre assurance pension, de groupe, la vente d un bien immobilier, un héritage ) - Etc

6 AFER Europe

7 AFER Europe Existe depuis 36 ans. A révolutionné le paysage de l épargne et particulièrement de l assurance-vie en France, et aujourd hui en Belgique Les fonds gérés dépassent 46 Milliards, dont près d un milliard en Belgique Plus de Adhérents, dont en Belgique. Garantie financière du Groupe AVIVA, 6 ème assureur mondial Garantie financière de

8 Le contrat AFER Europe

9 Le contrat AFER Europe C est un contrat d assurance épargne qui bénéficie des avantages techniques, juridiques et fiscaux de l Assurance Vie. C est une formule d épargne rentable qui a sa place dans tout patrimoine, quelle que soit la taille du patrimoine. C est une formule d épargne extrêmement souple tant dans sa phase de constitution que dans sa phase d utilisation.

10 RENTABILITE

11 La rentabilité 100 % des bénéfices financiers redistribués Nous n avons pas à tenir compte des plus ou moins values obligataires. i (Fonds Garanti) Un portefeuille d excellente qualité La possibilité d investir dans des produits La possibilité d investir dans des produits actions

12 2011 : 3,43% 2010 : 3,52% 2009 : 4,12% 2008 : 4,36 % 2007 : 442% 4, : 4,33 % 2005 : 4,41 % 2004 : 4,75% 2003 : 5,05 % 2002 : 5,30 % Soit une moyenne de 4,86% net sur 10 ans

13 Comparaison entre les rendements AFER Europe et d autres placements comparables OLO Net 5 FIRST AFER EUROPE 4 3 Livret d épargne 2 1 INFLATION

14 LA SECURITE DU FONDS GARANTI

15 La sécurité du Fonds garanti Nous garantissons un taux d intérêt annuel (1,30 % net en Bonus). Les intérêts capitalisés sur le Compte sont définitivement iti t acquis : «effet de Cliquet» (Fonds Garanti). L assurance vie française bénéficie éfi i d une garantie à concurrence de N t ôlé l C i i Nous sommes contrôlés par la Commission de Contrôle des Assurances.

16 SOUPLESSE

17 La souplesse 825 suffisent pour ouvrir le compte; 425 pour les moins de 30 ans Vous versez et retirez (avance ou retrait) ce que vous voulez quand vous le voulez, avec un minimum 150 pour les versements et de 400 pour les retraits. Votre Compte est ouvert pour une durée viagère (8 ans pour une optimisation fiscale) Vous pouvez utiliser l assurance vie dans le cadre d une donation tout en gardant le contrôle. Vous avez la possibilité de choix entre 6 supports d investissement.

18 TRANSPARENCE

19 La transparence TRANSPARENCE DES FRAIS - Droit d entrée unique : 25 - Frais d entrée (*) : Max 2% sur les versements en FG Max 1% sur les versements en UC (Br23) - Frais de gestion : 0,475 % annuellement - Frais de sortie : NEANT - Frais d arbitrage : 0,2 % du montant arbitré (1 er arbitrage gratuit et les suivants plafonnés à 50 ) (*) Offre Spéciale Finance Avenue! TRANSPARENCE DES FONDS GERES - La composition du portefeuille vous est communiquée annuellement

20 FISCALITE

21 La fiscalité Pas de précompte mobilier (durée > 8 ans). Une taxe de 1,1% 1% sur les primes versées. Des droits de succession évitables. => La donation et la planification successorale!

22 Tous les retraits sont exonérés de Précompte Mobilier 8 ans à compter du 1er versement 01/11/12 16/08/13 01/02/14 01/11/20 16/04/ Exonération totale de Précompte Mobilier sur les retraits

23 Une fiscalité applicable uniquement sur la part d intérêts dans le retrait. Retrait Intérêts Capital Seule la part d intérêts est imposable, et ceci, pendant les 8 premières années. Un mode de calcul de l impôt favorable à l assuré

24 Exonération de précompte mobilier après 8 ans. Versement net de , hypothèse de rendement de 3% net par an Année Epargne au Montant des 31/12 retraits Epargne disponible après retrait Part des intérêts dans le retrait Prélèvement libératoire Retrait net perçu 1 an ans ans ans ans ans ans ans ans

25 Comment faire pour ouvrir votre contrat et profiter des conditions privilégiées d ouverture jusqu au 15 novembre 2012?

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27 Et profitez du parrainage

28 En conclusion

29 Le contrat AFER Europe c est : La disponibilité d un carnet de dépôt La sécurité de l assurance L épargne à solutions multiples Un cadre fiscal privilégié é Le rendement des obligations i Garantie financière d AVIVA

30 Notre conseil du jour! - Devenez dès aujourd hui un Epargnant Gagnant - Ouvrez votre adhésion sans attendre, afin de faire démarrer la période fiscale de 8 ans! - Pensez également à ouvrir une adhésion au nom de vos bénéficiaires éfi i i qui pourront ainsi i transférer sans frais les capitaux, tout en bénéficiant de l antériorité fiscale! - Profitez du cadre juridique de l assurance vie pour effectuer des donations - Et bien sur, profitez du parrainage!

31 Toute l équipe des Conseillers d AFER Europe se tient à votre disposition (N oubliez pas de nous remettre votre fiche d appréciation en sortant)

32 Je vous remercie de votre attention

33 AVANCE - RACHAT

34 AVANCE RACHAT -temporaire - maximum 80 % de l épargne gérée avec un minimum de 800 en compte - 4 x par an maximum - fiscalité : pas de PM - coût : le taux brut de rémunération de l année précédente + max 1% - pas de frais d entrée et de taxe de 1,1% en cas de remboursement - l avance est rémunérée au taux net - définitif - minimum 400 avec un minimum de 800 en compte - 4 x par an maximum - fiscalité : 21% de PM sur les intérêts (de 0-8 ans); après 8 ans : pas de PM - pas de pénalité sur le rachat - frais d entrée et taxe de 1,1% sur les nouveaux versements - les sommes retirées ne sont plus rémunérées

35 La donation et les nouvelles règles fiscales!

36 1. Quelques Rappels Fiscalité des primes taxe de 1,10% est due sur les versements effectués par des personnes physiques résidant en Belgique Fiscalité des capitaux-vie et valeurs de rachat : - si rachat intervient plus de huit ans après la signature du contrat => Exonération - si rachat intervient moins de huit ans après la signature du contrat => Imposition o au titre t de revenus e mobiliers Base: différence entre les sommes payées et le total des primes versées Taux: 21% avec application de la cotisation complémentaire de 4% dans la mesure où les revenus mobiliers annuels (intérêts et dividendes) du bénéficiaire > Modalité de perception: 2 options: - Retenue à la source de la cotisation complémentaire maintien de l anonymat - Perception sur base de la déclaration fiscale l assureur communique au «point contact» les versements effectués au profit de l assuré 36

37 1. Quelques Rappels Fiscalité des capitaux décès taxation des capitaux obtenus en cas de décès par le ou les bénéficiaire(s) aux droits de succession (voir ci-dessous taux en ligne directe) Lorsque la personne désignée en qualité de bénéficiaire du contrat d assurance-vie est un conjoint commun en biens, ce dernier ne sera toutefois imposé que sur la moitié du bénéfice. éf 37

38 2. Planification patrimoniale et successorale Quelques exemples : 2-1 Donation préalable à la souscription d un contrat d assurance Etapes : 1) Donation d une somme d argent par un parent à ses enfants; 2) Obligation à charge des enfants de rétrocéder au parent les revenus générés par la somme donnée sous peine d annulation de la donation 3) Souscription d un contrat d assurance-vie par les enfants à l aide des fonds donnés; 4) Désignation du parent en tant que bénéficiaire de la police et acceptation de cette désignation; Effets : 1) Impossibilité pour les enfants de toucher au capitaux sans l accord du parent; 2) Obligation de rétrocéder au parent tout revenu généré par le contrat d assurance; 3) Libre disposition des capitaux au décès du parent; 4) Pas de droits de succession pour autant que la donation de la somme d argent soit intervenue plus de trois ans avant le décès du parent ou que les droits réduits de donation aient été acquittés Bruxelles Wallonie Flandre Enligne directe 3% 3,3% 3% Frère Sœur/Oncle Neveu 7% 5,5% 7% Autres 7% 7,7% 7% 38

39 2. Planification patrimoniale et successorale Quelques exemples : 2-22 : Donation du bénéfice d un contrat d assurance (Wallonie) Méthode efficace uniquement en Wallonie car c est cest la seule région autorisant dans certains cas les donations sous conditions suspensives: Etapes : 1) Etablissement d un avenant au terme duquel la personne à gratifier est désignée en qualité de bénéficiaire de la police d assurance; 2) Acceptation ti de cette désignation bénéficiaireéfi i i par la personne gratifiée; 3) Le cas échéant établissement d un pacte adjoint reprenant les charges et conditions de la donation; 4) Constatation de la donation par acte authentique; 5) Paiement des droits de donation au taux 3,3 (en ligne directe), 5,5 (frère - sœur / Oncle - neveu) ou 7,7% (entre toute autre personne) sur la base de la valeur de rachat théorique du contrat d assurance au moment de la donation (au maximum possibilité d accepter pour une somme déterminée); Effets Pas d application des droits de succession au moment du décès pp à concurrence de la valeur de rachat prise en considération pour le paiement des droits d enregistrement (voir supra.) 39

40 2. Planification patrimoniale et successorale - Quelques exemples 2-3 Donation des valeurs de rachat Donation portant t sur les capitaux-vie i ouvaleur de rachat; La donation peut être faite par virement sans intervention d un dunnotaire; notaire; A défaut d intervention d un notaire belge la donation ne doit pas obligatoirement être soumise aux droits d enregistrement; t Toutefois les donations non enregistrées pourront être soumises aux droits de succession lorsque le donateur décède dans les trois ans de la donation; La déclaration spontanée de la donation à l enregistrement et le paiement des droits corrélatifs permet d éviter l application des droits d enregistrement même en cas de décès du donateur dans les trois ans de la donation 40