COMPTE ADMINISTRATIF 2014 BUDGET PRINCIPAL
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- Dominique Alarie
- il y a 8 ans
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1 L exercice 2014 dégage un résultat de ,07 composé de l ensemble des opérations réelles et d ordre ,03 en fonctionnement ,10 en investissement Ces résultats se cumulent à ceux des années antérieures. Un prélèvement de ,91 sera effectué pour pondérer le déficit constaté en investissement majoré des reports 2014 pour ,79. Investissement Fonctionnement Résultats Cumulés 2013 Virement investissement Résultats 2014 Résultats cumulés , , , , , , , ,94 TOTAL , , , ,15
2 FONCTIONNEMENT INVESTISSEMENT Recettes réelles Dépenses réelles Recettes réelles Dépenses réelles Produits des services Impôts et taxes Dotations Autres produits Produits financiers Produits exceptionnels RESULTAT Charges générales Personnel Autres charges Charges financières Charges exceptionnelles Subventions Emprunts FCTVA Taxes d Urbanisme Autres produits RESULTAT Immobilisations Incorporelles Subventions d équipement Immobilisations Corporelles Travaux Remboursement de dettes Participations Autres immo. REPORTS
3 FONCTIONNEMENT RECETTES RECETTES Crédits ouverts 2014 Réalisé 2014 % des recettes réalisées 013 Atténuation de charges , ,95 1,27 70 Produits des services , ,11 1,09 73 Impôts et taxes , ,91 1, Dont contributions directes , ,00 1,00 74 Dotations et participations , ,03 1,03 75 Autres produits de gestion , ,99 1,02 76 Produits financiers , ,61 1,00 77 Produits exceptionnels , ,68 8,29
4 REPARTITION DES PRODUITS PAR CATEGORIE
5 FONCTIONNEMENT RECETTES Comparatif 2013/2014 Augmentation des recettes réelles de 2,48%, Reprise des transactions immobilières Vente du 76 rue des Héros Nogentais Atténuation de charges Produits des services Contributions directes Autres taxes Dotations Autres produits ,84 +0,42 +0,99 +4,25-1,24-0,53 Produits financiers ,89 Produits exceptionnels Les produits exceptionnels non pas de caractère pérenne. L écart constaté entre 2013/2014 relève : De la cession du 76 rue Théodore Honoré à l UDSM du Val de Marne De la régularisation de charges constatées en année N-1 Des remboursements de sinistres Produits financiers en diminution La ville a bénéficié en 2013 d un versement exceptionnel de dividendes SAIEM non renouvelé en 2014
6 FONCTIONNEMENT DEPENSES DEPENSES Crédits ouverts en 2014 Réalisé 2014 % de crédits consommés 011 Charges à caractère général , ,19 86, Charges de personnel , ,44 98, Atténuation de produits , ,00 100,00 65 Autres charges de gestion courante , ,18 97,42 66 Charges financières , ,52 98,64 67 Charges exceptionnelles , ,74 69,52
7 REPARTITION DES CHARGES PAR CATEGORIE
8 FONCTIONNEMENT- Dépenses Comparatif 2013/2014 Charges générales Personnel Autres charges Frais financiers Charges exceptionnelles ,83 2,17 3,10-3,69 +44,62 Maîtrise globale des dépenses réelles de (+0,88%) par rapport à l exercice Les charges de personnel sont impactées par la mise en œuvre des nouveaux rythmes scolaires et l augmentation décidée par l Etat de la grille de rémunération des catégories C et B Les charges exceptionnelles recouvrent la prise en charge du déficit de clôture de la ZAC de la Poste ( )
9 CA Présentation croisée par fonction Fonctionnement Dépenses réelles Fonctionnement Recettes réelles Op. non ventilables Services Généraux Sécurité Salubrité Enseignement Culture Sport/Jeunesse Social Famille Logement ,00 0,00 Eclairage Public ,00 0,00 Voirie Espaces Verts Urbanisme
10 INVESTISSEMENT RECETTES RECETTES D EQUIPEMENT Crédits ouverts 2014 Réalisé 2014 % de crédits consommés 13 Subventions , ,29 46,26 16 Emprunts , ,00 37,50 RECETTES FINANCIERES Crédits ouverts 2014 Réalisé 2014 % de recettes réalisées 10 Dotations et fonds divers , ,39 70, Excédent capitalisé , ,14 100,00 16 Dépôts et cautions 3 100, ,81 192,41 23 Immobilisations en cours ,20-27 Immobilisations financières ,00 724,00 5, Cessions d immobilisations , Dont Nogent/Baltard , Tvx pour cpt de tiers ,00 - -
11 INVESTISSEMENT RECETTES Comparatif 2013/2014 Subventions d équipement Emprunts FCTVA Taxes d urbanisme Excédent capitalisé Dépôts - cautionnements Autres immo. financières ,22-88,19-11,65 +81,32 Diminution des recettes réelles de -56,44 % liée aux taxes d urbanisme du projet «Nogent/Baltard»encaissées en 2013 L emprunt de 1,5M destiné aux investissements 2013 a été encaissé en janvier 2014 et figure dans les reports Même si ce prêt relève des opérations 2013, comptablement l écriture est constatée au CA 2014.
12 INVESTISSEMENT DEPENSES DEPENSES D EQUIPEMENT Crédits ouverts 2014 Réalisé 2014 % de crédits consommés 20 Études - licences , ,22 33,37% 204 Subvention d équipementt , Matériels - terrains , ,22 12,69% Dont opération Nogent/Baltard ,00 23 Travaux , ,29 75,90% Dont opération Nogent/Baltard , ,60 DEPENSES FINANCIERES Crédits ouverts 2014 Réalisé 2014 % de crédits consommés 16 Emprunts et dettes , ,78 99,79% 26 Participations, créances rattachées , ,00 100,00% 27 Autres immobilisations financières , Travaux pour cpt de tiers ,00 - -
13 INVESTISSEMENT DEPENSES Comparatif 2013/2014 Diminution des dépenses réelles de 4,10% par rapport à l exercice 2013 Immo. Incorporelles Immo. corporelles Travaux Rembt dettes Les principales opérations 2014 : - Achèvement de la crèche Moulin de Beauté - Aménagement du Relais d assistantes maternelles rue de Fontenay - Aménagement de deux classes Ecole Fontenay - Aménagement de voirie, éclairage public et enfouissement de réseaux - Création d un parking en surface route de Stalingrad
14 LES RATIOS DE DETTE Les ratios d endettement sont des indicateurs qui participent à la définition des marges de manœuvre de la collectivité. L endettement s estime au travers de divers ratios : - L encours de la dette par habitant : 625,44 - L annuité de la dette par habitant : 77,63 - L encours de la dette / RRF : 0,47 (Ce ratio ne doit pas être supérieur à 1 des recettes réelles). - L encours de la dette / épargne brute : Cet indicateur permet de déterminer le nombre d années nécessaires au remboursement de l encours de la dette. Il constitue un indicateur de solvabilité important. - L encours de la dette arrêtée au 31 décembre 2014 est de ,26. Celui-ci rapporté à l épargne brute constatée situe la commune à 5,9 ans. - Les intérêts de la dette / l encours de la dette : 4,11%. Cet indicateur permet de connaître le taux d intérêt moyen de la dette.
15 LES PRINCIPAUX RATIOS 2014 Moyenne* 1 Dépenses réelles de fonctionnement/population Produits des impôts directs/population Recettes réelles de fonctionnement/population Dépenses d'équipement brut/population Encours de la dette/population Dotation Globale de Fonctionnement/Population Dépenses de personnel/drf 59,33 57,7 9 DRF+remboursement dette en capital/rrf 95,09 91,3 10 Dépenses d'équipement brut /RRF 25,36 24,1 11 Ecours de la dette/rrf 47,18 72,3 * Source DGCL Observatoire des Finances des collectivités locales comptes de gestion 2012
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