Support de Formation La Structure Budgétaire

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1 Support de Formation La Structure Budgétaire 5002 Support de Formation : La Structure Budgétaire Page 1/23

2 TABLE DES MATIERES INTRODUCTION... 3 MOTEUR DE RECHERCHE DES LIGNES DE CREDIT... 4 Détail des critères de recherche : 5 Ligne(s) de crédit : 5 Critères complémentaires : 6 Structures d opérations : 6 AFFICHAGE DES LIGNES TROUVEES... 8 NOUVELLE LIGNE DE CREDIT Généralités : 10 Politiques : 12 Analytique : 13 Situation : 14 CONSULTATION DES CREDITS Synthèse 17 Balances 19 Détail 20 NOTES PERSONNELLES Support de Formation : La Structure Budgétaire Page 2/23

3 INTRODUCTION La structure budgétaire reflète le découpage du budget d un organisme sur les différentes imputations budgétaires et les services. Le niveau de découpage s appelle la ligne de crédit Un découpage plus fin est possible par l utilisation de critères paramétrables et de structures d analyse transversale (politique, géographique, patrimoniale, statistique). Chemin d accès : Gestion/ Structure budgétaire 5002 Support de Formation : La Structure Budgétaire Page 3/23

4 MOTEUR DE RECHERCHE DES LIGNES DE CREDIT Le moteur de recherche des lignes de crédit permet de retrouver facilement une ou plusieurs lignes de crédit correspondant à un ensemble de critères variés. Chemin d accès : Gestion/ Structure budgétaire/ Recherche ligne de crédit 5002 Support de Formation : La Structure Budgétaire Page 4/23

5 Cette page permet d entrer les critères de sélection pour rechercher une ou plusieurs lignes de crédits Pour effectuer une recherche, entrer un ou plusieurs critères puis cliquer sur. Les critères sont cumulatifs. Détail des critères de recherche : L affichage est limité par défaut aux 5 premières lignes trouvées, mais il est possible d augmenter ce nombre à 10 ou 20 lignes, ou sans nombre limite de lignes : Dans ce cas, le temps d affichage des lignes trouvées peut être plus long. L exercice et le budget sont ceux du contexte de travail courant. Imputation : Les 3 ou 5 champs suivants correspondent à l imputation de la ligne de crédit. Les intitulés de ces champs sont paramétrables selon la nomenclature utilisée pour le budget et l exercice considérés. Pour chacun de ces critères, vous disposez d un choix sur liste permettant de retrouver l un ou l autre de ces codes ou numéros à partir du code ou du libellé correspondant (recherche complète ou partielle). Ligne(s) de crédit : Numéro de la ligne de crédit : entrer le numéro complet de la ligne de crédit pour accéder à une ligne de crédit précise. Objet ou objet abrégé : recherche complète ou partielle fonctionnant indifféremment sur les informations «Objet» et «Objet abrégé» de la ligne de crédit. Service gestionnaire et service utilisateur : pour chaque catégorie de service la recherche est possible par code ou libellé du service. Sens : liste déroulante contenant les valeurs <Tous> (proposée par défaut), Dépenses, Recettes Nature des mouvements : liste déroulante contenant les valeurs <Toutes valeurs> (par défaut), Réels, Ordre. Section : liste déroulante contenant les valeurs <Toutes> (par défaut), Investissement, Fonctionnement Type du mouvement d ordre : liste déroulante contenant les valeurs <Tous> (par défaut), Entre sections, même section, autre, travaux en régie, opérations mixtes Support de Formation : La Structure Budgétaire Page 5/23

6 Ligne gérée H.T. : liste déroulante contenant les valeurs <Toutes valeurs>, Oui, Non Article budgétaire spécialisé : liste déroulante contenant les valeurs <Toutes valeurs>, Oui, Non Dispense d engager : liste déroulante contenant les valeurs <Toutes valeurs>, Oui, Non Dépenses non soumises à seuil <Toutes valeurs>, Oui, Non : liste déroulante contenant les valeurs Equipement : liste déroulante contenant les valeurs <Toutes valeurs>, et les différentes valeurs possibles pour ce champ. Dédié au progiciel : recherche par code ou libellé (complet ou partiel) avec choix sur liste. Possiblement fermée entre le : ces deux dates permettent de sélectionner les lignes de crédit comprenant au moins un jour de fermeture dans la fourchette de date sélectionnée. Critères complémentaires : Cette partie apparaît dès que le premier critère a été défini. Seuls les critères définis apparaissent sur le moteur de recherche (5 critères maximums). Un critère est défini s il possède au moins une valeur de critère. Le libellé du critère apparaît directement comme libellé du champ de recherche. Le champ de recherche permet de travailler sur le code ou le libellé de la valeur du critère (choix sur liste avec recherche partielle ou complète). Structures d opérations : Cette partie n apparaît que si le domaine fonctionnel «Structure d opérations» est utilisé. Catégorie de ligne de crédit : liste déroulante contenant les valeurs <toutes>, hors opération, opération suivie en AP, opération suivi hors AP, programme suivi en AP, programme suivi hors AP. Programme : recherche possible sur code ou libellé (choix sur liste avec recherche partielle). Autorisation de programme : saisir l exercice et/ou le millésime de l autorisation de programme (AP) : le choix sur liste tient éventuellement compte du programme saisi précédemment (si aucun programme n est saisi, le choix sur liste affichera la totalité des programmes et autorisation de programme (AP) Support de Formation : La Structure Budgétaire Page 6/23

7 Opération : recherche possible par numéro d opération ou par libellé (recherche partielle autorisée avec le choix sur liste). Le choix sur liste tient éventuellement compte du programme saisi précédemment. Opération / nature : idem opération Support de Formation : La Structure Budgétaire Page 7/23

8 AFFICHAGE DES LIGNES TROUVEES En fonction des critères de recherche proposés, les différentes lignes correspondantes sont affichées sous la forme suivante : Les informations affichées par défaut sont - le numéro de la ligne de crédit - le libellé long de la ligne de crédit - le code nature / fonction (selon budget) - le code fonctionnel (selon budget) - le code du service gestionnaire - le code du service utilisateur Chaque entête de colonne contient un indicateur de tri. Cliquer sur l indicateur pour obtenir le tri ascendant, descendant ou aucun tri. Par défaut, la liste est triée par numéro de ligne de crédit (ascendant). Pour accéder aux informations complètes relatives à une ligne de crédit, cliquer sur le libellé (il s agit d un lien) de votre choix Support de Formation : La Structure Budgétaire Page 8/23

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10 NOUVELLE LIGNE DE CREDIT Généralités : Chemin d accès : Gestion/ Structure budgétaire/ Nouvelle ligne de crédit 5002 Support de Formation : La Structure Budgétaire Page 10/23

11 Imputation : Selon l instruction comptable utilisée pour l exercice et le budget désigné par le contexte de travail, la présentation des champs constituant l imputation peut varier. Les intitulés des champs sont paramétrables dans le Référentiel/ Référentiel lignes de crédits/ Libellés d'imputation. Ligne de crédit : Numéro unique (et automatique) de la ligne de crédit pour l exercice et le budget du contexte de travail. Objet de la ligne de crédit. Par défaut, reçoit le libellé long de la nature. Objet abrégé de la ligne de crédit. Par défaut, reçoit le libellé court de la nature. Code du service gestionnaire et du service utilisateur. La modification est possible tant que la ligne de crédit n a pas de mouvements. Sens du mouvement : dépenses ou recettes / Réelles ou D ordre. Section : fonctionnement ou investissement. Critères complémentaires de la ligne de crédit : Les intitulés des champs sont paramétrables dans le Référentiel/Référentiel structure budgétaire/ Critères de lignes de crédits Le nombre de champs proposés dépend du nombre de critères utilisés. Si aucun critère n est défini le tableau «Critères complémentaires» n apparaît pas. Les noms des critères sont directement utilisés comme libellé du champ de saisie. Autres informations : Cette section n est pas très fournie, mais à l avantage d attirer l attention sur l équilibrage du compte annexe M52. Gestion des opérations : Cette section n apparaît que si le domaine fonctionnel complémentaire «Structures d opérations» est installé Support de Formation : La Structure Budgétaire Page 11/23

12 Pour accéder aux différents cadres ou applications de la ligne de crédit, il suffit de cliquer sur le bouton adéquat en haut de page. Pour circuler entre les différents boutons, il est nécessaire de toujours repasser par la "Généralité". Politiques : Cette page permet de rattacher la ligne de crédit à une ou plusieurs politiques. Les politiques sont des éléments de nomenclatures définies dans les structures d analyse transversale. Cette manipulation ne concerne que les lignes de crédit hors opération. Le bouton «politique» ne doit être accessible que si le domaine «structures d opération» est présent sur le site Support de Formation : La Structure Budgétaire Page 12/23

13 Analytique : Cette page permet d inscrire une pré-ventilation au niveau de la ligne de crédit sur un ou plusieurs centres de coûts (structure d analyse des coûts), en pourcentage ou selon une base de répartition. Il est possible de créer pour une même ligne de crédit, plusieurs pré-ventilations sur des axes d analyses différents. Cas de la ventilation d une ligne de crédits sur plusieurs axes : Dès que la ligne est ventilée sur un deuxième axe d analyse (utilisation du lien «nouvelle ventilation» sur la page de ventilation) le bouton «analytique» en haut de la page affiche la liste des ventilations présentes sur la ligne. Le lien sur chaque ventilation permet d accéder au détail de la ventilation correspondante Support de Formation : La Structure Budgétaire Page 13/23

14 Situation : Cette page permet de connaître les montants budgétés, réalisés et disponible sur une ligne de crédit ou un ensemble de ligne suivant le niveau choisi. Les chiffres affichés sous forme de lien hypertextes permettent de faire afficher les listes des mouvements expliquant ce chiffre. Cette page peut également être appelée depuis la saisie de mouvements directement en cliquant sur le montant «disponible» de la ligne de crédit Support de Formation : La Structure Budgétaire Page 14/23

16 CONSULTATION DES CREDITS A partir des critères saisis sur la page de Recherche, le bouton d afficher une page proposant différents choix de consultation. permet Remarque : ces consultations fonctionnent si plusieurs lignes de crédits sont sélectionnées. Chemin d accès : Gestion/ Structure budgétaire/ Recherche ligne de crédit Description de la page Cette page propose trois «familles» de situations : - synthèses - balances - détail Pour les situations «balances» et «détail» il convient de renseigner certains paramètres avant de demander la consultation. Pour lancer une consultation, cliquer sur le lien correspondant Support de Formation : La Structure Budgétaire Page 16/23

17 Synthèse La page situation propose trois modèles de situation de synthèse - La situation de la ligne (situation financière de la ligne de crédit) : fonctionne si l utilisateur a sélectionné une seule ligne de crédit. - Les dépenses / recettes : situation cumulée des dépenses et recettes. - La synthèse multi-exercice. Dépenses/Recettes 5002 Support de Formation : La Structure Budgétaire Page 17/23

18 Synthèse multi-exercice 5002 Support de Formation : La Structure Budgétaire Page 18/23

19 Balances Les différents paramètres de lancement d une balance sont : - les montants à prendre en considération : propositions budgétaires, budget voté, mandaté, réalisé - l élément de ligne de balance : par fonction, sous-rubrique, nature, opération budgétaire, service gestionnaire, service utilisateur, critères 1 à 5. - Le regroupement sur un nombre précis de caractère - L étape budgétaire (s appliquant aux montants votés) - La prise en compte ou non des déplacements Le lien affiche la balance correspondante Support de Formation : La Structure Budgétaire Page 19/23

20 Détail Ces consultations permettent de consulter sous forme de liste selon 3 critères de tri/rupture et un critère de différents montants (trois modèles possibles. Critères de tri (exemple en M14) - section - fonction - sous-rubrique - opération budgétaire - chapitre - service gestionnaire - service utilisateur Détail possible pour chacun de ces critères mais également par ligne de crédit. Détail du budget 5002 Support de Formation : La Structure Budgétaire Page 20/23