Nom de l'entreprise. Mois 1 Mois 2 Mois 3 Mois 4 Mois 5 Mois 6 Mois 7 Mois 8 Mois 9 Mois 10 Mois 11 Mois 12 TOTAL ENCAISSE AU DÉBUT RECETTES

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1 BUDGET DE CAISSE 1 (ANNÉE) ENCAISSE AU DÉBUT Mois 1 Mois 2 Mois 3 Mois 4 Mois 5 Mois 6 Mois 7 Mois 8 Mois 9 Mois 10 Mois 11 Mois 12 RECETTES AUTRES DÉBOURSÉS ACHAT ET MANUTENTION SALAIRES ET A. S. AUTRE (S.V.P SPÉCIFIER) CAPITAL À LONG TERME DÉBOURSÉS EXCÉDENT(DÉFICIT)DE CAISSE ENCAISSE À LA FIN

2 BUDGET DE CAISSE 2 (ANNÉE) ENCAISSE AU DÉBUT Mois 1 Mois 2 Mois 3 Mois 4 Mois 5 Mois 6 Mois 7 Mois 8 Mois 9 Mois 10 Mois 11 Mois 12 RECETTES AUTRES DÉBOURSÉS ACHAT ET MANUTENTION SALAIRES ET A. S. CAPITAL À LONG TERME DÉBOURSÉS EXCÉDENT(DÉFICIT)DE CAISSE ENCAISSE À LA FIN

3 BUDGET DE CAISSE 3 (ANNÉE) ENCAISSE AU DÉBUT Mois 1 Mois 2 Mois 3 Mois 4 Mois 5 Mois 6 Mois 7 Mois 8 Mois 9 Mois 10 Mois 11 Mois 12 RECETTES AUTRES DÉBOURSÉS ACHAT ET MANUTENTION SALAIRES ET A. S. CAPITAL À LONG TERME DÉBOURSÉS EXCÉDENT(DÉFICIT)DE CAISSE ENCAISSE À LA FIN

4 NOTES AFFÉRENTES AUX ÉTATS FINANCIERS 1. IMMOBILISATIONS Les immobilisations sont inscrites au prix coûtant et sont amorties en tenant compte de la règle fiscale de la demi-année, selon la méthode et les taux respectifs suivants : Améliorations locatives Linéaire 5 ans Bâtiments Décroissant 4 % Mobilier Décroissant 20 % Équipement Décroissant 20 % Logiciels Décroissant 100 % Électricité sites catégorie 43 Décroissant 30 % Matériel roulant Décroissant 30 % ÉVOLUTION DES IMMOBILISATIONS DÉBUT ACHATS DISP. AMORT. NET ACHATS DISP. AMORT. NET ACHATS DISP. AMORT. NET AMÉLIORATIONS LOCATIVES TERRAIN BÂTIEMENTS MATÉRIEL ROULANT OUTILLAGES

5 ÉTAT DES RÉSULTATS ET DE L'AVOIR DU PROPRIÉTAIRE EXERCICE TERMINANT (MOIS-JOUR) Année Année Année $ $ $ AUTRES $ $ $ COÛT DE STOCKS DÉBUT $ $ $ SALAIRES FIXES PRODUCTION ACHATS ET TRANSPORT COÛT DES PRODUITS DISPONIBLES STOCKS FIN $ $ $ MARGE BRUTE $ $ $ FRAIS D'OPÉRATION ACHATS ET MANUTENTION SALAIRES ET A.S. $ $ $ DÉPÉCIATION (NOTE 1) $ $ $ PROFIT BRUT $ $ $ REVENUS REPORTÉS IMPÔT À PAYER BÉNÉFICE NET $ $ $ $ $ $ BÉNÉFICES NON RÉPARTIS $ $ $

6 BILAN ANNÉE TERMINANT (MOIS-JOUR) Ouverture année année année année ACTIF À COURT TERME Encaisse $ $ $ $ Comptes à recevoir Stocks Frais payés d'avance ACTIF À COURT TERME $ $ $ $ ACTIF À LONG TERME Améliorations locatives $ $ $ $ Bâtiments Outillages Équipements Logiciels Électrictié (catégorie 43) Matériel roulant DE L'ACTIF $ $ $ $ PASSIF À COURT TERME Comptes à payer $ $ $ $ Portion à court terme de la D.L.T. DU PASSIF À COURT TERME $ $ $ $ PASSIF À LONG TERME Dette à long terme $ $ $ $ AVOIR DES PROPRIÉTAIRES Apport du propriétaire $ $ $ $ Contribution gouvernementale Bénéfices non répartis DU PASSIF ET DE L'AVOIR $ $ $ $