SERVAIR ABIDJAN (ETATS FINANCIERS DE SYNTHESE ANNUELS CONDENSES)

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1 SERVAIR ABIDJAN Société Anonyme Au capital de Francs CFA : Siège social : BP 08 ABIDJAN 07 Registre du Commerce et du Crédit Mobilier N : ABJ1969B6360 (ETATS FINANCIERS DE SYNTHESE ANNUELS CONDENSES) Exercice 2016

2 ACTIF ACTIF IMMOBILISE AA Charges immobilisées 1 AX Frais d'établissemen AY Charges à répartir AC Primes de rembourse des obligations AD Immobilisations incorporelles AE Frais de recherche et AF Brevets, licences, log AG Fonds commercial AH Autres immobilisation AI Immobilisations corporelles AJ Terrains AK Bâtiments AL Installations et agenc AM Matériel AN Matériel de transport AP Avances et acompte immobilisations AQ Immobilisations financières AR Titres de participation AS Autres immobilisation AZ TOTAL ACTIF IMMOBI ACTIF CIRCULANT BA Actif circulant H. A. O BB Stocks BC Marchandises BD Matières premières e Approvisionnements BE Encours BF Produits fabriqués BG Créances et emplois assimilés BH Fournisseurs, avance B I Clients BJ Autres créances BK TOTAL ACTIF CIRCUL TRESORERIEACTIF BILAN BQ Titres de placement BR Valeurs à encaisser BS Banques, chèques po BT TOTAL TRESORERIE BU Ecarts de conversion BZ TOTAL GENERAL ACT

3 PASSIF CAPITAUX PROPRES ET RESSOURCES ASSIMILEES 1 CA Capital CB Actionnaires capital n CC Primes et réserves CD Primes d'apport, d'ém CE Ecarts de réévaluation CF Réserves indisponibl CG Réserves libres CH Report à nouveau CI Résultat net de l'exer CK Autres capitaux propres CL Subventions d'investis CM Provisions réglement CP TOTAL CAPITAUX PR DETTES FINANCIERES ET RESSOURCES ASSIMILEES DA Emprunts DB Dettes de créditbail e DC Dettes financières div DD Provisions financières DF TOTAL DETTES FINAN DG TOTAL RESSOURCES PASSIF CIRCULANT DH Dettes circulantes et r D I Clients, avances reçu DJ Fournisseurs d'exploi DK Dettes fiscales DL Dettes sociales DM Autres dettes DN Risques provisionnés DP TOTAL PASSIF CIRCU TRESORERIE PASSIF DQ Banques, crédits d'es DR Banques, crédits de t DS Banques, découverts DT TOTAL TRESORERIE DU Ecarts de conversion DZ TOTAL GENERAL PAS

4 ACTIVITE D'EXPLOITATION 1 TA Ventes de marchandises TC Ventes de produits fabriqués TD Travaux, services vendus TH Produits accessoires TI TOTAL CHIFFRE D'AFFAIRES TE Production stockée (ou déstockage) TF Production immobilisée TK Subventions d'exploitation TL Autres produits TS Reprises de provisions TT Transferts de charges TW TOTAL DES PRODUITS D'EXPLOITATION RA Achats de marchandises RB Variation de stocks RC Achats de matières premières et fournitures RD Variation de stocks RE Autres achats RH Variation de stocks R I Transports RJ Services extérieurs RK Impôts et taxes RL Autres charges RP Charges de personnel RS Dotations aux amortissements et aux provisio RW TOTAL DES CHARGES D'EXPLOITATION TX RESULTAT D'EXPLOITATION ACTIVITE FINANCIERE UA Revenus financiers UC Gains de change UD Reprises de provisions UE Transferts de charges UF TOTAL DES PRODUITS FINANCIERS SA Frais financiers SC Pertes de change SD Dotations aux amortissements et aux provisio SF TOTAL DES CHARGES FINANCIERES UG RESULTAT FINANCIER HORS ACTIVITES ORDINAIRES (H.A.O.) COMPTE D'EXPLOITATION UK Produits des cessions d'immobilisations UL Produits H.A.O. UM Reprises H.A.O. UN Transferts de charges UO TOTAL DES PRODUITS H.A.O SK Valeurs comptables des cessions d'immobil SL Charges H.A.O. SM Dotations H.A.O. SO TOTAL DES CHARGES H.A.O UP RESULTAT H.A.O SQ Participation des travailleurs SR Impôts sur le résultat SS TOTAL PARTICIPATION ET IMPÔTS UZ RESULTAT NET

5 TABLEAU FINANCIER DES RESSOURCES ET DES EMPLOIS (TAFIRE) 1re PARTIE : DETERMINATION DES SOLDES FINANCIERS DE L'EXERCICE N CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT GLOBALE (C.A.F.G.) CAFG = EBE Charges décaissables restantes } à l'exclusion des cessions + Produits encaissables restants } d'actif immobilisé E.B.E (SA) Frais financiers (TT) Transferts de charges d'exploitation (SC) Pertes de change 107 (UA) Revenus financiers (SL) Charges H.A.O. (UE) Transferts de charges financières (SQ) Participation (UC) Gains de change (SR) Impôts sur le résultat (UL) Produits H.A.O. (UN) Transferts de charges H.A.O. Total (I) Total (II) CAFG : Total (II) Total (I) = (N 1) : AUTOFINANCEMENT (A.F.) AF = CAFG Distributions de dividendes dans l'exercice AF = = (N 1) : VARIATION DU BESOIN DE FINANCEMENT D'EXPLOITATION (B.F.E.) Var. B.F.E. = Var. Stocks (2) + Var. Créances (2) + Var. Dettes circulantes (2) Variation des stocks : N (N 1) Emplois Ressources augmentation (+) diminution () (BC) Marchandises ou (BD) Matières premières ou (BE) Encours (BF) Produits fabriqués ou ou (A) Variation globale nette des stocks ou Variation des créances : N (N 1) (BH) Fournisseurs, avances versées (B I) Clients (BJ) Autres créances (BU) Ecarts de conversion Actif (B) Variation globale nette des créances Emplois Ressources augmentation (+) diminution () ou ou ou ou ou Variation des dettes circulantes : N (N 1) Emplois Ressources diminution () augmentation (+) (D I) Clients, avances reçues (DJ) Fournisseurs d'exploitation (DK) Dettes fiscales (DL) Dettes sociales (DM) Autres dettes (DN) Risques provisionnés (DU) Ecarts de conversion Passif (C) Variation globale nette des dettes circulantes ou ou ou ou ou ou ou ou VARIATION DU B.F.E. = (A) + (B) + (C) ou EXCEDENT DE TRESORERIE D'EXPLOITATION (E.T.E.) ETE = EBE Variation BFE Production immobilisée Excédent brut d'exploitation Variation du B.F.E.( si emplois ; + si ressources) Production immobilisée 1 EXCEDENT DE TRESORERIE D'EXPLOITATION

6 TABLEAU FINANCIER DES RESSOURCES ET DES EMPLOIS (TAFIRE) 2e PARTIE : TABLEAU I. INVESTISSEMENTS ET DESINVESTISSEMENTS FA Charges immobilisées (augmentations dans l'exercice) ////////////////////// Croissance interne FB Acquisitions/Cessions d'immobilisations incorporelles FC Acquisitions/Cessions d'immobilisations corporelles Croissance externe FD Acquisitions/Cessions d'immobilisations financières FF INVESTISSEMENT TOTAL FG II. VARIATION DU BESOIN DE FINANCEMENT D'EXPLOITATION A EMPLOIS ECONOMIQUES FH A FINANCER (FF + FG) F I III. EMPLOIS/RESSOURCES (B.F., H.A.O.) FJ IV. EMPLOIS FINANCIERS ////////////////////// CONTRAINTS FK B EMPLOIS TOTAUX A FINANCER V. FINANCEMENT INTERNE FL Dividendes (emplois) / C.A.F.G. (Ressources) VI. FINANCEMENT PAR LES CAPITAUX PROPRES FM Augmentations de capital par /////////////////////// apports nouveaux FN Subventions d'investissement /////////////////////// FP Prélèvements sur le capital /////////////////////// VII. FINANCEMENT PAR DE NOUVEAUX EMPRUNTS FQ Emprunts FR Autres dettes financières FS C RESSOURCES NETTES DE FINANCEMENT D EXCEDENT OU INSUFFISANCE FT DE RESSOURCES DE FINANCEMENT (C B) VIII. VARIATION DE LA TRESORERIE Trésorerie nette FU à la clôture de l'exercice + ou FV FW à l'ouverture de l'exercice + ou Variation Trésorerie : (+ si Emploi ; si Ressources) Contrôle : D = VIII avec signe opposé Nota : I, IV, V, VI, VII : en termes de flux ; II, III, VIII : différences " bilantielles " CONTROLE (à partir des masses des bilans N et N 1) Emplois Ressources Variation du fonds de roulement (F.d.R.) : FdR(N) FdR(N 1) Variation du B.F. global (B.F.G.) : BFG(N) BFG(N 1) Variation de la trésorerie (T) : T(N) T(N 1)

7 AFFECTATION PREVUE DES RESULTATS : Réserve légale Réserves statutaires Autres réserves (disponibles) Dividendes Autres affectations Report à nouveau

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