RAPPORT RELATIF AUX TRAVAUX DE COMMISSARIAT AUX COMPTES DE L EXERCICE CLOS LE 31 DECEMBRE 2011 CABINET MAZARS FIVOARANA Mars 2012
8 21. BILAN ACTIF Situation arrêtée au : 31 décembre 2011 ACTIF REF. NOTE Montant brut Amort-prov Montant net au Montant net au COMPTES DE TRÉSORERIE ET D'OPÉRATIONS AVEC LES ÉTABLISSEMENTS DE CRÉDIT Trésorerie et soldes avec la Banque Centrale 1 151 282 483,00 _ 151 282 483,00 36 244 530,80 Bons du Trésor et titres assimilés Avoirs- Établissement de crédit 2 2 217 058 822,72 2 217 058 822,72 1 861 333 014,74 Autres avoirs- autres institutions financières Portefeuille de transaction Portefeuille de produits dérivés Prêts et avances à la clientèle 3 8 910 034 834,10 468 072 998,30 8 441 961 835,80 6 117 105 738,18 Intérêts courus à recevoir 3 138 834 625,74 _ 138 834 625,74 121 503 089,00 Titres d'investissement 4 31 000 000,00 15 000 000,00 16 000 000,00 30 000 000,00 Immobilisations incorporelles 5 74 900 000,00 51 980 000,00 22 920 000,00 38 760 000,00 Immobilisations corporelles 6 766 101 687,64 285 508 364,33 480 593 323,31 193 271 135,70 Immobilisations en cours 7 48 004 908,00 _ 48 004 908,00 _ Autres actifs 8 386 892 080,84 29 901 465,90 356 990 614.94 206 980 638,73 TOTAL ACTIF 12 724 109 442,04 850 462 828,53 11 873 646 613,51 8 605 198 147,15
9 Situation arrêtée au : 31 décembre 2011 PASSIF ET CAPITAUX PROPRES REF.NOTE PASSIF Dettes - établissements de crédit Dettes - autres institutions financières Portefeuilles de produits dérivés Dépôts de la clientèle 9 2 929 056 523.96 50 000,00 Subventions d'équipement 10 38 682 995,04 62 562 724,21 Autres subventions d'investissements Emprunts et titres subordonnés 11 61 172 022,74 172 069 084,00 Provisions pour charges Impôts différés - passifs Autres passifs 12 1 293 824 906,20 1 083 395 538,35 Sous total des passifs 4 322 736 447,94 1 318 077 346,56 CAPITAUX PROPRES Capital 13 6 000 000 000,00 6 000 000 000,00 Réserves et Fonds de dotation 13 392 140 750,10 294 125 352,33 Écart d'équivalence Résultat net 14 713 789 364,98 653 435 985,15 Report à nouveau 15 444 980 050,49 339 559 463,11 Sous total des capitaux propres 7 550 910 165,57 7 287 120 800,59 TOTAL PASSIFS ET CAPITAUX PROPRES 11 873 646 613.51 8 605 198 147,15
10 22. HORS BILAN Situation arrêtée au : 31 décembre 2010 RUBRIQUES REF,NOTE Engagements donnés en faveur ou pour le compte d'établissements de crédit Engagements reçus d'établissements de crédit Engagements donnés en faveur ou pour le compte de la clientèle Opérations en devises Garanties reçues de l'état et d'organismes publics Engagements de crédit-bail Opérations sur titres TOTAL HORS-BILAN
11 23. COMPTE DE RESULTAT Situation arrêtée au : 31 décembre 2011 REF.NOTE Produits d'intérêts (1) 2 778 397 460,68 2 399 089 784,59 Charges d'intérêts (2) 124 552 765,30 Revenus nets d'intérêts (3) = (1)-(2) 16 2 653 844 695,38 2 399 089 784,59 Produits d'honoraires et commissions (4) 417 419 724,55 373 193 126,78 Charges d'honoraires et commissions (5) 38 741 316,61 24 314 034,90 Revenus nets d'honoraires et de commissions (6) =(4)-(5) 17 378 678 407,94 348 879 091,88 Dividendes perçues (7) Revenus nets du portefeuille de transaction (8) Profits nets du portefeuille d'investissements (9) Revenus nets des opérations en monnaies étrangères (10) Charges nettes sur CDL (11) 18-37 968 716,10 7 546 075,00 Revenus nets sur autres opérations (12) 19 11 878 594,44-45 935 896,56 RESULTAT OPERATIONNEL (13) = (3)+(6)+(7)+(8)+(9)+(10)+(11)+(12) 3 006 432 981,66 2 709 579 054,91 Charges administratives générales (14) 20 1 960 008 262,67 1 800 464 416,77 Autres charges d'exploitation (15) 21 128 065 354,01 60 497 652,99 Autres produits d'exploitation (16) RESULTAT AVANT SUBVENTIONS (17) =(13)-(14)-(15)+(16) 918 359 364,98 848 616 985,15 Subventions (18) RESULTAT AVANT IBS (19)=(17)+(18) 918 359 364,98 848 616 985,15 Impôts sur les bénéfices (20) 22 204 570 000,00 195 181 000,00 Impôts différés (21) RESULTAT NET DES ACTIVITES ORDINAIRES (22) =(19)-(20)-(21) 22 713 789 364,98 653 435 985,15 Charges extraordinaires (23) Produits extraordinaires (24) RESULTAT NET DE L'EXERCICE (25) =(22)-(23)+(24) 23 713 789 364,98 653 435 985,15 Part des intérêts minoritaires (si cons Revenus par action 3 802,60 2 239,20
12 24. TABLEAU DE VARIATION DES CAPITAUX PROPRES Capital social & dotations Dotation Primes et réserves Écart Résultat et report d'évaluation à nouveau TOTAL Solde au 31 décembre 2009 6 000 000 000,00 0,00 132 692 560,94 0,00 950 992 254,50 7 083 684 815,44 Changement de méthodes comptables Correction d'erreurs Profits nets sur variations de juste valeur instruments financiers Dividendes 2009-450 000 000,00-450 000 000,00 Réserves spéciales 2009 Autres réserves 2009 161 432 791,39-161 432 791,39 _ Opérations en capital Résultat net de l'exercice 2010 653 435 985,15 653 435 985,15 Solde au 31 décembre 2010 6 000 000 000,00 _ 294 125 352,33 _ 992 995 448,26 7 287 120 800,59 Changement de méthodes comptables Charges de l'exercice précédent Impôts différés Profits nets sur variations de juste valeur instruments financiers Dividendes 2010-450 000 000,00-450 000 000,00 Réserves spéciales 2010 98 015 397,76 _ -98 015 397,76 _ Opérations en capital et report à nouveau Résultat net de l'exercice 2011 713 789 364,98 713 789 364,98 Solde au 31 décembre 2011 6 000 000 000,00 _ 392 140 750,09 _ 1 158 769 415,48 7 550 910 165,57 ANNEXE DES
13 25. TABLEAU DES FLUX DE TRESORERIE Adresse du siège social : Immeuble SANTA Antanimena LOT V Situation arrêtée au : 31 décembre 2011 Flux de trésorerie liés aux activités opérationnelles Notes Intérêts perçus 17 2 761 065 923,94 2 369 406 451,94 Intérêts payés 11-18 001 910,00-30 538 816,00 Commissions perçues 18 417 419 724,55 373 193 126,78 Commissions payées 18-38 741 316,61-24 314 034,90 Encaissements sur instruments financiers Décaissements sur instruments financiers Encaissements clientèle (Crédit-DAV-EPR-DAT) 13 861 690 895,37 9 482 444 478,00 Récupération sur créances radiées 19 7 332 000,00 25 055 250,00 Décaissements clientèle -13 309 121 284,13-10 171 440 000,00 Sommes versées aux "créditeurs divers" -2 057 523 305,43-1 785 824 564,94 Impôts sur les résultats payés (IR et Acompte sur IR) -211 593 695,06 _ Flux de trésorerie des activités ordinaires (1) 1 412 527 032,63-37 429 537,63 Encaissements sur activités extraordinaires (subventions d'équipement et d'exploitation) Versements sur activités extraordinaires Flux de trésorerie des activités extraordinaires (2) _ -48 146 211,35 Flux de trésorerie net provenant des activités opérationnelles (A) = (1)+(2) 1 412 527 032,63-85 575 748,98 Flux de trésorerie liés aux activités d'investissement Encaissements sur cession d'immobilisations 20 115 671,67 8 065 833,32 Décaissements sur acquisition d'immobilisations 6-384 939 868,12-117 207 786,60 Décaissements sur acquisition des titres d'investissements 4-1 000 000,00 _ Dividendes perçus et quote part de résultat sur titres d'investissements Flux de trésorerie net provenant des activités d'investissement (B) -385 824 196,45-109 141 953,28 Flux de trésorerie liés aux activités de financement Opérations en capital Encaissements provenant d'emprunts Décaissements sur prêts et dettes assimilés 11-105 939 076,00-93 402 172,00 Dividendes payés et autres distributions effectuées -450 000 000,00-450 000 000,00 Flux de trésorerie net provenant des activités de financement (C) -555 939 076,00-543 402 172,00 Incidence des variations des taux de change sur liquidités et quasi-liquidités (D) Variation de la trésorerie de la période (A)+(B)+(C)+(D) 470 763 760,18-738 119 874,26 Trésorerie et équivalents au début de l'exercice 1 897 577 545,54 2 635 697 419,80 Trésorerie et équivalent à la fin de l'exercice 2 368 341 305,72 1 897 577 545,54 Variation de la trésorerie de la période 470 763 760,18-738 119 874,26 ETATS FINANCIERS DE L EXERCICE CLOS LE 31 DECEMBRE 2011