Finanzführerschäin Maison des jeunes Am Quartier 17 mars 2015
Table des matières 1. Qu est-ce qu une transaction? Les notions de «bien» et «service»... 3 2. Qu est-ce qu une dépense? Les notions de besoins «primaires» et «secondaires»... 3 3. Epargner de l argent? Les notions de «budget familial» et de «compte»... 4 4. Etablissons un budget ensemble : les différentes données... 5 4.1 Lien entre diplôme et salaire... 6 4.2 Salaire après imposition... 6 4.3 Allocations familiales... 6 4.4 Location d un logement... 7 4.5 Dépenses de consommation d un ménage... 7 4.6 Facture d électricité et chauffage... 8 4.7 Facture d eau... 8 4.8 Facture Télévision / Internet / Téléphone fixe... 8 4.9 GSM... 8 4.10 Voiture... 9 4.11 Essence... 9 4.12 Bus... 9 5. Exercice à domicile : Etablir un budget... 10 Charles Berrang Tel +352 402131 241 Email charles.berrang@caritas.lu 2
1. Qu est-ce qu une transaction? Les notions de «bien» et «service» Une transaction est une opération commerciale. Celle-ci consiste à acheter (ou vendre) des «biens» ou des «services». Un «bien» représente un objet réel : un croissant, un hamburger, un soda, un livre, un dvd, une console de jeu, un maillot de sport, une télévision, une maison, etc. Vous allez chez le boulanger et vous repartez avec un délicieux croissant. Le croissant est bien réel, vous pouvez le toucher, le sentir et bien évidemment le manger. Un «service» est une prestation ou un travail utile à l usager (l acheteur) : une aide à domicile, un professeur pour des cours particuliers, une consultation chez le médecin, un massage dans un salon de soin, une réparation chez le garagiste, etc. L exemple du garagiste est intéressant. Exemple : le phare de votre voiture ne fonctionne plus. Vous allez chez le garagiste. Il confirme qu il faut changer l ampoule. S agit-il de l achat d un service ou d un bien? En fait il s agit des deux. Le garagiste effectue cette réparation, il s agit de l achat d un service. Mais pour effectuer ce travail le garagiste a besoin d une ampoule, qu il va vous facturer. L ampoule est bien réelle, donc il s agit de l achat d un bien. 2. Qu est-ce qu une dépense? Les notions de besoins «primaires» et «secondaires» Une dépense est la somme d argent dépensée pour acheter des biens ou des services. Il existe différentes formes de dépenses : les dépenses individuelles (vêtements, alimentation, loyer, etc.), les dépenses publiques (rénovation des routes, paiement des fonctionnaires, la construction du tram, etc.), les dépenses militaires (paiement soldats, achat d armes, etc.), etc. Les dépenses individuelles répondent aux besoins d une personne ou d un ménage (d une famille). Un besoin est un sentiment qu une personne cherche à satisfaire par la consommation (l achat) d un bien ou service. Il existe deux types de besoins : les besoins «primaires» et «secondaires». Les besoins «primaires» se référant aux éléments physiologiques indispensables à la survie : se loger, respirer, manger, se protéger du froid et de la chaleur, se défendre contre les agressions, etc. Quelques besoins primaires sont satisfaits par la nature, notamment celui de respirer, mais la majorité d entre eux ne le sont pas et nécessitent la production de biens par l homme. Les besoins «secondaires» sont destinés à satisfaire un bien être supplémentaire, des nécessités non vitales : équipement, culture, vêtements à la mode, téléphone portable, etc. Il faut distinguer les besoins qui correspondent à des nécessités (à des biens ou services plus ou moins nécessaires) des désirs qui sont souvent générés par des facteurs externes (publicité, comparaison avec le voisin,.) Charles Berrang Tel +352 402131 241 Email charles.berrang@caritas.lu 3
3. Epargner de l argent? Les notions de «budget familial» et de «compte» Pour toute personne qui vit seule ou en famille, il est important d établir un budget familial. Ce budget recense toutes les ressources (entrée d argent : argent de poche, salaire, allocations, etc.) et dépenses du ménage et permet d établir des priorités et les hiérarchiser. Il s agit d un outil pour gérer, contrôler, ajuster et prévoir l avenir. Il permet de connaître sa situation financière actuelle, d éviter les mauvaises surprises et de connaître sa capacité d épargne. Il faut donc tenir ses «comptes», c.-à-d. relever ses entrées, ses dépenses et l argent restant à la fin du mois. Les banques adressent un relevé de compte bancaire tous les mois. Ce document résume les transactions sur votre compte bancaire : le crédit (toutes les sommes qui arrivent sur votre compte), le débit (toutes les sommes retirées sur votre compte) et le solde (crédit débit = solde). Ce solde peut être positif/créditeur (il vous reste de l argent) ou négatif/débiteur (vous avez dépensé trop d argent ; il faut le rembourser à la banque). Une fois les comptes faits, il est possible de vérifier si une personne est capable d épargner de l argent. Une personne qui gagne 2.000 euros par mois et n en dépense que 1.800 euros peut épargner 200 euros par mois. Il s agit de sa capacité d épargne. Voici un exemple : le tableau ci-dessous reprend les entrées et sorties d argent d une personne par mois. Cette personne aimerait effectuer un voyage. Le coût de ce voyage est estimé à 2.400 euros. Combien de mois est-ce que cette personne doit épargner pour pouvoir financer ce voyage? Crédit Débit Salaire (net) 2500,00 Loyer 1050,00 Electricité 35,00 Eau 20,00 Téléphone 65,00 Télé/Internet 55,00 Assurance(s) 150,00 Nourriture 500,00 Essence 200,00 Abonnement bus 25,00 Total 2500,00 2100,00 Solde 400,00 Cette personne a une capacité d épargne de 400 euros par mois, ce qui signifie qu elle doit épargner 6 mois pour pouvoir financer son voyage estimé à 2.400 euros. Charles Berrang Tel +352 402131 241 Email charles.berrang@caritas.lu 4
4. Etablissons un budget ensemble : les différentes données (Tirage au sort) Salaire (net) Salaire partenaire Allocation(s) Loyer logement Assurance logement Electricité et chauffage Eau Télé/Internet/ Téléphone GSM Nourriture Prêt auto Assurance auto Essence Abonnement bus Loisir Vacances Crédit Débit Total Solde Charles Berrang Tel +352 402131 241 Email charles.berrang@caritas.lu 5
4.1 Lien entre diplôme et salaire Diplôme Métier Salaire/an Sans diplôme RMG 16 178,16 SSM non-qualifié 23 075,52 Certificat de capacité professionnelle (CCP) SSM non-qualifié (<2ans) 23 075,52 SSM qualifié (>2ans) 27 690,72 Diplôme d'aptitude professionnelle (DAP) SSM qualifié 27 690,72 Régime de la formation de technicien (DT) (PA4 selon convention CCT SAS) 35 315,82 Baccalauréat (PE4 selon convention CCT SAS) 47 015,33 Bachelor (BAC+3) (PE3 selon convention CCT SAS) 50 512,32 Master (BAC+5) (PE1 selon convention CCT SAS) 76 410,58 4.2 Salaire après imposition Personne seule Personne avec 1 enfant Couple sans enfants Couple avec enfant(s) RMG 14 401,44 14 579,04 14 579,04 14 579,04 SSM non-qualifié 19 582,32 20 583,12 20 583,12 20 583,12 SSM qualifié 22 824,84 24 466,44 24 512,04 24 512,04 (PA4 selon convention CCT SAS) 27 764,40 29 583,60 30 478,80 30 478,80 (PE4 selon convention CCT SAS) 34 315,20 35 569,20 39 111,60 39 111,60 (PE3 selon convention CCT SAS) 36 093,36 37 304,16 41 584,56 41 584,56 (PE1 selon convention CCT SAS) 49 023,48 49 987,08 58 160,28 58 160,28 4.3 Allocations familiales Allocations familiales (par mois) En fonction du nombre d'enfant Montant pour un enfant 185,60 Montant pour deux enfants 440,72 Montant pour trois enfants 802,74 Montant pour quatre enfants 1 164,56 Montant pour cinq enfants 1 526,38 Charles Berrang Tel +352 402131 241 Email charles.berrang@caritas.lu 6
4.4 Location d un logement Maisons Apparts. Location logement 3e trimestre 2014 Assurance/an Prix moyen (par mois) (RC incluse) 2 chambres 1 413,00 133,08 3 chambres 1 910,00 156,72 4 chambres 2 453,00 180,48 5 chambres 3 165,00 204,12 Studio 903,00 84,00 1 chambre 1 167,00 97,44 2 chambres 1 772,00 111,00 3 chambres 1 968,00 124,56 4.5 Dépenses de consommation d un ménage Structure des dépenses de consommation selon la composition du ménage (en euros) (par mois) Personne seule Personne avec 1 enfant Couple sans enfants Couple avec un enfant Couple avec 2 enfants Dépenses de consommation au total 3293 3711 5420 5250 5772 Produits alimentaires et boissons non alcoolisées 232 339 430 470 566 Boissons alcoolisées et tabac 47 49 110 68 67 Articles d'habillement et articles chaussants 163 243 340 362 417 Logement, eau, électricité, gaz et autres combustibles 1382 1349 1701 1550 1800 Ameublement, équipement ménager et entretien courant de la maison 172 211 372 340 412 Santé 70 97 123 124 141 Transports 380 436 888 904 854 Communications 69 90 100 103 111 Loisirs et culture 224 257 428 387 421 Enseignement 6 27 6 15 29 Restaurants et hôtels 265 243 436 372 399 Autres biens et services 283 370 486 555 555 Charles Berrang Tel +352 402131 241 Email charles.berrang@caritas.lu 7
4.6 Facture d électricité et chauffage Appartement Maison Composition du ménage Electricité et chauffage (par an) Consommation annuelle moyenne totale chauffage et eau chaude (kwh/an) Coût (0,1185 euro/kwh) 1 13 931 1 650,82 2 14 663 1 737,57 3 15 394 1 824,19 4 16 125 1 910,81 5 16 851 1 996,84 1 19 731 2 338,12 2 20 463 2 424,87 3 21 194 2 511,49 4 21 925 2 598,11 5 22 627 2 681,30 4.7 Facture d eau Composition du ménage Eau (par an) Consommation annuelle moyenne totale eau (m3/an) Coût (7,5 euro/m3) 1 60 450,00 2 110 825,00 3 140 1 050,00 4 170 1 275,00 5 200 1 500,00 4.8 Facture Télévision / Internet / Téléphone fixe Montant (par mois) Télévision / Internet / Téléphone fixe 70,00 4.9 GSM Voir les dépliants joint à l activité Charles Berrang Tel +352 402131 241 Email charles.berrang@caritas.lu 8
4.10 Voiture VOITURES CREDIT ( 2,433 %; 5 ans) ASSURANCE ID MARQUE MODEL PRIX Mensualit é Coût du crédit De base Casco 1 Alfa Romeo Giulietta 18 952,00 335,59 20 135,40 672,21 2 123,83 2 Audi TT Coupé 35 506,96 628,71 37 722,60 672,21 3 340,37 Serie 3 3 BMW Berline 27 316,12 483,69 29 021,40 672,21 3 053,26 4 Dacia Logan 6 758,93 121,43 7 286,10 672,21 2 044,84 5 Ford Focus 15 954,55 282,50 16 950,00 672,21 2 331,49 6 Mazda Cx-5 23 197,00 410,75 24 645,00 672,21 2 586,01 7 Mercedes Classe E 40 750,00 721,57 43 294,20 672,21 3 119,23 8 Nissan Micra 11 883,71 210,41 12 624,60 672,21 2 050,91 9 Peugeot 208 11 580,00 205,05 12 303,00 672,21 2 044,14 10 Porsche Boxster 49 562,22 877,60 52 656,00 672,21 3 641,91 11 Renault Scenic 19 919,00 352,71 21 162,60 672,21 2 325,53 12 Volkswagen Golf 17 350,00 307,22 18 433,20 672,21 2 125,22 4.11 Essence Coût Consommation (1,219 euros / litre) litre/100 km 10000 km 15000 km 20000 km 1 Alfa Romeo Giulietta 7,40 902,06 1 353,09 1 804,12 2 Audi TT Coupé 9,00 1 097,10 1 645,65 2 194,20 3 BMW Serie 3 Berline 9,60 1 170,24 1 755,36 2 340,48 4 Dacia Logan 6,00 731,40 1 097,10 1 462,80 5 Ford Focus 6,50 792,35 1 188,53 1 584,70 6 Mazda Cx-5 8,50 1 036,15 1 554,23 2 072,30 7 Mercedes Classe E 8,00 975,20 1 462,80 1 950,40 8 Nissan Micra 5,50 670,45 1 005,68 1 340,90 9 Peugeot 208 5,40 658,26 987,39 1 316,52 10 Porsche Boxster 9,80 1 194,62 1 791,93 2 389,24 11 Renault Scenic 7,20 877,68 1 316,52 1 755,36 12 Volkswagen Golf 6,60 804,54 1 206,81 1 609,08 4.12 Bus Bus : Abonnement annuel réseau : 440,00 euros Charles Berrang Tel +352 402131 241 Email charles.berrang@caritas.lu 9
5. Exercice à domicile : Etablir un budget Mon diplôme Ma situation familiale Salaire (net) Salaire partenaire Allocation(s) Loyer logement Assurance logement Electricité et chauffage Eau Télé/Internet/ Téléphone GSM Nourriture Prêt auto Assurance auto Essence Abonnement bus Loisir Vacances Crédit Débit Total Solde Charles Berrang Tel +352 402131 241 Email charles.berrang@caritas.lu 10