Une plateforme globale pour toutes les exigences dans les domaines de Finance, Risques & Conformité

Une plateforme globale pour toutes les exigences dans les domaines de Finance, Risques & Conformité

Table des matières Notre philosophie : un logiciel complet Aperçu et positionnement stratégique Finance, Risques et Conformité Comptabilité financière, grand livre, états financiers GAAPs IFRS IFAS Provisionnement des risques Comptabilité des centres de profit Comptabilité des centres de coûts Risque de crédit Notation Liquidités Risque de marché Risque de taux d intérêt Bâle NI Reporting réglementaire Reporting ABE Modules complémentaires Optimisation de la procédure de dépréciation Opérations de couverture Management du système d information La solution Excel Machine Indicateurs clés de performance (ICP) Notre mode de travail Service L équipe de Customer Care 3 4 8 14 15 17 18 20 21 22 24 26 28 29 30 31 32 33 36 38 40 42 43 46 48

Notre philosophie : un logiciel complet Vu ce monde complexe et des milliers de formulaires, déclarations d impôt et de retenue à la source, demandes d assistance, certificats d exportation, le défi actuel consiste à simplifier les choses. Nous n avons pas besoin d un logiciel comprenant 1000 commutateurs et dont 250 versions peuvent être utilisées. Nous avons besoin d un logiciel complet qui fonctionne tout à fait automatiquement. Dans un monde du logiciel complexe, des directions métiers cherchent des solutions qui sont faciles à comprendre et prêtes à l emploi. Le plus difficile est de concevoir les logiciels simples. Comme Goethe a écrit au début du 18ième siècle : «Si j avais eu plus de temps, je vous aurais écrit une lettre plus courte.» J. W. v. Goethe (1749-1832) 3

Aperçu et positionnement stratégique FERNBACH fournit aux directeurs financiers un système complet pour toutes les tâches dans les domaines de finance, gestion des risques et conformité (FRC). La solution permet l opération de plusieurs normes comptables en parallèle. Il y a plus de 600 rapports qui sont prêts à l emploi. Après la mise en place de l interface au système principal bancaire, les rapports sont automatiquement remplis de données et ensuite rendus disponibles. FERNBACH fournit aux directeurs financiers un système complet pour toutes les tâches dans les domaines de finance, gestion Il s agit d une solution prête à l emploi pour la gestion de l information de l entreprise (Enterprise Information Management, EIM) qui permet d organiser, définir et contrôler les informations au delà des frontières organisationnelles et technologiques dans le but d améliorer Solutions/fournisseurs pour les banques et établissements financiers moyens l efficacité, promouvoir la transparence et encourager une compréhension des activités commerciales. «Prêt à l emploi» signifie que FlexFinance est une application standard, qui a été préconfigurée pour une banque typique (banque modèle) et qui satisfait à toutes les Système bancaire principal exigences de la plupart des banques. Bien sûr, il est possible La solution peut être installée dans le centre informatique FERNBACH ou celui d un partenaire FERNBACH (SaaS/ ASP). Autrement, les installations internes typiques peuvent être fournies. de personnaliser la solution. La solution FRC complète parfaitement un système bancaire principal en fournissant toutes les fonctions clés pour les domaines de finance, risques et conformité ainsi que les rapports. Tous les rapports hebdomadaires, mensuels et trimestriels sont archivés et les données et les rapports sont FRC Intelligence économique FERNBACH toujours disponibles à des fins de comparaison et d analyse historique. 4 5

Finance, Risques et Conformité Le logiciel FRC est une solution prête à l emploi.

FRC Comptabilité financière, grand livre, états financiers FRC Les fonctions telles que classification, évaluation et comptabilité financière sont incorporées dans la solution FlexFinance, ainsi que divers rapports et informations financières nécessaires pour satisfaire aux obligations réglementaires. À cet égard, les datamarts, qui fournissent les événements Aujourd hui, la comptabilité parallèle selon différents référentiels est une pratique courante. La solution fournit un système comptable à base de règles qui, à partir des transactions financières, permet la comptabilité parallèle axée sur les différentes directives comptables. La solution couvre chaque étape du processus comptable pour un ou plusieurs GAAP. Suite à l analyse de chaque transaction financière, les événements comptables contractuels et attendus sont regroupés en un plan de trésorerie, puis évalués et comptabilisés selon le GAAP pertinent. Les règles comptables peuvent être configurées pour chaque GAAP. De plus, les écritures d ajustement axées sur un GAAP entièrement indépendant sont permises. De grands livres séparés peuvent être tenus pour chaque norme comptable au sein de la solution FlexFinance. Sur demande, n importe quel grand livre externe peut être raccordé au système. comptables et/ou écritures du livre-journal générées dans FlexFinance, sont également disponibles. Les datamarts servent à la génération des états financiers, notamment : Bilan Compte de résultat Ventilation d un état financier pour indiquer les actifs et passifs, bénéfices et charges y compris les agrégats pour les secteurs des contreparties, types d industrie, unités organisationnelles, types de produit, devises, ventilation géographique etc. Tous les états financiers permettent la consolidation de différentes entités, leur comparaison et périodes de financement. Généralement, il est possible de réaliser les analyses au niveau des transactions individuelles grâce à la ventilation des états financiers et aux pistes d audit. 8 9

IAS1 passifs Date comptable 31-12-2012 En milliers EUR En milliers EUR IFRS 7.39 Analyse des échéances, Entreprises/Organes Publics Date comptable 31-12-2012 En milliers EUR

FRC Bilan Comparaison de périodes Bilan au niveau de comptes (MAX) Bilan au niveau de comptes en devise de l opération (MAX) Bilan au niveau de comptes (MIN) Bilan au niveau de comptes en devise de l opération (MIN) Une livraison standard comprend les rapports suivants Bilan Ventilation Instruments financiers hybrides non-désignés à la juste valeur par le biais du compte de résultat Immobilisations corporelles et incorporelles : valeur comptable Provisions Perte de valeur Dépréciation des actifs financiers et non-financiers (a) FRC Bilan au niveau de comptes (MOY) Dépréciation des actifs financiers et non-financiers (b) Ventilation Bilan au niveau de comptes en devise de l opération (MOY) Ventilation des actifs financiers par instrument et par secteur de la contrepartie : actifs financiers détenus à des fins de négociation Ventilation des actifs financiers par instrument et par secteur de la contrepartie : actifs financiers désignés à la juste valeur par le biais du compte de résultat Ventilation des actifs financiers par instrument et par secteur de la contrepartie : actifs financiers disponibles à la vente Ventilation des actifs financiers par instrument et par secteur de la contrepartie : prêts et créances et placements détenus jusqu à leur échéance Actifs financiers subordonnés Ventilation des actifs financiers par instrument et par secteur de la contrepartie : actifs financiers détenus à des fins de négociation Ventilation des actifs financiers par instrument et par secteur de la contrepartie : actifs financiers non dérivés détenus à des fins autres que de négociation évalués à la juste valeur par le biais du compte de résultat Ventilation des actifs financiers par instrument et par secteur de la contrepartie : actifs financiers non dérivés détenus à des fins autres que de négociation évalués à la juste valeur par le biais du compte de résultat portés en capitaux propres Ventilation des actifs financiers par instrument et par secteur de la contrepartie : titres de créance détenus à des fins autres que de négociation évalués au coût Ventilation des actifs financiers par instrument et par secteur de la contrepartie : autres actifs financiers non dérivés détenus à des fins autres que de négociation Ventilation des prêts et avances par produit Ventilation des prêts et avances à des entreprises non-financières par code NACE Actifs financiers échus ou dépréciés soumis à dépréciation Ventilation des passifs financiers par produit et par secteur de la contrepartie (a) Ventilation des passifs financiers par produit et par secteur de la contrepartie (b) Passifs subordonnés Éléments de hors bilan faisant l objet d un risque de crédit : Engagements de prêt, garanties financières et autres engagements accordés Engagements de prêt, garanties financières et autres engagements reçus Produits dérivés Négociation Produits dérivés comptabilité de couverture : Ventilation par type de risque et par type de couverture Produits dérivés comptabilité de couverture selon GAAP national : Ventilation par type de risque Ventilation des prêts et avances par sûretés et garanties Garanties obtenues par prise de possession pendant la période (à la date du rapport) Garanties obtenues par prise de possession [immobilisations corporelles], cumulées Hiérarchie de la juste valeur : instruments financiers à la juste valeur Actifs financiers livrés en garantie : décomptabilisation et passifs financiers liés à des actifs financiers transférés (a) Actifs financiers livrés en garantie : décomptabilisation et passifs financiers liés à des actifs financiers transférés (b) Ventilation géographique des actifs par lieu de l activité Ventilation géographique des passifs par lieu de l activité Ventilation géographique des principaux éléments de l état du résultat net par lieu de l activité Ventilation géographique des actifs par lieu de résidence de la contrepartie Ventilation géographique des éléments hors bilan faisant l objet d un risque de crédit par lieu de résidence de la contrepartie (a) Ventilation géographique des éléments hors bilan faisant l objet d un risque de crédit par lieu de résidence de la contrepartie (b) Ventilation géographique des passifs par lieu de résidence de la contrepartie Ventilation géographique des actifs par lieu de résidence de la contrepartie de prêts et avances à des entreprises non-financières par code NACE Immobilisations corporelles et incorporelles soumis à un contrat de location Parties liées : montants à payer à et montants à recevoir de Aperçu Bilan Bilan en devise de l opération Bilan (état de la situation financière) : Actifs Bilan (état de la situation financière) : Passifs Bilan (état de la situation financière) : Fonds propres Par la sélection Prêts à recevoir par région Juste valeur Ventilation Hiérarchie de la juste valeur : instruments financiers évalués au coût amorti Utilisation de l option de la juste valeur Couverture Ventilation Profits ou pertes résultant de la comptabilité de couverture Compte de résultat Ventilation Produits et charges d intérêt par instrument et contreparties (a) Produits et charges d intérêt par instrument et contreparties (b) Profits ou pertes réalisés sur actifs et passifs financiers non évalués à la juste valeur par le biais du compte de résultat par instrument Profits ou pertes sur actifs et passifs financiers détenus à des fins de transaction par instrument Profits ou pertes sur actifs et passifs financiers détenus à des fins de transaction par risques Profits ou pertes réalisés sur actifs et passifs financiers évalués à la juste valeur par le biais du compte de résultat par instrument Profits ou pertes résultant de la comptabilité de couverture Produits d honoraires et de commissions et frais versés par activité Parties liées : revenus et frais générés par des transactions avec Aperçu Compte de résultat Compte de résultat en devise de l opération Compte de résultat Compte de résultat Provision pour risques Ventilation Dépréciation des actifs financiers et non-financiers (a) Dépréciation des actifs financiers et non-financiers (b) Évaluation individuelle : Provisionnement des risques par opération Évaluation individuelle : Provisionnement des risques par GAAP/Secteur/Produit Évaluation collective : Portefeuille, PD, PCD et provisionnement des risques Évaluation collective : Provisionnement des risques par attributs client/opération Dépréciation collective Évaluation individuelle : Développement du provisionnement des risques par opération Évaluation individuelle : Provisionnement des risques par attributs client/opération Modifications des provisions pour pertes sur créances et dépréciation des instruments de capitaux propres Provisions LGD PCD (défaut, prêts aux entreprises ; insuffisance de garantie) LGD (défaut, prêt individuel, moyennes mobiles, montant de sortie du bilan/recouvrement) PCD 1 -(Recovery/WO) PCD 1 -(cum Recovery/ cum WO) PCD Vintage PD PD et provisionnement des risques (défaut, prêt aux entreprises, analyse de migration des garanties) PD et provisionnement des risques (défaut, LN.PL; attribution notation PD) PD et provisionnement des risques, (défaut, prêt personnel, analyse type «role rate DPD» ) PD et provisionnement des risques, données intermédiaires (défaut, prêt personnel, analyse type «role rate DPD» ) PD et provisionnement des risques, migrations (défaut, prêt aux entreprises, analyse de migration des garanties) PD et provisionnement des risques Opérations (défaut; prêt individuel; analyse type «role rate DPD» ) PD Vintage 12 13

FRC GAAPs IFRS FRC Automatisation totale pour la conformité aux exigences réglementaires IAS/IFRS Les processus de présentation de l information financière Rapports standard prêts à l emploi Toutes les informations nécessaires à la préparation d un état financier annuel selon les IFRS sont enregistrées dans les datamarts et peuvent être remontées à l opération individuelle. En ce qui concerne les instruments financiers, US-GAAP pour les différents GAAP sont complètement automatisés. la solution FlexFinance fonctionne non seulement en PSAK Si nécessaire, les corrections manuelles peuvent être conformité avec les normes IAS 39 mais aussi avec les FRS139 effectuées à tout moment dans les rapports qui sont exigences prochaines IFRS 9 qui sont généralement connues. HGB UGB etc. générés automatiquement. La conformité aux exigences de l audit est assurée dans chaque étape et une transparence complète est fournie par la piste d audit. Sur la base d un grand spectre de données, les rapports préconfigurés et conforme aux normes IAS 1 et IFRS 7 sont générés tandis que les rapports individuels peuvent être Nombreux formats pour les rapports sont disponibles, par créés en employant les datamarts IFRS. ex. XLS, PDF, HTML et XBRL. Les interfaces, qui permettent le traitement et transfert des données dans les formats requis par les autorités de tutelle, sont fournies pour beaucoup de pays. IAS 1 Bilan IAS1 Actifs IAS1 Passifs IAS 1 Fonds propres IAS 1 Bilan Compte de résultat et autres éléments du résultat IAS 1 Compte de résultat (annuellement) IAS 1 Compte de résultat PC variable (annuellement) Une livraison standard comprend les rapports suivants IFRS 7 Importance d instruments financiers IFRS 7.8 Catégories IFRS 7.9 IFRS 7.15 Garanties IFRS 7.16 Comptes de correction de valeur pour les pertes sur crédit IFRS 7.20 Revenus des frais et frais versés IFRS 7.20 Relevé des dépréciations IFRS 7.20 Provisionnement des risques IFRS 7.20 Profits et pertes IFRS 7.20 Revenus des frais et frais versés IFRS 7.20 Produits d intérêts sur les actifs financiers dépréciés IFRS 7.20 Résultat d exploitation IFRS 7.20 Perte de valeur IFRS 7.22 Couverture IFRS 7.24 Profits et pertes générés par des opérations de couverture IFRS 7.25 Juste valeur IFRS 7.27 Déterminer JV (niveau juste valeur) IFRS 7.29 Déclaration des exceptions de juste valeur IFRS 7.37 Actifs échus ou dépréciés IFRS 7.37 Actifs financiers dépréciés ou échus, Garanties IFRS 7.39 Analyse des échéances, Entreprises/Organes Publics IFRS 7.39 Analyse des échéances, National/Étranger IFRS 8 Tableau des flux de trésorerie 14 15

IAS 1 Capitaux propres Date comptable 31-12-2012 En milliers EUR IFAS Conformité à la Charia Le traitement des produits financiers islamiques par la solution FlexFinance est aussi possible : FRC Produits «sukuk» Transactions «Mudaraba» et «Musharakah» et Les opérations «Ljarah» FlexFinance reconnaît la comptabilité des transactions selon les normes Charia et IFRS. Par exemple, d une part les investissements limités constituent les éléments hors bilan et une catégorie séparée de capitaux propres dans le cadre de la charia mais d autre part, selon les exigences IFRS, il faut les présenter au bilan et les traiter différemment. 16 17

FRC Provisionnement des risques FRC FlexFinance permet un test de dépréciation individuel et collectif pour le provisionnement des risques. Tous les aspects de la gestion des risques relatifs aux corrections de valeur pour actifs financiers évalués individuellement ou collectivement sont traités. Les fonctions comprennent la détermination de la probabilité de défaut pour les portefeuilles, reconnaissance de la désactualisation pour les instruments financiers non productifs assujettis à une évaluation collective dans le cadre de la comptabilité. De plus, les informations pertinentes pour les opérations individuelles sont livrées aux fins de l établissement des rapports. Optimisation du provisionnement des risques La solution «Default Analyser» constitue un ensemble d utilitaires pour la détermination, optimisation et prévision de la probabilité de défaut (PD) et les pertes en cas de défaut (LGD). Le FlexFinance «Default Analyser» comporte des modèles prédéfinis pour la détermination de la PD et PCD pour les divers portefeuilles de prêts. Axés sur les données empiriques (historiques) disponibles, ces modèles servent à l estimation de la PD/PCD actuelle. Nombreuses analyses stochastiques conventionnelles, les divers types d analyses de migration ainsi que les méthodes d étalonnage différentes sont Provision pour risques Ventilation Dépréciation des actifs financiers et non-financiers (a) Dépréciation des actifs financiers et non-financiers (b) Évaluation individuelle : Provisionnement des risques par opération Évaluation individuelle : Provisionnement des risques par GAAP/Secteur/Produit Une livraison standard comprend les rapports suivants disponibles dans le portefeuille type. Évaluation collective : Portefeuille, PD, PCD et provisionnement des risques Évaluation collective : Provisionnement des risques par attributs client/opération Dépréciation collective Évaluation individuelle : Développement du provisionnement des risques par opération Évaluation individuelle : Provisionnement des risques par attributs client/opération Modifications des provisions pour pertes sur créances et dépréciation des instruments de capitaux propres Provisions PCD PCD (défaut, prêts aux entreprises; insuffisance de garantie) PCD (défaut, prêt individuel, moyennes mobiles, montant de sortie du bilan/recouvrement) PCD 1 -(Recovery/WO) PCD 1 -(cum Recovery/cum WO) PCD Vintage PD PD et provisionnement des risques (défaut, prêt aux entreprises, analyse de migration des garanties) PD et provisionnement des risques (défaut, LN.PL ; attribution notation - PD) PD et provisionnement des risques (défaut, prêt personnel, analyse type «role rate DPD» ) PD et provisionnement des risques, données intermédiaires (défaut, prêt personnel, analyse type «role rate DPD») PD et provisionnement des risques, migrations (défaut, prêt aux entreprises, analyse de migration des garanties) PD et provisionnement des risques Opérations (défaut; prêt individuel ; analyse type «role rate DPD» ) PD Vintage 18 19

FRC Comptabilité des centres de profit Comptabilité des centres de coûts FRC Vue transparente sur les revenus et coûts Grâce à l analyse des revenus et coûts liés à chaque Contrôle de tous les coûts opération, le logiciel FlexFinance établit une base pour l analyse de la capacité rémunératrice des produits, clients, segments de clientèle, services ventes, filiales et partenaires. Une fonction de la comptabilité des centres de coûts, caractérisée par une haute flexibilité, est intégrée dans le Le calcul des revenus et des marges brutes et nettes est effectué selon l analyse de la marge sur coûts variables et plusieurs méthodes sont disponibles pour l attribution des logiciel FlexFinance. La comptabilité et l amortissement des coûts directs, l attribution des frais généraux et le suivi des coûts prévus sont inclus. coûts d exploitation. On peut déterminer les prix de cession interne dans le logiciel FlexFinance ou au moyen d autres sources de données. Par exemple, les coûts de financement, risque de crédit, risque de liquidité et coûts des capitaux propres sont pris en compte. Grâce à la technologie de pointe ICP FERNBACH (indicateurs clés de performance), les systèmes de première alerte efficaces, adaptés aux besoins spécifiques d une entreprise, peuvent être mis en oeuvre. Par exemple, sur la base d une analyse du budget actuel, un indicateur peut fournir à tout moment, les Les coûts et les revenus sont archivés pour chaque informations sur l adéquation de ce budget. opération et peuvent être utilisés plus tard dans le cadre des analyses diverses. Suivant la structure organisationnelle en question, les résultats de la comptabilité des centre de coûts peuvent être combinés avec ou étendus par les résultats de la comptabilité des centres de profit. 20 21

FRC Risque de crédit FRC Analyse de risque de défaillance individuel Le risque de défaillance est analysé à l aide des paramètres de qualité et quantité tout en tenant compte des effets qui minimisent les risques, tels que sûretés et garanties. Autrement, on peut servir d un modèle de portefeuille de prêts pour analyser le risque de crédit sur la base de «CreditRisk+ approach». Le logiciel calcule le crèdit VaR à l aide de l approche standard ou avancée. Un ensemble d utilitaires intégré pour la modélisation est disponible afin de perfectionner ce modèle ou développer des modèles individuels. Risque de crédit (NI) Exigences de fonds propres Exigences de fonds propres (NI APP) Exposition, exigences de fonds propres par sous-catégorie d actifs (NI APP) Exposition, exigences de fonds propres par pays (NI APP) Exposition, exigences de fonds propres par instrument financier (NI APP) Exposition, exigences de fonds propres par industrie (NI APP) Exposition, exigences de fonds propres par secteur (NI APP) Qualité de crédit Qualité de crédit (NI APP) Expositions Atténuation du risque de crédit pour prêts et engagements (NI APP) Exposition par pays & par sous-catégorie d actifs (NI APP) Exposition par pays & par devise (NI APP) Exposition par pays & par instrument financier (NI APP) Exposition par pays & par industrie (NI APP) Exposition par pays & par secteur (NI APP) Exposition par pays et type d industrie, pondération des risques, contrepartie (NI APP) Rapports prudentiels Risque de crédit Risque de crédit (STD) Exigences de fonds propres Exigences de fonds propres (STD APP) Exposition, exigences de fonds propres par sous-catégorie d actifs (STD APP) Exposition, exigences de fonds propres par pays (STD APP) Exposition, exigences de fonds propres par devise (STD APP) Exposition, exigences de fonds propres par instrument financier (STD APP) Exposition, exigences de fonds propres par industrie (STD APP) Exposition, exigences de fonds propres par secteur (STD APP) Qualité de crédit Qualité de crédit (STD APP) Expositions Atténuation du risque de crédit pour prêts et engagements (STD APP) Exposition par pays & par sous-catégorie d actifs (STD APP) Exposition par pays & par devise (STD APP) Exposition par pays & par instrument financier (STD APP) Exposition par pays & par industrie (STD APP) Exposition par pays & par secteur (STD APP) Exposition par pays et type d industrie, pondération des risques, contrepartie (STD APP) Rapports prudentiels Risque de crédit Analyse de l opération Risque de crédit Risque de crédit (approche standard) Risque de crédit (approche NI) Estimation PD Estimation PD Estimation de la la probabilité de défaut (PD) Une livraison standard comprend les rapports suivants 22 23

FRC Résultats du système de notation Notation Estimation des paramètres de risques à l aide des modèles standard 24 La solution FlexFinance comprend un moteur de règles et des templates correspondants pour la mise en oeuvre des modèles de notation qui favorisent la mise en oeuvre de l approche NI de Bâle 2/3 pour le risque de crédit. Des modèles standard sont fournis pour la modélisation des paramètres de risque tels que la probabilité de défaut (PD), perte en cas de défaut (PCD) et facteur de conversion crédit (FCC). Axés sur les données empiriques (historiques) disponibles, ces modèles servent à l estimation de la PD/ PCD actuelle. Le portefeuille type comporte une large gamme d analyses stochastiques conventionnelles ainsi que les types différents d analyse de migration. De plus, des méthodes d étalonnage complètes destinées au calcul de la PD dans les portefeuilles, qui donneraient lieu aux pertes faibles en cas de défaut, sont aussi disponibles. ID de la contrepartie ID de l opération Modèle de notation Notation Score Probabilité de défaut Cameroun Évaluation des pays B+ 19,54819633 0,0351 Tchad Évaluation des pays B- 14,58154134 0,1054 Congo, Rép. Évaluation des pays B+ 21,99394081 0,0351 Rép. Centrafricaine Évaluation des pays CCC 8,429563238 0,1827 Gabon Évaluation des pays BBB- 33,29331742 0,0039 Guinée Equatoriale Évaluation des pays BB 25,05594349 0,0117 Square Bank Notation de la banque AA- 6,992854902 0,000917578 Financial Future Bank United Bank Of Saver Notation de la banque A+ 6,786102573 0,001128088 Notation de la banque A+ 6,847200721 0,001061298 Best Credit Bank Notation de la banque AA- 6,985312694 0,000924518 20000028 30203614122 Z AA+ 7,604454267 0,0002 20000008 30203812114 Z AAA 10,37998761 0,0001 20000008 30205412086 Z AAA 10,37998761 0,0001 20000007 30271415085 Z BB 5,166996193 0,0117 20000002 30301717096 Z B- 3,922744375 0,1054 20000031 30609512105_XAF Z CCC- 1,862392821 0,1827 20000031 30629812105_USD Z CCC- 1,862392821 0,1827 20000011 31403717094 Z BB+ 5,619677441 0,0067 20000011 31403817113 Z BB+ 5,619677441 0,0067 20000004 31501117117 Z AAA 10,9770517 0,0001 20000004 31501817093 Z AAA 10,9770517 0,0001 20000038 31503617131 Z AAA 9,689441715 0,0001 20000034 31504415135 Z BBB+ 6,367920609 0,0013 20000001 31511517100 Z BB 5,132065441 0,0117 20000010 31602817099 Z D 0,883851692 0,1827 20000079 31501517142 Z AAA 16,09120559 0,0001 25

FRC Liquidités FRC L élément principal constitue la génération des flux de trésorerie et l analyse de l évolution prévisionnelle des liquidités. Le système tient compte aussi de la méthodologie Bâle 3. Prévisions de trésorerie transparentes et précises Parallèlement à une insuffisance de liquidités, qui peut être donc déterminée en fonction du temps, la capacité d une banque de générer les liquidités est analysée dans la solution FlexFinance tout en évaluant la réserve de liquidités ou les actifs liquides de grande qualité selon les normes de Bâle 3 ou les exigences bancaires internes. Les analyses sont effectuées sur la base du portefeuille actuel, les données de marché actuelles et sous l influence des scénarios de crises conformément aux normes Bâle 3. Les données de marché, données et comportement client ainsi que les perspectives commerciales peuvent faire l objet des tests de stress. Une livraison standard comprend les rapports suivants Liquidités à longue terme Fonds nécessaires Financement stable. Éléments nécessitant un financement stable (I). Total Financement stable. Éléments nécessitant un financement stable (II). Total Financement stable. Éléments nécessitant un financement stable (I). Devises importantes Financement stable. Éléments nécessitant un financement stable (II). Devises importantes Financement accordé Financement stable. Éléments accordant un financement stable (I). Total Financement stable. Éléments accordant un financement stable (II). Total Financement stable. Éléments accordant un financement stable (I). Devises importantes Financement stable. Éléments accordant un financement stable (II). Devises importantes Liquidités à court terme Actifs liquides Couverture des liquidités. Actifs liquides (I) Total Couverture des liquidités. Actifs liquides (II) Total Couverture des liquidités. Actifs liquides (I) Devises importantes Couverture des liquidités. Actifs liquides (I) Devises importantes Sorties Couverture des liquidités. Sorties (I). Total Couverture des liquidités. Sorties (II). Total Couverture des liquidités. Sorties (III). Total Couverture des liquidités. Sorties (IV). Total Couverture des liquidités. Sorties (I). Devises importantes Couverture des liquidités. Sorties (II). Devises importantes Couverture des liquidités. Sorties (III). Devises importantes Couverture des liquidités. Sorties (IV). Devises importantes Entrées Couverture des liquidités. Entrées (I). Total Couverture des liquidités. Entrées (II). Total Couverture des liquidités. Entrées (III). Total Couverture des liquidités. Entrées (I). Devises importantes Couverture des liquidités. Entrées (II). Devises importantes Couverture des liquidités. Entrées (III). Devises importantes Swaps de garantie Couverture des liquidités. Swaps de garantie Total Liquidités à court terme Couverture des liquidités. Swaps de garantie Devises importantes Gestion Gestion Gestion des liquidités 26 27

FRC Risque de marché FlexFinance offre un aperçu cohérent de tous les risques de marché, garantit une gestion efficace des risques selon les exigences réglementaires et développe des options pour la minimisation des risques de marché. Risque de taux d intérêt FRC L ensemble des facteurs de risque (risques liés aux variations des taux de change, des prix des matières premières, des taux d intérêt, de la valeur des actions et options) sont couverts selon la procédure standard au sein du logiciel FlexFinance. Les modèles internes basés sur la valeur à risque (VaR) sont également fournis. L utilisateur peut intégrer des scénarios de simulation dans le calcul de la VaR dans FlexFinance pour réaliser une vue globale et fiable des risques potentiels pour l avenir. On peut utiliser également ces scénarios pour analyser la sensibilité des Une solution de gestion du risque de taux d intérêt dans le portefeuille bancaire est fournie. La non-concordance des taux d intérêt pour les périodes à taux d intérêts fixes à l actif et au passif est analysée et déclarée. Afin de déterminer les revenus, les frais et les valeurs actuelles, la solution FlexFinance tient compte des écarts créditeur et les liquidités ainsi que d autres risques. La solution permet la prévision des revenus, des frais et la valeur économique liés à des opérations porteuses d intérêts, ainsi que la simulation des effets de changements sur le marché et au niveau du bilan (par ex. l analyse des échéances, sensibilité, analyse de non-concordance et valeur actuelle nette). produits et charges d intérêt ainsi que des valeurs économiques. ALM ALM ALM Produits dérivés Produits dérivés Valeur nominale et commerciale des produits dérivés Risque de change Risques de change Risque de change par instrument financier Risque de change par unité organisationnelle Risque de change par date d échéance Position ouverte en devises Position ouverte en devises Risque de taux Sensibilité des résultats Sensibilité des résultats Sensibilité VA Sensibilité VA par instrument financier Sensibilité VA par unité organisationnelle Sensibilité VA par portefeuille Sensibilité VA par secteur Courbes de taux Courbes de taux & scénarios Aperçu Actifs/passifs Actifs/Passifs par instrument financier Actifs/Passifs par unité organisationnelle Actifs/Passifs par portefeuille Actifs/Passifs par secteur Une livraison standard comprend les rapports suivants 28 29

FRC Bâle Génération automatique de tous les rapports pertinents pour les autorités de tutelle FRC FERNBACH aide les établissements financiers à satisfaire entièrement aux exigences de Bâle, en termes des exigences minimales en fonds propres selon le Pilier 1, processus de surveillance prudentielle selon Pilier 2 et discipline de marché selon Pilier 3. Dans le cadre de développement du logiciel, FERNBACH a respecté toutes les approches conventionnelles pour le risque de crédit, risque de contrepartie, risque de marché et risque opérationnel. Toutes les classifications et calculs essentiels sont réalisés automatiquement. Ceci comprend en particulier : le plan de trésorerie, exposition, l exposition en cas de défaut, atténuation du risque de crédit, facteur de conversion crédit, notes, notations, probabilité de défaut, perte en cas de défaut, pondération des risques, valeur de marché, durées etc. Les exigences de fonds propres sont déterminées sur cette base. Comme solution alternative à l approche standard pour le risque de crédit, les exigences de fonds propres peuvent être également calculées à l aide de l approche standard NI ou approche avancée. NI Calcul des exigences en fonds propres pour tous les types de risques Des modèles standard sont fournis pour la modélisation des paramètres de risque tels que la probabilité de défaut (PD), perte en cas de défaut (PCD) et facteur de conversion crédit (FCC). Axés sur les données empiriques (historiques) disponibles, ces modèles servent à l estimation de la PD/PCD actuelle. Le portefeuille modèle comprend une large gamme d analyses stochastiques conventionnelles ainsi que les types différents d analyse de migration. De plus, des méthodes d étalonnage complètes destinées au calcul de la PD dans les portefeuilles, qui donneraient lieu aux pertes faibles en cas de défaut, sont aussi disponibles. On peut modifier les modèles de manière flexible, transparente et individuelle. Les ratios de liquidités «ratio de liquidité à court terme», «ratio structurel de liquidité à long terme» et le ratio de levier peuvent être déterminés. 30 31

FRC FRC Reporting réglementaire Logiciel du reporting réglementaire national pour nombreux pays en Europe, Asie et Afrique Le logiciel FlexFinance permet la génération des rapports COREP et FINREP. Les rapports sont disponibles au format.xls pour les rapports conventionnels mais aussi au format XML. Il est possible, à tout moment, de modifier les formulaires, qui sont générés automatiquement. Les interfaces sont disponibles pour les autorités de tutelle nationales dans le pays en question. Reporting ABE Mise en place automatique du reporting réglementaire uniforme pour la zone UE Le logiciel satisfait à toutes les exigences publiées par l autorité bancaire européenne (ABE). La solution FlexFinance fonctionne en conformité avec ces normes et fournit un processus entièrement automatisé. Tous les calculs essentiels sont réalisés automatiquement, y compris le plan de trésorerie, l exposition en cas de défaut, atténuation du risque de crédit, facteur de conversion crédit, pondération des risques, valeur de marché, ajustements de l évaluation de crédit ainsi que les ratios, tels que le ratio de liquidité à court terme, ratio structurel de liquidité à long terme et ratio de levier. 32 33

Modules complémentaires FlexFinance est synonyme de flexibilité et de stabilité maximale ainsi qu une automatisation intégrale des sous-processus.

Optimisation de la procédure de dépréciation Couverture de tous les processus liés à la saisie, maintenance et contrôle des données relatives aux crédits non productifs Un aperçu de l interface utilisateur Calculation Analyser En ce qui concerne des tests de dépréciation individuel, ceci comprend : Identification du déclencheur de dépréciation Saisie, maintenance et contrôle des données relatives à la dépréciation, telles que les flux de trésorerie attendus Réalisation des tests de dépréciation Calcul de toute valeur liée à la dépréciation, par exemple ajustement de dépréciation et désactualisation Ajustement de dépréciation Les fonctions destinées aux tests de dépréciation collective incluent : Un rapport sur la PD & le provisionnement des risques Attribution des prêts aux portefeuilles comportant les mêmes risques Calcul de PD et LGD en employant des méthodes stochastiques alternatives Comptabilisation et déclaration du provisionnement collectif des risques Grâce aux fonctions de simulation intégrées, le provisionnement des risques est rendu transparent, retraçable et gérable. 36 37

Opérations de couverture Test d efficacité Traitement du cycle de vie complet d une couverture assisté par un workflow Gestion des opérations de couverture Test d efficacité Comptabilité de couverture En ce qui concerne les opérations de couverture de juste valeur, de portefeuille et de flux de trésorerie, les fonctions de la gestion des opérations de couverture, la comptabilisation des relations de couverture ainsi que le reporting sont intégrées dans le module. Tous les événements susceptibles de se produire pendant la durée d une opération de couverture sont couverts, y compris la désignation de couverture, la documentation et la mesure de l efficacité. La solution permet les tests d efficacité prospectifs et rétrospectifs pouvant être effectués quotidiennement afin d analyser l efficacité d opérations de couvertures conformes aux IFRS. Les résultats des tests d efficacité aident l opération d un système de première alerte intégré qui est axé sur les exigences internes et externes. 38 39

Nombreux tableaux de bord permettent un accès facile et rapide aux informations pertinentes : Management du système d information Accès aisé à l ensemble des données grâce aux tableaux de bord Un concept de datamarts transparent et un outil BI puissant font partie intégrante du logiciel FlexFinance. Nombreux tableaux de bord permettent un accès facile et rapide aux informations pertinentes. Datamarts : Rapports financiers Comptabilité des centres de profit Comptabilité des centres de coûts Bâle Risque de crédit Risque de marché Liquidités Risque de taux d intérêt 40 41

La solution «Excel Machine» Génération automatique des rapports définis Excel Beaucoup d utilisateurs de logiciels sont tous conscients de la difficulté de réaliser les rapports Excel qui doivent être remplis de données enregistrées dans la base de données. Une des plaintes les plus fréquentes porte sur l absence d autorisation pour accéder à la base de données. En raison de ces difficultés, les rapports sont souvent soumis en retard. FlexFinance offre une solution automatisée destinée à la réduction du travail requis pour créer les rapports périodiques Excel. Il suffit de concevoir la présentation et les champs Excel et transférer ces informations à la solution FERNBACH. La feuille Excel pertinente sera générée pendant le traitement de nuit à un rythme précisé par l utilisateur. Indicateurs clés de performance (ICP) Informations précises aident les décisions justes Un cadre d indicateurs clés de performance facilite la mesure du rendement et la surveillance des processus opérationnels, résultats et risques, etc. Les indicateurs pertinents sont analysés automatiquement et comparés aux valeurs historiques ou attendues. Car les résultats provenant de ces analyses sont enregistrées, les valeurs de référence pour une certaine période sont disponibles. Les ICP peuvent être utilisés dans les domaines suivants : Suivi des cibles pour les crédits Ratios de liquidité Ratio coût-revenu Actifs à risque Fluctuations et congés de maladie Nombreux ICP sont prédéfinis dans la solution FlexFinance. L algorithme des ICP peut être adapté aux besoins de la banque et l utilisateur peut définir individuellement les valeurs seuils. 42 43

Notre mode de travail Laissez-nous vous aider à utiliser vos logiciels plus efficacement L équipe de Customer Care est toujours là pour vous

Service Les nombreux services et modèles FERNBACH permettent au client de minimiser les coûts et les efforts de la mise en oeuvre de projets. Bright : Dans le cadre de la méthodologie d implémentation éprouvée «BRIGHT», FERNBACH offre les modèles prêts à l emploi et utilisables dans les domaines de finance et de gestion des risques. De cette manière, les clients peuvent se concentrer sur la personnalisation du logiciel. Une solution sur mesure peut être réalisée rapidement et facilement, soit en tant qu une application conventionnelle installée dans les locaux du client, soit en tant que service «cloud» dans le centre informatique FERNBACH ou celui d un partenaire FERNBACH. Il suffit d avoir un navigateur internet pour utiliser les Ready-to-Go : Il s agit de l intégration la plus rapide et la plus facile du logiciel. Le système, qui comporte environ 600 rapports et analyses préconfigurés ainsi que les directives prudentielles, peut être mise en service en quelques jours. Les applications «Ready to Go» peuvent être installées soit en tant que les applications conventionnelles chez un client soit en tant que SaaS dans le centre informatique FERNBACH ou celui d un partenaire. applications FERNBACH pour les opérations quotidiennes quel que soit le système utilisé. 46 47

L équipe de Customer Care Une équipe à votre service qui s occupe de tous vos besoins dans le cadre du logiciel FlexFinance Des clients satisfaits sont notre objectif. Customer Service & Help Desk sont responsables pour la gestion de toutes les demandes de services et la communication avec les clients en ce qui concerne le progrès. Elle sert de point de contact unique (mais pas nécessairement le premier point de contact), seul point d entrée et sortie qui facilite une voie de communication entre FERNBACH et ses clients. FERNBACH Customer Care n est pas responsable seulement du traitement des incidents, problèmes ou requêtes, mais aussi des tâches suivantes : Contrôler la correcte exécution des contrats de maintenance Gestion des licences logicielles Gestion des niveaux de service Gestion des configurations et de la disponibilité Gestion de nouvelles versions et du support permanent Gestion financière Notre service Customer Care est composé d une équipe de spécialistes qui possède les compétences nécessaires pour garantir un service client optimal à l aide des nouvelles versions du logiciel et des informations sur nos produits (webinaires, améliorations, support permanent). Les prestations de conseil, liées au fonctionnement des modules, sont exécutées par téléphone ou par l Internet. On peut également organiser les discussions avec les experts concernés dans le but de faciliter une vérification, analyse et correction rapide et fiable des erreurs. Notre équipe très motivée répond aux demandes concernant la documentation, fonctions et caractéristiques des modules. Nos objectifs clients : Une exploitation productive optimale Une résolution commune des problèmes Une optimisation commune des processus Un échange régulier des informations sur les nouveaux développements et défis Assurance de la transparence en matière des questions spécifiques (contractuelles, techniques, fonctionnelles) 49

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