MESURE DE LA PERFORMANCE 1/9

Transcription

1 On peut dénombrer 8 fonctions : Commercial Production & Recherche et développement Achats Logistiques et approvisionnements Service après-vente Informatique Ressources humaines Direction générale Les indicateurs sont tous comparés à des références : objectifs / projections / budgets à l'année précédente à un pourcentage du chiffre d'affaires etc MESURE DE LA PERFORMANCE 1/9

2 FONCTION : COMMERCIALE C.A. net (total, par famille de produits. par client, par secteur). Marge (totale, par famille de produits, par client, par secteur). Résultat (total, par famille de produits). Nouveaux produits: C.A. total, par client, par secteur. Ecart tarif - prix moyen. Taux de remise. Délais de règlement consentis. Rotation des stocks produits finis. Stocks produits finis lents et obsolètes. Part de marché (totale. par famille, par secteur), croissance du marché. Quantités vendues totales (tonnage ou unités), par secteur, par produit. Nouveaux clients. Nombre de devis envoyés, en attente de signature. Commandes, carnet de commandes. Clients n'ayant pas commandé depuis x temps. Nombre de réclamations reçues et traitées. Avoirs, dont responsabilité commerciale (total, par secteur). Dépassements d'échéance sur négocié (par client, par secteur). Délai d'attente, de livraison client. Taux de rupture / livraisons. Coût / Frais commerciaux (par nature, par secteur). Promotions. Engagements publicitaires par famille de produits. Frais de voyages et déplacements par secteur. Coût des stocks obsolètes. Environnement (indices d'évolution d'achat, de vente). Evolution du mix produit / client. Suivi de la compétitivité. Effectifs. Embauches, démissions Primes versées. Suivi des études de nouveaux produits. Projets de promotions (salons, campagnes...) et suivi des promotion. MESURE DE LA PERFORMANCE 2/9

3 FONCTION : PRODUCTION ET RECHERCHE - DÉVELOPPEMENT Capacité de production, taux d'occupation des machines. Coût de revient des produits (standard. réel). Valeur ajoutée (totale, par atelier). Marge brute de transformation, résultat. Indices de productivité : quantités produites / heures productives quantités produites / effectif total. Quantités produites / heures machines consommation matières premières / quantités produites. Quantités produites (tonnes, unités). Projets de recherche et développement, nouveaux produits. Maintenance préventive. Niveau des stocks (par rapport à l'activité) par nature : matières premières produits semi-finis, produits finis. Activité des machines goulots. Taux de retouches. de déchets. d'arrêts techniques. Nombre de réclamations, retours clients, retours fournisseurs. Nombre de ruptures de stocks. Respect du délai clients, suivi du délai fournisseurs. Délai de fabrication pour les produits mis en ligne. Cycle de production (à chaque lancement). Retard moyen des projets et études. Coût / Consommation d'heures (productives. non directement productives ventilées par atelier et par produit. Coût de main-d œuvre de la recherche et développement. Consommation de la sous-traitance. Consommation d'énergie, de combustible. Planning de production, carnet de commandes. Evolution du prix des matières premières. Effectifs (usine, extérieur). Embauches, démissions. Absentéisme (par catégorie, taux). Turnover. Qualification du personnel. Taux d'utilisation du personnel, heures payées non travaillées. Taux d'improductifs. Taux de fréquence et de gravité des accidents du travail. d'investissement sur 3 ans : délai, coût, atteinte de performances. de recherche, nouveaux produits. MESURE DE LA PERFORMANCE 3/9

4 FONCTION : ACHATS Montant annuel des achats. Montant moyen d'achat par commande, par personne. Nombre de commandes traitées par personne. Taux de remise obtenu par personne. Conditions de paiement négociées. Nombre de références. Nombre de demandes d'achat. Nombre d'appels d'offre. Nombre de négociations. Nombre de commandes. Nombre de commandes d'un montant inférieur à x francs. Nombre de commandes passées en urgence. Nombre de comptes fournisseurs, nombre de fournisseurs en activité. Nouveaux fournisseurs, turnover fournisseurs. Part des importations dans les achats. Délai moyen de traitement d'une commande (de la demande à l envoi). Nombre de relances. Nombre d'avoirs, de litiges. Performances des fournisseurs. Qualité des négociations. Taux de couverture des besoins. Coût / Salaires. Dépenses de fonctionnement. Coût moyen de traitement d'une commande. Coût moyen de recherche d'un fournisseur. Etude du marché fournisseurs. Evolution du marché. Carnet de demandes d'achats. Effectifs. Embauches, démissions Absentéisme. MESURE DE LA PERFORMANCE 4/9

5 FONCTION : LOGISTIQUE ET APPROVISIONNEMENTS Produits expédiés (tonnes, unités et/ou valeur). Valeur totale des stocks. Analyse ABC des stocks. Taux de rotation des stocks. Ecarts sur inventaire. Tonnes expédiées, reçues. % de stocks morts. Surface de stockage utilisée (unités de stocks/m 2 ). Nombre de transporteurs. Nombre de références gérées en stocks. Délai moyen de livraison aux clients. Délai moyen d'approvisionnement / fournisseur. Temps moyen de chargement des véhicules. Retards de livraisons (en jours, en valeur). Nombre de ruptures de stocks (matières premières, produits semi-finis produits finis). Nombre de litiges transport, de litiges livraison. Nombre d'avoirs. Taux de remplissage. Coût total transports, par transporteur, par m 3 transporté. Coût moyen acheminement (total. par fournisseur). Coût des stocks (total, par m 3, des stocks morts). Carnet de commandes (clients, fournisseurs). Effectifs. Embauches, démissions Absentéisme. MESURE DE LA PERFORMANCE 5/9

6 FONCTION : SERVICE APRÈS-VENTE L'existence même d'un service après-vente est liée à la performance de l'entreprise tout entière, le but de toute société étant justement de faire disparaître ce service. Son activité est donc, à elle seule, un indicateur de qualité de l'activité de l'entreprise. Les indicateurs de performance listés ici concernent le service après-vente d'un entreprise industrielle. Un tel service réalise deux opérations principales: les réparations et la vente de pièces détachées. C.A. du service. Marge et résultat (sur ventes de pièces détachées). Taux de rotation des stocks. Ecarts tarifs - prix pratiqués. Délais de règlement consentis. Nombre de clients. % de réparations dans le C.A. Nombre de réparations sous garantie, hors garantie. Nombre de réparations par type de produits. Nombre de produits défectueux, incomplets. Quantités de pièces détachées vendues. Niveau des stocks. Temps moyen de réparation. Temps moyen de traitement d'une commande de pièces détachées. Nombre de réclamations reçues (sur réparations ou pièces détachées). Nombre de factures supérieures au devis. Coût moyen de main-d œuvre sur réparations (valeur, heures). Portefeuille des commandes et réparations. Effectifs (techniciens...). Embauches, démissions. Absentéisme. Heures supplémentaires, taux d'utilisation du personnel. MESURE DE LA PERFORMANCE 6/9

7 FONCTION : INFORMATIQUE - ETUDES EXPLOITATION Rentabilité des investissements. Marge de contribution d'une nouvelle application. Analyse des temps d'étude (maintenance). Nombre de transactions (total, par heure). Développement plan et hors plan, autres). Dispersion du nombre de transactions par heure. Nombre d'heures de tests. Nombre d'écrans connectés. Nombre d'heures sous-traitées. Nombre de programmes en exploitation. Nombre d'heures - ingénieur par projet. Respect du budget temps. Délai moyen des demandes. Retard moyen des applications (ou avance). Nombre d'incidents par période. % d'heures de tests / heures d'études. Nombre d'erreurs de manipulation. % maintenance / études nouvelles. Temps de réponse (moyen et écart-type). Délai de réponse aux demandes. Durée des indisponibilités dues a des incidents du matériel. Carnet de commandes. Nouvelles applications à venir en exploitation. Planning prévisionnel de charge. Hausse des volumes traités par rapport à l an dernier. Charge d'études en attente (jour / homme à réaliser). Hausse des heures-machine par rapport à l'an dernier. Effectifs (y compris sous-traitance). Embauches, démissions, absentéisme % de sous-traitance. Nombre de lignes en moyenne par programme. Heures d'études faites hors plan de dépannage. Nombre de lignes de programme par terminal actif. Total des heures planifiées. Indice de variation du volume de listing édité. Nombre de lignes produites par programmeur. Nombre d'heures-machine et par période. Nombre de pages éditées. Dépenses globales. Ventilation des dépenses par nature (logiciel, personnel...). Ventilation des dépenses : études/exploitation. Salaires (ingénieurs, techniciens...). Heures-machine de tests. Heures-machine produits. Heures-ingénieur. Coût moyen par transaction. Coût global par terminal. par phase: avancement / prévisions et coûts / prévisions. Nouvelles applications. Remplacement de matériel. Maintenances lourdes avec modifications importantes. Déménagement. Changement de configuration. Basculement d'applications. Démarrage d'applications. MESURE DE LA PERFORMANCE 7/9

8 FONCTION : RESSOURCES HUMAINES Niveau des salaires : en % C.A., en % des coûts de l'entreprise. Augmentation des salaires (par catégorie. salaire de base. mérite). Effectif total/effectif du service de la direction des ressources humaines. Montant moyen de la participation par salarié bénéficiaire. Nombre de personnes recrutées. Nombre de stagiaires (total, % des effectifs). Budget formation. Nombre de candidatures pour pourvoir un poste. Nombre de candidatures spontanées. Effectif par catégorie, par ancienneté, par sexe, par âge. Effectifs internes, externes gérés. Productifs/improductifs. Nombres de départs en période d'essai. Nombre de départs regrettés. Délai moyen d'un recrutement. Age moyen par catégorie. Nombre de promotions internes. % de postes pourvus par l'intérieur. % de postes ayant un successeur identifié et prêt Nombre d'annonces nécessaires pour pourvoir un poste Nombre de licenciements. Turnover. Coût moyen d'un recrutement. Salaires du personnel de la direction des ressources humaines Coût complet moyen de la fonction/ salaires de la société. Prévisions de départs en retraite. Prévisions de nouveaux postes (créations). Nouvelles formations. Heures supplémentaires. Taux d'absentéisme. Nombre de démissions. Mobilité du personnel. Effectifs du service. Restructuration de services. Déménagement. Enquêtes sociales. MESURE DE LA PERFORMANCE 8/9

9 FONCTION : DIRECTION GÉNÉRALE C.A. net (éventuellement détaillé par famille de produits). Marge brute. Résultat courant et net (éventuellement par unité ou usine, par famille...). Part de marché. Croissance du marché. Rentabilité des capitaux investis. Fonds de roulement, endettement net. Taux de rotation des stocks, clients et fournisseurs. Quantités vendues (tonnes. unités). Carnet de commandes. Nouveaux clients. Indice de qualité (à définir selon le type d'entreprise et ses métiers). Délais de livraison. Nombre de réclamations. Coût / Main-d œuvre de production (salaires, % C.A.). Coût de revient des produits. Frais généraux (par nature, % C.A., dépassement...). dont : frais de recherche et développement (% C.A., budget...) frais commerciaux, promotions publicité Sous-traitance. Environnement (indices d'évolution d'achat, de vente). Effectifs (internes/externes), embauches, démissions. Absentéisme (par catégorie, taux). Taux de fréquence et de gravité des accidents du travail. Grands projets d'investissement (extension ou transfert d'usine. par exemple). Création de nouveaux produits. Campagne de développement commercial. MESURE DE LA PERFORMANCE 9/9