GUIDEDE LA PLANIFICATION FINANCIÈRE DE LA RETRAITE ÉDITION 2010-2011 planifiez aujourd hui pour demain
GUIDEDE LA PLANIFICATION FINANCIÈRE DE LA RETRAITE Voici la toute dernière édition du Guide de la planification financière de la retraite. Les partenaires de Question Retraite y conjuguent le meilleur de leur expertise pour que la planification financière de votre retraite soit agréable, facile et simple. Vous trouverez dans ce guide de l information et des conseils préparés spécialement pour vous aider à planifier votre retraite sur des bases solides, selon vos propres objectifs. RECHERCHE ET RÉDACTION Ronald McKenzie CONCEPTEURS ET COLLABORATEURS Jacqueline Beaulieu (Régie des rentes du Québec) Hélène Berger (Institut québécois de planification financière) Marylaine Chaussé (Épargne Placements Québec) Hélène Boileau (Confédération des syndicats nationaux) Claire Denis (Régie des rentes du Québec) Chantal Dussault (Régie des rentes du Québec) Michèle Frenette (GRMF inc.) Sophie Guay (Régie des rentes du Québec) Julien Michaud (Autorité des marchés financiers) Suzanne Naud (Régie des rentes du Québec) Marie-France Paquin (Régie des rentes du Québec) Annie Perron (Régie des rentes du Québec) Catherine Ratté (Question Retraite) Michel Simard (Cégep Marie-Victorin) Patrick Therrien (Régie des rentes du Québec) PRODUCTION Question Retraite RÉALISATION GRAPHIQUE Bleuoutremer QUESTION RETRAITE TIENT À REMERCIER LES COLLABORATEURS QUI ONT PARTICIPÉ À LA MISE À JOUR DU GUIDE 2010-2011 : Jacqueline Beaulieu (Régie des rentes du Québec) Hélène Berger (Institut québécois de planification financière) Hélène Boileau (Confédération des syndicats nationaux) Marylaine Chaussé (Épargne Placements Québec) Marie-Andrée Girard (Question Retraite) Sophie Guay (Régie des rentes du Québec) Julien Michaud (Autorité des marchés financiers) Catherine Ratté (Question Retraite) Patrick Therrien (Régie des rentes du Québec) COMMENT NOUS JOINDRE Visitez notre site Web www.questionretraite.qc.ca Pour obtenir d autres exemplaires du Guide de la planification financière de la retraite : téléchargez-le sur le site Web ; téléphonez au numéro suivant : 1 866 883-3258. Vous pouvez aussi communiquer avec Question Retraite par la poste : QUESTION RETRAITE 2600, boulevard Laurier, bur. 640 Québec (Québec) G1V 4T3 Dépôt légal - Bibliothèque nationale du Québec, 2010 Dépôt légal - Bibliothèque nationale du Canada, 2010 ISBN : 978-2-9810285-8-7 (7 e édition 2010) Les informations contenues dans le Guide 2010-2011 étaient valides en date du mois de janvier 2010. Régie des rentes du Québec, 2003 Question Retraite, de 2005 à 2010
planifiez aujourd hui pour demain NOTRE QUOTIDIEN EST BIEN REMPLI : ACTIVITÉS FAMILIALES, RESPONSABILITÉS AU TRAVAIL, HORAIRES CHARGÉS. IL FAUT PLANIFIER CECI, PRÉVOIR CELA Et la retraite dans tout cela? Quand y avez-vous songé la dernière fois? Vous avez tendance à remettre ça à demain? Pourtant, agir dès maintenant pourrait vous donner le pouvoir de choisir pour plus tard! Vous pouvez, par exemple, vérifier auprès de votre employeur s il offre un régime de retraite. Si c est le cas, pourquoi ne pas y adhérer sans tarder, même pour de petites sommes? Si ce type de régime ne vous est pas accessible, communiquez avec votre établissement financier et cotisez régulièrement à un compte d épargne spécial pour la retraite. Ou encore, appelez votre planificateur financier et adhérez à un programme qui permet le transfert automatique de sommes dans un REER. Cela peut améliorer votre niveau de vie à la retraite et vous donner le pouvoir de choisir! POURQUOI FAUT-IL PENSER À VOTRE RETRAITE DÈS AUJOURD HUI? 1 Le 2 Les temps joue en votre faveur. Plus vous commencez tôt à épargner, plus votre capital de retraite a du temps pour fructifier. Dans un REER, l effet peut être assez impressionnant. régimes publics n offrent qu une protection financière de base. Pour vivre une retraite confortable, vous devrez avoir d autres sources de revenu. Les fluctuations de revenus peuvent avoir d importantes répercussions sur vos revenus à la retraite. La règle d or: épargnez tôt et régulièrement pour vous mettre à l abri de ceci. Pensez-y! À vous le pouvoir de choisir. 1
SOMMAIRE ÉTAPE 1 Évaluez à quel âge vous prendrez votre retraite p. 3 ÉTAPE 2 Déterminez les revenus dont vous aurez besoin à la retraite p. 6 ÉTAPE 3 Déterminez les sources de revenu sur lesquelles vous pourrez compter p. 8 ÉTAPE 4 Déterminez votre besoin d épargne p. 16 Quatre tables pratiques pour vos calculs p. 18 Quatre types d épargne pour réussir la planification de votre retraite p. 31 Consulter un planificateur financier p. 37 Un mot sur les placements p. 38 La retraite s en vient! p. 40 Des ressources p. 41 Lexique p. 43 Vos grilles de calcul p. 44 LA GRANDE QUESTION : COMBIEN ÉPARGNER PAR ANNÉE? Il existe plusieurs méthodes pour établir le montant annuel à épargner pour vos projets de retraite. Dans ce guide, nous vous proposons celle de la Régie des rentes du Québec, une méthode simple en quatre étapes. 1 2 3 4 Évaluez à quel âge vous prendrez votre retraite Déterminez les revenus dont vous aurez besoin à la retraite Déterminez les sources de revenu sur lesquelles vous pourrez compter Déterminez votre besoin d épargne 2 Guide de la planification financière de la retraite Édition 2010-2011
1 ÉVALUEZ À QUEL ÂGE VOUS PRENDREZ VOTRE RETRAITE Si vous choisissez de prendre votre retraite entre 55 et 65 ans, il y aura peut-être des conséquences sur votre plan financier. À 55 ANS, vous n avez accès à aucun programme public de rentes (Régime de rentes du Québec et Sécurité de la vieillesse). Vous devrez compter seulement sur vos épargnes personnelles pour vivre. En aurez-vous assez? N oubliez pas que vous aurez à attendre cinq ans avant d avoir droit à la rente du Régime de rentes du Québec (RRQ), et elle sera réduite. Vous devrez aussi attendre dix ans avant de toucher la Sécurité de la vieillesse (SV). La situation sera plus facile si vous avez participé à un régime complémentaire de retraite (RCR) au travail, mais attention : l âge normal de la retraite prévu dans le RCR est généralement de 65 ans. À 55 ans, votre revenu de retraite sera souvent moins élevé qu à l âge normal de la retraite parce que vous aurez moins participé que prévu au régime et que vous recevrez ce revenu de retraite pendant plus longtemps. À 60 ANS, vous devenez admissible à la rente de retraite du Régime de rentes du Québec (voir tableau 1). Si vous la demandez à cet âge, la rente est réduite de 30 % par rapport au montant que vous auriez touché si vous l aviez prise à 65 ans, et ce, pour la vie. TABLEAU 1 > CÉLIBATAIRE DE 60 ANS EN 2010 Taux de remplacement Revenu annuel du revenu moyen de carrière* RRQ SV SRG** Total annuel avant impôt 15 000 $ 2 625 $ 0 $ 0 $ 2 625 $ 18 % 20 000 $ 3 500 $ 0 $ 0 $ 3 500 $ 18 % 25 000 $ 4 375 $ 0 $ 0 $ 4 375 $ 18 % 30 000 $ 5 250 $ 0 $ 0 $ 5 250 $ 18 % 35 000 $ 6 125 $ 0 $ 0 $ 6 125 $ 18 % 40 000 $ 7 000 $ 0 $ 0 $ 7 000 $ 18 % 45 000 $ 7 847 $ 0 $ 0 $ 7 847 $ 17 % 50 000 $ 7 847 $ 0 $ 0 $ 7 847 $ 16 % * Revenu moyen ayant augmenté annuellement au même rythme que le maximum des gains admissibles au Régime de rentes du Québec (47 200$ en 2010). ** SRG Supplément de revenu garanti. Pour recevoir le SRG, la personne doit avoir 65 ans et ne doit pas avoir d autres revenus que la pension de la Sécurité de la vieillesse et la rente de retraite du Régime de rentes du Québec. 3
C EST À 65 ANS que vous aurez accès à toutes les sources de revenu de retraite disponibles (voir tableau 2). En effet, vous commencerez à recevoir la Sécurité de la vieillesse (SV) et le Supplément de revenu garanti (SRG), si vous y êtes admissible. TABLEAU 2 > CÉLIBATAIRE DE 65 ANS EN 2010 Taux de remplacement Revenu annuel du revenu moyen de carrière* RRQ SV SRG** Total annuel avant impôt 15 000 $ 3 750 $ 6 204 $ 5 955 $ 15 909 $ 106 % 20 000 $ 5 000 $ 6 204 $ 5 330 $ 16 534 $ 83 % 25 000 $ 6 250 $ 6 204 $ 4 705 $ 17 159 $ 69 % 30 000 $ 7 500 $ 6 204 $ 4 080 $ 17 784 $ 59 % 35 000 $ 8 750 $ 6 204 $ 3 455 $ 18 409 $ 53 % 40 000 $ 10 000 $ 6 204 $ 2 830 $ 19 034 $ 48 % 45 000 $ 11 210 $ 6 204 $ 2 225 $ 19 639 $ 44 % 50 000 $ 11 210 $ 6 204 $ 2 225 $ 19 639 $ 39 % 55 000 $ 11 210 $ 6 204 $ 2 225 $ 19 639 $ 36 % 60 000 $ 11 210 $ 6 204 $ 2 225 $ 19 639 $ 33 % * Revenu moyen ayant augmenté annuellement au même rythme que le maximum des gains admissibles au Régime de rentes du Québec (47 200$ en 2010). ** Montants payables de janvier à mars 2010. Le Supplément de revenu garanti (SRG) est non imposable. Pour recevoir les montants indiqués de SRG, la personne ne doit pas avoir d autres revenus que la pension de la Sécurité de la vieillesse (SV) et la rente de retraite du Régime de rentes du Québec. VOUS AVEZ FIXÉ L ÂGE DE VOTRE RETRAITE ET C EST UN BON DÉPART. TOUTEFOIS, SACHEZ QUE LES IMPRÉVUS DE LA VIE PEUVENT LE REMETTRE EN QUESTION. VOICI DEUX EXEMPLES : VOTRE ÉTAT DE SANTÉ Le stress de la vie professionnelle d aujourd hui ainsi que la course à l excellence et à la productivité risquent de vous user plus vite que prévu. Au travail, votre environnement peut vous rendre malade ou vous causer des maux de dos, des maux de tête, de l épuisement, etc. Bref, la retraite doit parfois être prise plus tôt que prévu. VOS CONTRAINTES FAMILIALES Si vous pensez avoir des enfants à 35 ans, n oubliez pas qu ils auront 20 ans seulement lorsque vous en aurez 55. S ils sont aux études ou encore à la maison à ce moment, cela entraînera peut-être pour vous une charge financière de plus. Votre départ à la retraite pourrait être retardé. À l inverse, si vous devez vous occuper d un membre de votre famille, vous pourriez être forcé de quitter le marché du travail plus tôt que prévu. Si la situation se présente, vous aurez le choix: vous pourrez prendre une retraite complète ou quitter votre emploi à temps plein pour un travail à temps partiel. Dans les deux cas, vous devrez prévoir une baisse de revenu. 4 Guide de la planification financière de la retraite Édition 2010-2011
AUTRES REMARQUES LA PERSONNE AVANT LE COUPLE Tout au long de ce guide, nous aborderons la planification financière de la retraite en fonction des personnes et non des couples. Les objectifs fixés dans votre plan pourront être harmonisés, par la suite, avec ceux de votre conjoint. Pensons, par exemple, à la cotisation au REER du conjoint. MISE À JOUR RÉGULIÈRE Bien sûr, une planification financière de la retraite n est jamais définitive. Vous devrez la réévaluer à différentes occasions, par exemple lors de la naissance d un enfant, d un congé sabbatique, d une perte d emploi ou du démarrage d une entreprise. Par ailleurs, il est important de vous assurer que tous vos documents officiels (testament, désignation de bénéficiaires, mandat en cas d inaptitude, etc.) sont en règle et reflètent bien vos volontés. POUR LES FEMMES, C EST DIFFÉRENT On constate que les revenus de retraite des femmes sont parfois moins élevés que ceux des hommes. Pourquoi? > Il arrive que les femmes aient un revenu moins élevé que celui des hommes et travaillent davantage à temps partiel. > À la naissance d un enfant, ce sont souvent les femmes qui prennent un congé de maternité et qui voient leur revenu diminuer pour une période de temps prolongée. Pendant cette période, elles n épargnent pas nécessairement en vue de la retraite. > De plus, si vous êtes une femme, vous devrez probablement vivre plus longtemps avec vos épargnes que si vous étiez un homme. En effet, selon l Institut québécois de la statistique, l espérance de vie en 2008 était de 83 ans pour une femme et de 79 ans pour un homme. à retenir * * Les régimes publics assurent une protection de base à la retraite. Généralement, les revenus de retraite dépendent des revenus de travail. Avant 60 ans, vous n avez accès à aucun programme public de rentes. Revoyez donc régulièrement vos stratégies d épargne pour profiter d une retraite confortable. 5
2 DÉTERMINEZ LES REVENUS DONT VOUS AUREZ BESOIN À LA RETRAITE Les spécialistes disent qu en général, une personne a besoin d environ 70 % de son revenu annuel brut moyen des trois dernières années de travail pour maintenir son niveau de vie à la retraite. Par exemple, si votre revenu annuel brut moyen est de 30 000 $, vous aurez besoin de 21 000 $ à la retraite. Attention! Cette «règle du 70%» ne s applique pas toujours; tout dépend de vos projets de retraite. POURQUOI AURIEZ-VOUS BESOIN DE 70 % ET NON PAS DE 100 % DE VOTRE REVENU? PARCE QUE, DE FAÇON GÉNÉRALE : > certaines dépenses vont diminuer ou être éliminées (exemple: les dépenses liées au travail) ; > vous paierez moins d impôt ; > vous ne cotiserez plus au Régime de rentes du Québec ou au régime complémentaire de retraite (RCR) de votre employeur ; > vos charges familiales devraient être réduites. Par contre, vous aurez peut-être des dépenses plus élevées en soins de santé ou en activités sociales et récréatives (voir tableau 4). TABLEAU 3 > COMBIEN VOUS FAUDRA-T-IL À LA RETRAITE? Avec un revenu annuel brut moyen de Vous aurez besoin de 20 000 $ 14 000 $ 30 000 $ 21 000 $ 40 000 $ 28 000 $ 50 000 $ 35 000 $ 60 000 $ 42 000 $ 70 000 $ 49 000 $ 80 000 $ 56 000 $ TABLEAU 4 > LES DÉPENSES À LA RETRAITE Dépenses Éliminées Diminuées Stables Augmentées Activités sociales et récréatives Alimentation Cotisations à un RCR Cotisations à un REER Cotisations au Régime de rentes du Québec Cotisations professionnelles Cotisations syndicales Cotisations d assurance-emploi Cotisations d assurance parentale Entretien du véhicule Frais de transport Frais de voyage Impôt sur le revenu Logement Soins de santé Vêtements 6 Guide de la planification financière de la retraite Édition 2010-2011
CE QU OFFRENT LES RÉGIMES PUBLICS La règle du 70% est courante dans le domaine de la planification financière de la retraite. Les programmes publics, comme le Régime de rentes du Québec, la pension de la Sécurité de la vieillesse du fédéral (SV) et le Supplément de revenu garanti (SRG) ne fournissent généralement pas tout l argent nécessaire pour couvrir ce 70 %. Les épargnes personnelles ou les revenus provenant d un régime de retraite au travail doivent combler la différence. EXEMPLE Supposons que votre revenu annuel brut moyen des trois dernières années est de 40 000 $ (en dollars d aujourd hui) et que vous n avez pas épargné en vue de votre retraite. SI VOUS PRENEZ VOTRE RETRAITE À 60 ANS > Les régimes publics remplaceront 18 % de votre revenu de travail (voir tableau 1 de la page 3). > Vous ne recevrez que la rente réduite du Régime de rentes du Québec. > Vous ne serez pas encore admissible à la SV ni au SRG. Lorsque vous atteindrez 65 ans, vous recevrez la SV (et le SRG si vos revenus sont très peu élevés). 30 SI VOUS PRENEZ VOTRE RETRAITE À 65 ANS Les régimes publics remplaceront environ 48% de votre revenu de travail. Ainsi, votre revenu de retraite serait de 19 034 $ (voir graphique 1). Sachez aussi que : > vous toucherez la rente non réduite du Régime de rentes du Québec; > vous recevrez la SV (et le SRG si vos revenus sont très peu élevés). GRAPHIQUE 1 > TAUX DE REMPLACEMENT DE REVENU GARANTI PAR LES RÉGIMES PUBLICS * - CÉLIBATAIRE AYANT PRIS SA RETRAITE À 65 ANS (JANVIER 2010) Taux de remplacement des régimes publics (sommes versées par les régimes publics) 100 % 80 % 83% 60 % ou 16 534$ 40 % 20 % 0% 59% ou 17 784$ 48% ou 19 034$ 39% ou 19 639$ 33% ou 19 639$ 20 000 $ 30 000 $ 40 000 $ 50 000 $ 60 000 $ Revenu annuel brut moyen des trois dernières années * En supposant que vos seules sources de revenu sont le Régime de rentes du Québec, la SV et le SRG. * * à retenir Généralement, une personne a besoin de 70 % de son revenu annuel brut moyen des trois meilleures années de travail afin de maintenir son niveau de vie à la retraite. À ce moment, les dépenses liées au travail vont diminuer ou être éliminées, mais celles concernant les soins de santé et les activités sociales et récréatives vont augmenter. Que vous preniez votre retraite à 60 ou à 65 ans, les régimes publics ne remplaceront qu une partie de vos revenus. Vous devrez donc combler la différence avec vos épargnes personnelles, un régime de retraite ou les deux à la fois. 7
3 DÉTERMINEZ LES SOURCES DE REVENU SUR LESQUELLES VOUS POURREZ COMPTER Qui financera votre retraite? Tout d abord, vous pourrez compter sur le programme fédéral de la Sécurité de la vieillesse (SV) et le Régime de rentes du Québec (si vous y avez cotisé). Si vous participez à un régime de retraite, vous recevrez un revenu viager de votre «fonds de pension». Enfin, vous pourrez compter sur les épargnes personnelles que vous aurez accumulées tout au long de votre vie active. 3.1 LE PROGRAMME FÉDÉRAL DE LA SÉCURITÉ DE LA VIEILLESSE (SV) CE QU IL PROCURE La pension de la Sécurité de la vieillesse et autres prestations. QUAND À partir de 65 ans. COMMENT Il faut en faire la demande. CONDITIONS > Être âgé de 65 ans ou plus ; > Avoir un statut légal canadien ; > Avoir résidé au Canada au moins dix ans après l âge de 18 ans. MODALITÉS La SV est : > versée chaque mois jusqu à votre décès ; > indexée au coût de la vie quatre fois par année (janvier, avril, juillet et octobre) ; > un revenu imposable. POUR AVOIR DROIT À LA SV COMPLÈTE DE 516,96 $ PAR MOIS (MONTANT VALABLE POUR LE TRIMESTRE JANVIER- MARS 2010), IL FAUT : > AVOIR RÉSIDÉ AU CANADA PENDANT AU MOINS 40 ANS APRÈS L ÂGE DE 18 ANS. Si, après l âge de 18 ans, vous avez résidé au Canada pendant plus de 10 ans, mais moins de 40 ans, vous recevrez une SV réduite. Par exemple, pour la période de janvier à mars 2010, une personne qui aurait 25 ans de résidence au Canada recevrait une rente de 323,10 $ par mois (soit 25 ans x 516,96 $ 40 ans). Cependant, la Loi sur la sécurité de la vieillesse prévoit d autres conditions donnant droit à la pension complète. Informez-vous! > QUE VOTRE REVENU ANNUEL NET PERSONNEL INSCRIT À LA LIGNE 234 DE LA DÉCLARATION DE REVENUS FÉDÉRALE NE DÉPASSE PAS 66 733 $ POUR 2010. Si votre revenu dépasse ce montant, vous devez rembourser peu à peu la SV, soit 15 % de la différence entre votre revenu annuel net personnel et 66 733$. Les montants à rembourser sont normalement déduits des prestations mensuelles. Le gouvernement canadien récupère la totalité de la SV lorsque le revenu annuel net personnel est de 108 090$ ou plus pour 2010. TABLEAU 5 > PROGRAMME DE LA SÉCURITÉ DE LA VIEILLESSE Genre de prestation Prestation mensuelle Revenu annuel maximale maximal Pension de la Sécurité de la vieillesse * 516,96 $ voir note Personne célibataire 652,51 $ 15 672 $ Époux d un pensionné 430,90 $ 20 688 $ Époux d un non-pensionné 652,51 $ 37 584 $ Époux d un bénéficiaire de l Allocation 430,90 $ 37 584 $ Allocation 947,86 $ 28 992 $ Allocation au survivant 1 050,68 $ 21 120 $ * Données valables pour la période janvier-mars 2010. Note - Les pensionnés dont le revenu personnel net est supérieur à 66 733$ doivent rembourser une partie ou l intégralité du montant maximal prévu pour la pension de la Sécurité de la vieillesse. Les montants à rembourser sont normalement déduits de leurs prestations mensuelles avant qu elles ne soient émises. En 2010, l intégralité de la pension de la SV est récupérée lorsque le revenu net du pensionné est d au moins 108 090$. 8 Guide de la planification financière de la retraite Édition 2010-2011
AUTRES REMARQUES POUR LES PERSONNES À FAIBLE REVENU > Les personnes à faible revenu qui reçoivent déjà la SV peuvent demander le Supplément de revenu garanti (SRG). Pour y avoir droit, une personne seule doit avoir des revenus nets (SV exclue) inférieurs à 15 672 $ (janvier-mars 2010). Le SRG est une prestation mensuelle non imposable. Cette prestation diminue au fur et à mesure que les revenus augmentent. > Le programme fédéral de la Sécurité de la vieillesse prévoit deux autres types de prestations, l Allocation et l Allocation au survivant. Plusieurs conditions sont exigées. Pour plus de détails, consultez le site Service Canada au www.servicecanada.gc.ca. 3.2 LE RÉGIME DE RENTES DU QUÉBEC Le Régime de rentes du Québec offre une protection financière de base aux travailleurs, ainsi qu à leurs proches, à la retraite, au décès ou en cas d invalidité. CE QU IL PROCURE La rente de retraite. QUAND À partir de 60 ans, si vous êtes admissible. COMMENT Il faut en faire la demande. CONDITIONS Avoir cotisé au Régime de rentes du Québec pendant au moins un an. MODALITÉS La rente de retraite est : > versée chaque mois jusqu à votre décès ; > indexée en janvier de chaque année ; > un revenu imposable ; > calculée selon l âge auquel vous prendrez votre retraite, le nombre d années pour lesquelles vous avez cotisé au Régime et les revenus de travail sur lesquels vous avez cotisé ; > un revenu de base à la retraite. Elle remplace environ 25 % des revenus de travail sur lesquels vous avez cotisé si vous prenez votre retraite à 65 ans. VOUS AVEZ DROIT À LA RENTE DE RETRAITE DU RÉGIME DE RENTES DU QUÉBEC DÈS L ÂGE DE 60 ANS. MAIS CELA, À L UNE DE CES DEUX CONDITIONS : > Vous avez cessé de travailler ou vous êtes considéré comme ayant cessé de travailler, c est-à-dire que vos revenus de travail ne dépassent pas, en 2010, 11 800 $ sur une période de 12 mois à partir du premier mois où vous recevrez votre rente de retraite. OU > Votre salaire est réduit d au moins 20 % à la suite d une entente avec votre employeur en vue d une retraite progressive. QU ARRIVE-T-IL SI VOUS RETOURNEZ TRAVAILLER UNE FOIS QUE VOUS AVEZ COMMENCÉ À RECEVOIR VOTRE RENTE DU RÉGIME DE RENTES DU QUÉBEC? Rien. Votre rente est acquise pour le reste de vos jours. Mais attention! Il existe une période transitoire concernant votre admissibilité. Elle se situe entre le moment où vous faites votre demande de rente et celui où la Régie des rentes du Québec autorise le premier paiement. Si, durant cette période, vous retournez travailler et estimez que vous gagnerez plus de 11 800 $, vous ne serez plus considéré comme ayant cessé de travailler. La Régie ne vous versera pas la rente. Vous y aurez droit plus tard, quand vous répondrez de nouveau aux critères d admissibilité. Si vos conditions d emploi changent lors du premier mois où vous avez droit à votre rente, il n arrivera rien à votre rente. À COMPTER DE 65 ANS, IL N EST PAS NÉCESSAIRE DE CESSER DE TRAVAILLER POUR AVOIR DROIT À LA RENTE 9
L ÂGE AUQUEL VOUS COMMENCEREZ À RECEVOIR VOTRE RENTE DE RETRAITE EST IMPORTANT. Entre 60 et 64 ans. La rente de retraite du Régime de rentes du Québec est réduite de 0,5 % pour chaque mois qui précède votre 65 e anniversaire de naissance, ce qui représente une réduction de 6 % par année. > Rente mensuelle maximale, à 60 ans, en 2010 : 653,92 $. À 65 ans. La rente n est pas rajustée. Elle est versée aux personnes qui en font la demande en vue de la recevoir à 65 ans. > Rente mensuelle maximale, à 65 ans, en 2010 : 934,17 $. À 70 ans. Si vous demandez votre rente après 65 ans, vous recevrez un montant supérieur à celui de la rente sans rajustement. Il sera augmenté de 0,5 % pour chaque mois qui suit votre 65 e anniversaire de naissance jusqu à celui où vous commencerez à recevoir votre rente. > Rente maximale, à 70 ans ou plus, en 2010 : 1 214,42 $. TABLEAU 6 > RENTE DE RETRAITE DU RÉGIME Vous la Rente maximale demandez à mensuelle en 2010 60 ans 653,92 $ 65 ans 934,17 $ 70 ans 1 214,42 $ À propos de la rente maximale de retraite Il existe des plafonds aux rentes versées par le Régime de rentes du Québec et seule une minorité de personnes touchent ces montants maximaux. En 2008, seulement 7 % des nouveaux retraités ont reçu la rente maximale, qu il s agisse de la rente «normale» à 65 ans, de la rente anticipée entre 60 et 64 ans ou de la rente demandée après 65 ans. En 2008, par exemple, la rente moyenne a été de 432$ par mois. 10 Guide de la planification financière de la retraite Édition 2010-2011
AUTRES REMARQUES FAIRE SA DEMANDE DE RENTE Vous pouvez demander votre rente de retraite du Régime de rentes du Québec par téléphone, par Internet, en vous procurant le formulaire sur le site www.rrq.gouv.qc.ca ou en téléphonant à la Régie. DIVISION DE LA RENTE AVEC LE CONJOINT En respectant quelques conditions, il est possible de faire diviser votre rente de retraite du Régime de rentes du Québec avec votre conjoint marié, en union civile ou de fait. La division de la rente est une façon de réduire l impôt à payer. Il est à noter que le partage de la rente ne se fait pas toujours en parts égales. RETOUR AU TRAVAIL Si vous recevez une rente de retraite, que vous retournez travailler et que vous gagnez plus de 3 500 $ par année, vous recommencez à cotiser au Régime de rentes du Québec. Depuis le 1 er janvier 2009, la rente de retraite est augmentée d un montant égal à 0,5 % du revenu sur lequel vous aurez cotisé l année précédente. POUR CEUX QUI ONT TRAVAILLÉ À L ÉTRANGER Si vous ou votre conjoint avez travaillé dans un pays étranger, même pour quelques mois, il est possible que vous ayez droit à une pension de retraite, d invalidité ou de survivant de ce pays. Si le gouvernement du Québec a conclu une entente de sécurité sociale avec ce pays et que vous résidez présentement au Québec, la Régie pourra vous aider dans vos démarches. À ce jour, le Québec a conclu de telles ententes avec une trentaine de pays. POUR CEUX QUI PARTENT TRAVAILLER À L ÉTRANGER Si vous êtes un travailleur autonome qui part travailler dans un pays avec lequel le Québec a conclu une entente de sécurité sociale, vous pouvez demander un certificat d assujettissement. Ce certificat vous permettra de continuer à payer certaines cotisations de sécurité sociale au Québec, dont le Régime de rentes du Québec. Un employeur qui détache temporairement à l étranger un de ses employés peut aussi obtenir un certificat d assujettissement auprès du Bureau des ententes de sécurité sociale de la Régie des rentes du Québec. RETRAITE ANTICIPÉE, SUPPLÉMENT À LA RENTE ET RETRAITE PROGRESSIVE Le Régime de rentes du Québec prévoit trois mesures qui permettent de profiter des avantages financiers et de la flexibilité de la conciliation travail-retraite : > La retraite anticipée pour les travailleurs de 60 à 65 ans ; > Le supplément à la rente de retraite pour les retraités de 60 ans et plus qui travaillent ; > La retraite progressive du Régime pour les travailleurs de 55 à 70 ans. INFORMEZ-VOUS! De plus, les ententes de sécurité sociale offrent la possibilité d additionner les périodes de cotisation au Régime de rentes du Québec et au régime de pension du pays étranger pour permettre aux personnes qui n ont pas suffisamment cotisé à l un des régimes de devenir admissibles à une pension. Le Régime de rentes du Québec ne réduira pas le montant de votre rente si vous recevez une prestation d un autre pays. Par contre, les rentes de certains pays peuvent être diminuées si le bénéficiaire reçoit une rente du Québec. 11
LE RELEVÉ DE PARTICIPATION, UN BON OUTIL DE PLANIFICATION Vous aimeriez connaître les montants qui pourraient vous être versés à 60 ou 65 ans? Consultez votre relevé de participation. La Régie des rentes du Québec fait parvenir un relevé de participation tous les quatre ans, jusqu à la prise de la retraite. Si vous ne demandez pas votre rentre, la Régie vous fera parvenir un relevé de participation quelques mois avant votre 70 e anniversaire. Vous y trouverez les revenus de travail sur lesquels vous avez cotisé et une estimation des prestations que vous pourriez recevoir. COMMENT LIRE VOTRE RELEVÉ DE PARTICIPATION VÉRIFIEZ si votre date de naissance est exacte. RENTE DE RETRAITE Le calcul de votre rente de retraite ne tient pas compte : > des périodes où vous étiez admissible à des prestations familiales pour des enfants de moins de sept ans et où vous n aviez pas de revenus de travail ; > de 15 % des mois où les revenus sont les plus faibles. Ces deux mesures augmentent la moyenne de vos revenus et, par conséquent, votre rente de retraite. MONTANT ACTUEL Rente mensuelle que vous toucheriez à 60 ou 65 ans si vous cessiez de cotiser au Régime de rentes du Québec à la date d émission du relevé (ici, le 6 mai 2010). MONTANT PROJETÉ Rente mensuelle que vous toucherez à 60 ou 65 ans, si vous continuez à cotiser au Régime de rentes du Québec au même rythme. INFORMATION sur les prestations d invalidité. INFORMATION sur les prestations de survivants. Estimation des prestations Date d émission: 6mai 2010 Numéro declient : Datedenaissance: 24septembre 1955 Rente deretraite 60 ans 65 ans Montant actuel (mensuel): 297 $ 380 $ Montant projeté (mensuel): 406 $ 624 $ Montant actuel Le montant actuel représente une estimation de la rente de retraite que vous recevrez à l âge indiqué, s il n y a pas d autres revenus de travail qui s ajoutent à ceux déjà inscrits à votre nom. Ce montant est estimé selon le mode de calcul en vigueur. Montant projeté Le montant projeté représente une estimation de la rente de retraite que vous recevrez à l âge indiqué, si vous continuez à participer au Régime et que vous cotisez sur des revenus moyens semblables à ceux déjà inscrits à votre nom pour les dernières années. Prestations d invalidité Rente d invalidité:791 $ Rente d enfantdepersonne invalide:68,22 $ (montant mensuel) (jusqu à18ans, montant mensuel) Compte tenu des revenus actuellement inscrits à votre nom, si vous étiez reconnu médicalement invalide aujourd hui par la Régie des rentes du Québec, vous recevriez le montant indiqué ci dessus pour la rente d invalidité. Votre admissibilité à cette rente et ce montant seront cependant réévalués au moment de votre demande (si vous en faites une éventuellement) en fonction des revenus de travail qui seront alors inscrits à votre dossier. Prestations desurvivants Rente deconjoint survivant (montant mensuel) Si votre conjoint avait droit à cette rente aujourd hui, il recevrait, selon son âge, un des montants suivants. Moins de 45 ans 45 à 64 ans 65 ans ouplus non invalide non invalide invalide sans enfant avec enfant avec ousans enfant 291 $ 578 $ 608 $ 608 $ 292 $ La rente deconjoint survivant diminue lorsque lebénéficiaire atteint 65ans, âge où il peut avoir droit à la pension delasécurité de la vieillesse dugouvernement fédéral. Attention: L admissibilitéàcette rente etson montant seront cependant réévalués aumoment dela demande. Cemontant pourrait alors être moins élevé : selon les revenus detravail inscrits àcemoment àvotre nom; si votre conjoint reçoit une rente deretraite oud invalidité. Prestationdedécès :2500 $ Rente d orphelin:68,22 $ (versement unique) (jusqu à18ans, montant mensuel) 12 Guide de la planification financière de la retraite Édition 2010-2011
VOUS POUVEZ AUSSI CONSULTER VOTRE RELEVÉ SUR LE SITE DE LA RÉGIE OU LE DEMANDER PAR TÉLÉPHONE. C EST GRATUIT! Vérifiez s il n y a pas d erreurs dans ces colonnes. Comment? En comparant ces chiffres avec ceux de vos anciens relevés de revenus de travail ou de vos déclarations de revenus. En cas d erreur, vous pouvez remplir le formulaire joint à votre relevé et le retourner par la poste à la Régie. État de votre participation Revenus detravail admissibles Date d émission : 6 mai 2010 Régime derégime de Numéro declient : Année rentesdu pensions Total Note(s) Québec du Canada Date denaissance : 24 septembre 1955 1973 0$ 0$ 0$ 1974 873 $ 0$ 873 $ 1975 0$ 0$ 0$ 1976 0 $ 3 035 $ 3035 $ 1977 0 $ 9 300 $ 9300 $ * 1978 1 382 $ 0$ 1382 $ 1979 7 541 $ 0$ 7541 $ 1980 2 540 $ 0$ 2540 $ 1981 4 025 $ 0$ 4025 $ 1982 0$ 0$ 0$ 1983 4 415 $ 0$ 4415 $ 1984 4 165 $ 0$ 4165 $ 1985 4 160 $ 0$ 4160 $ 1986 9 769 $ 7492 $ 17261 $ 1987 4 177 $ 21723 $ 25900 $ * 1988 0 $ 22 950 $ 22950 $ 1989 0 $ 7 552 $ 7552 $ 1990 3 403 $ 0$ 3403 $ 1991 0$ 0$ 0$ 1992 0$ 0$ 0$ 1993 8 857 $ 0$ 8857 $ 1994 9 703 $ 0$ 9703 $ 1995 25 785 $ 0$ 25785 $ 1996 22 027 $ 0$ 22027 $ 1997 4 292 $ 0$ 4292 $ 1998 13 521 $ 0$ 13521 $ 1999 17 924 $ 0$ 17924 $ 2000 24 299 $ 0$ 24299 $ 2001 22 313 $ 0$ 22313 $ 2002 10 487 $ 0$ 10487 $ 2003 39 900 $ 0$ 39900 $ * 2004 40 500 $ 0$ 40500 $ * 2005 33 803 $ 0$ 33803 $ 2006 35 823 $ 0$ 35823 $ 2007 39 864 $ 0$ 39864 $ 2008 44 900 $ 0$ 44900 $ * 2009 0$ 0$ 0$ 1 Année Les années inscrites au Régime de rentes du e Québec commencent à votre 18 anniversaire de naissance ou en 1966, année de l entrée en vigueur du Régime, si vous avez eu 18 ans avant cette date. Revenus de travail admissibles Ce sont les revenus de travail sur lesquels vous avez cotisé comme travailleur salarié ou comme travailleur autonome au Québec et, s il y a lieu, ailleurs au Canada. Ces revenus servent au calcul des prestations. Le minimum et le maximum des revenus de travail admissibles pour chaque année sont indiqués à la fin du dépliant ci joint. * Vos revenus de travail réels dépassent le maximum admissible de cette année; c est donc ce maximum qui est inscrit. Note(s) : 1. Revenus non définitifs pour cette année. S ils ne sont pas exacts, vous n avez pas à en demander la correction. Totaldevos cotisations: 17 243 $ Cotisations que vous avez versées aurégime de rentes du Québec et, s il yalieu, au Régime de pensions ducanada. Cemontant correspond àla part versée par le travailleur salarié. Pour un travailleur autonome, ce montant inclut les parts versées àtitre desalarié etd employeur. Si vous avez travaillé dans une autre province ou un territoire du Canada, vos revenus sont inscrits au Régime de pensions du Canada. Ces revenus sont inclus dans le calcul de vos rentes du Québec. Les chiffres des dernières années ne figurent pas sur votre relevé? C est possible. Lorsqu elle a préparé votre relevé, la Régie n avait peut-être pas reçu les dernières données de Revenu Québec. À conserver pour vos dossiers. Estimation des prestations auverso. 13
3.3 LES RÉGIMES COMPLÉMENTAIRES DE RETRAITE (RCR) CE QU ILS PROCURENT La rente de retraite et autres avantages. QUAND Dès votre admissibilité aux différentes prestations. COMMENT Il faut en faire la demande. CONDITION Être à dix ans ou moins de l «âge normal» de la retraite, c est-à-dire être âgé d au moins 55 ans puisque l âge normal de la retraite est de 65 ans dans la plupart des RCR. D autres conditions plus avantageuses peuvent s appliquer. MODALITÉ La rente de retraite est versée généralement chaque mois jusqu à votre décès. Un RCR est un régime dans lequel un employeur verse des cotisations au nom de ses employés en vue de leur assurer un revenu à la retraite. Les employés qui y participent peuvent également cotiser, selon les modalités du régime. Ces sommes sont versées dans une caisse de retraite non liée à l employeur. Lorsque vous prendrez votre retraite, vous pourrez recevoir la rente à laquelle vous avez droit en vertu du régime. Ce revenu sera alors imposable. Le montant de la rente est calculé de diverses façons, selon le type de RCR auquel vous participez. RÉGIME À PRESTATIONS DÉTERMINÉES Ce régime détermine à l avance le montant de votre rente selon une formule précise. Il s agit généralement d un pourcentage du salaire admissible multiplié par vos années de service reconnues. Par exemple, votre salaire est de 35 000 $, vous avez dix ans de service, et le régime accorde une rente de 2 % par année de service. Votre rente sera donc de 7 000 $ par année ( 35 000 $ x 10 ans x 2 % ). Si votre rente est coordonnée avec le Régime de rentes du Québec, elle sera diminuée à l âge de 65 ans pour tenir compte de la rente que ce régime public vous versera. Par exemple, votre rente annuelle pourrait être de 15 000 $ jusqu à 65 ans et de 10 000 $ par la suite. La rente peut être indexée pour compenser une partie ou la totalité de l inflation. Elle peut également ne pas être indexée du tout. RÉGIME À COTISATION DÉTERMINÉE Dans un tel régime, c est le montant de vos cotisations et de celles de l employeur qui est déterminé d avance (par exemple, 5 % du salaire). Le montant de votre revenu de retraite dépendra des sommes accumulées dans votre compte et des revenus de placement que vous aurez réalisés. Lorsque vous prendrez votre retraite, vous pourrez transférer la somme accumulée dans votre compte dans un fonds de revenu viager (FRV) afin d en retirer un revenu ou l utiliser pour acheter une rente viagère auprès d un assureur. RÉGIME DE RETRAITE SIMPLIFIÉ C est un régime à cotisation déterminée mis sur pied et administré par un établissement financier. En tant que participant, vous choisissez vos placements selon votre profil d investisseur. À partir de 55 ans, vous pouvez transférer la somme accumulée dans votre compte immobilisé dans un FRV afin d en retirer un revenu ou l utiliser pour acheter une rente viagère. Il y a d autres façons d utiliser les cotisations non immobilisées s il y a lieu. ET LES AUTRES AVANTAGES? PRESTATION DE DÉCÈS Si vous décédez avant de recevoir une rente de votre RCR, votre régime doit verser une prestation de décès à votre conjoint, s il n y a pas renoncé. Si vous n avez pas de conjoint ou s il y a renoncé, cette prestation sera versée au bénéficiaire de votre choix ou à vos héritiers. Celle-ci est généralement payable en un seul versement. Lorsqu elle est payable au conjoint, elle peut aussi être versée sous forme de rente. Si vous décédez pendant que vous receviez une rente de votre RCR, à moins qu il n y ait renoncé, votre conjoint recevra une rente viagère le plus souvent égale à 60 % de la somme qui vous était versée. Attention! Vérifiez auprès de l administrateur de votre RCR ce qu on entend par «conjoint», car la définition de conjoint varie d une loi à l autre. RENTE D INVALIDITÉ Certains RCR offrent des rentes d invalidité, mais ce n est pas courant. Si votre régime le prévoit, la valeur de la rente doit être au moins égale à celle de la rente à laquelle vous auriez eu droit sans invalidité. 14 Guide de la planification financière de la retraite Édition 2010-2011
DROITS AU TRANSFERT Vous pouvez généralement transférer vos droits accumulés dans: > un compte de retraite immobilisé (CRI) ; > un fonds de revenu viager (FRV) ; > le RCR de votre nouvel employeur, si celui-ci les accepte ; > un contrat de rente viagère chez un assureur vie. RETRAITE ANTICIPÉE Dans un régime à prestations déterminées, si vous prenez votre retraite avant l âge normal, c est-à-dire le plus souvent avant 65 ans, votre rente sera généralement réduite pour tenir compte du fait que vous la recevrez plus longtemps. Informezvous auprès de l administrateur de votre régime pour connaître les modalités de réduction. RETRAITE PROGRESSIVE À compter de 55 ans, vous êtes peut-être admissible à la retraite progressive si votre régime le prévoit et sur entente avec votre employeur. Informez-vous auprès du service des ressources humaines de votre entreprise ou de l administrateur de votre régime. 3.4 VOS ÉPARGNES PERSONNELLES CE QU ELLES PROCURENT Du capital. QUAND En tout temps. COMMENT En effectuant un ou des retraits. CONDITION Il faut en avoir accumulé préalablement. Un truc éprouvé pour maximiser l épargne: déposez votre menue monnaie dans une tirelire (oui, oui, un petit cochon!) à la fin de chaque journée. Maintenant que la monnaie comprend des pièces de 1 $ et de 2 $, vous serez surpris du montant que l on peut accumuler en quelques semaines. Chaque mois, déposez cet argent dans un compte REER ou dans un CELI. Évidemment, la tentation de puiser dans le compte REER afin d arrondir certaines fins de mois ou de concrétiser immédiatement certains projets peut être forte. Pour éviter cette tentation, pensez aux points suivants : 1 Tout 2 Tout 3 Si retrait effectué de votre REER s ajoute à vos revenus pour fins d impôt. La facture peut être élevée. À titre d exemple, à un taux d impôt de 40 %, un retrait de 5 000 $ vous coûtera 2 000 $ en impôt additionnel. À ce coût, il vaut mieux contracter un emprunt que d effectuer un retrait de son REER. retrait effectué aujourd hui vous privera d un montant beaucoup plus important qu il n y paraît à la retraite. À titre d exemple, à un taux de rendement annuel moyen de 6 %, un retrait de 5 000 $ effectué aujourd hui vous privera de 28 717 $ dans 30 ans. C est un pensez-y bien! vous comptez avoir besoin de puiser dans vos économies avant la retraite, il existe, depuis janvier 2009, le CELI (Compte d épargne libre d impôt) qui permet d accumuler des sommes pour divers projets, incluant celui de la retraite, mais qui ne vous pénalise pas en cas de retrait. Les avantages fiscaux accordés au CELI, notamment le fait que les intérêts cumulés ne sont jamais imposables, rendent ce véhicule pratiquement imbattable en termes d accumulation et devient un incontournable pour épargner. Ainsi, les sommes accumulées peuvent tout aussi bien servir comme coussin financier que comme épargne-retraite. À noter que les droits de CELI non utilisés sont reportables aux années suivantes et que tout retrait effectué une année, capital et intérêts, redevient un nouveau droit disponible à compter de l année suivante. Comme la cotisation au CELI est non déductible, les revenus de placement annuels sont exonérés d impôt. Et comme aucun impôt ne s applique lors des retraits, ceux-ci ne sont pas considérés dans le calcul de récupération des programmes sociaux. Comme nous l avons mentionné, si vous commencez tôt à épargner, vous n aurez pas à mettre les bouchées doubles à l approche de la retraite. Les épargnes personnelles sont importantes pour tous, mais particulièrement pour la majorité des travailleuses et des travailleurs qui ne participent pas à un RCR. Ce sont souvent ces épargnes qui font la différence entre l atteinte ou non des objectifs qu on s est fixés. Mais, à la fin du mois, combien d argent pouvez-vous mettre de côté une fois que vous avez payé tous vos frais fixes (loyer, électricité, téléphone) et réglé vos dépenses personnelles? Réussir à économiser, ce n est pas toujours facile C est pourquoi nous vous suggérons d utiliser un moyen qui vous permet de prélever vos épargnes directement à la source. Il est beaucoup plus facile d économiser l argent qui ne nous passe pas entre les mains. 15
4 DÉTERMINEZ VOTRE BESOIN D ÉPARGNE L INFLATION ET SES CONSÉQUENCES SUR VOTRE RETRAITE Pourquoi le même service coûte-t-il plus cher aujourd hui qu autrefois? La responsable : l inflation. L inflation est l augmentation du prix des biens à la consommation. Il s agit d un facteur important à considérer dans la planification de votre retraite. Le tableau suivant vous permet de voir combien il vous en coûtera dans les prochaines années pour maintenir votre train de vie actuel, en tenant compte de l inflation. TABLEAU 7 > HAUSSE DU PRIX DES BIENS (INFLATION ANNUELLE DE 2,5 %) Initialement, vos dépenses annuelles moyennes sont de... Nombre d années 10 000 $ 20 000 $ 30 000 $ 40 000 $ 50 000 $ 1 10 250 $ 20 500 $ 30 750 $ 41 000 $ 51 250 $ 5 11 314 $ 22 628 $ 33 942 $ 45 256 $ 56 570 $ 15 14 483 $ 28 966 $ 43 449 $ 57 932 $ 72 415 $ 25 18 539 $ 37 079 $ 55 618 $ 74 158 $ 92 697 $ 35 23 732 $ 47 464 $ 71 196 $ 94 928 $ 118 660 $ QUE SIGNIFIE CE TABLEAU? Si vous dépensez actuellement 20 000$ par année, il vous en coûtera 28 966$ pour faire les mêmes achats dans 15 ans, en supposant une inflation moyenne de 2,5 % par année. Dans les pages suivantes, vous apprendrez à faire le calcul par vous-même. Vous connaissez maintenant l incidence de l inflation sur vos dépenses. D ici à ce que vous preniez votre retraite, votre salaire devrait normalement augmenter. Mais qu arrivera-t-il à votre rente de retraite si elle n est pas indexée? Le tableau suivant vous en donne un bon indice. TABLEAU 8 > DIMINUTION DU POUVOIR D ACHAT (INFLATION ANNUELLE DE 2,5 %) Initialement, votre rente était de... Nombre d années 10 000 $ 20 000 $ 30 000 $ 40 000 $ 50 000 $ 1 9 756 $ 19 512 $ 29 268 $ 39 024 $ 48 780 $ 5 8 839 $ 17 677 $ 26 516 $ 35 354 $ 44 193 $ 15 6 905 $ 13 809 $ 20 714 $ 27 619 $ 34 523 $ 25 5 394 $ 10 788 $ 16 182 $ 21 576 $ 26 970 $ 35 4 214 $ 8 427 $ 12 641 $ 16 855 $ 21 069 $ QUE SIGNIFIE CE TABLEAU? Si votre rente est de 20 000 $ à l âge de 55 ans et qu elle n est pas indexée, votre pouvoir d achat ne sera plus que l équivalent de 10 788 $ après 25 ans. 16 Guide de la planification financière de la retraite Édition 2010-2011 16
Maintenant que vous connaissez l effet de l inflation sur le prix des biens et la diminution du pouvoir d achat correspondant de votre rente de retraite, vous voudrez probablement vous assurer que votre rente sera indexée. Mais au fait, quelle rente indexée seriez-vous en mesure de vous procurer à la retraite si vous disposiez actuellement de 50 000 $? Pour en avoir une bonne idée, consultez le tableau 9. Notez que les montants varient selon que vous êtes un homme ou une femme en raison de l espérance de vie plus longue des femmes. Supposons que vous êtes un homme et que vous disposez de 50 000 $. Vous avez présentement 45 ans et vous désirez prendre votre retraite à 65 ans. Vous pourriez donc vous offrir une rente viagère annuelle indexée dont le montant de départ serait de 7 497 $ en dollars d aujourd hui. Si vous devanciez votre retraite à l âge de 60 ans, le montant initial de votre rente serait de 5 506 $ en dollars d aujourd hui. TABLEAU 9 > RENTE INDEXÉE EN DOLLARS D AUJOURD HUI Vous disposez présentement de 50 000 $ Retraite à 60 ans Retraite à 65 ans Âge actuel Homme Femme Homme Femme 25 10 804 $ 9 754 $ 14 663 $ 13 022 $ 35 7 706 $ 6 969 $ 10 501 $ 9 275 $ 45 5 506 $ 4 975 $ 7 497 $ 6 648 $ 55 3 935 $ 3 558 $ 5 358 $ 4 746 $ Les hypothèses sont les suivantes : Taux de rendement : 6 %. Taux d inflation : 2,5 %. Table de mortalité de 2010 dans l analyse actuarielle du Régime de rentes du Québec au 31 décembre 2006. VOUS COMPRENEZ MAINTENANT QU UNE RENTE INDEXÉE, ÇA COÛTE CHER C est pourquoi il est préférable d en répartir le coût sur une longue période. Vous pourriez, par exemple, investir un pourcentage fixe de votre salaire en vue de la retraite. Voici la rente que vous pourriez vous procurer en versant 5 % de votre salaire annuellement. TABLEAU 10 > RENTE INDEXÉE EN DOLLARS D AUJOURD HUI À LA RETRAITE Épargne annuelle de 5 % du salaire Âge prévu de la retraite : 60 ans Âge prévu de la retraite : 65 ans Revenu actuel Revenu actuel 30 000 $ 50 000 $ 30 000 $ 50 000 $ Âge actuel Homme Femme Homme Femme Homme Femme Homme Femme 25 6 768 $ 6 118 $ 11 281 $ 10 197 $ 9 850 $ 8 727 $ 16 417 $ 14 544 $ 35 3 976 $ 3 594 $ 6 626 $ 5 990 $ 6 049 $ 5 358 $ 10 081 $ 8 931 $ 45 1 979 $ 1 789 $ 3 299 $ 2 982 $ 3 331 $ 2 951 $ 5 552 $ 4 918 $ 55 553 $ 500 $ 921 $ 833 $ 1 388 $ 1 230 $ 2 314 $ 2 050 $ Les hypothèses sont les suivantes : Taux de rendement : 6 %. Taux d inflation : 2,5 %. Table de mortalité de 2010 dans l analyse actuarielle du Régime de rentes du Québec au 31 décembre 2006. 17
QUATRE TABLES PRATIQUES POUR VOS CALCULS VOUS DÉSIREZ ÉVALUER PLUS PRÉCISÉMENT CE QUE VOUS OBTIENDREZ À VOTRE RETRAITE? LA SECTION SUIVANTE EST POUR VOUS! Nous avons maintenant assez d éléments pour examiner deux cas, celui de Caroline et celui de Xavier. Nous ne vous avons pas oublié! Dans la section «Vos grilles de calcul» à la page 44, vous trouverez les outils qui vous permettront d effectuer vos propres prévisions. Avant de plonger dans le dossier de Caroline et celui de Xavier, et avant de vous lancer dans vos calculs, vous devez vous familiariser avec quatre tables. Elles sont indispensables pour comprendre la démarche. TABLE 1 > FACTEURS D INFLATION (2,5 % PAR ANNÉE) Période (ans) Facteur Période (ans) Facteur Période (ans) Facteur Période (ans) Facteur 1 1,025 7 1,189 13 1,379 19 1,599 2 1,051 8 1,218 14 1,413 20 1,639 3 1,077 9 1,249 15 1,448 25 1,854 4 1,104 10 1,280 16 1,485 30 2,098 5 1,131 11 1,312 17 1,522 35 2,373 6 1,160 12 1,345 18 1,560 40 2,685 Cette table permet d avoir une idée du prix futur d un bien ou d un service, d un salaire, etc., selon le taux annuel d inflation. Pour simplifier nos calculs, nous supposons que le taux annuel d inflation des prochaines années sera de 2,5 %. Exemple : combien coûtera dans cinq ans un article qui vaut 200 $ aujourd hui? A. Repérez «5» dans la colonne «Période (ans)». B. Repérez le facteur correspondant. Réponse : 1,131. C. Multipliez 200$ par 1,131. Réponse: 226$. Donc, un article vendu 200$ aujourd hui coûtera 226$ dans cinq ans, en supposant un taux annuel d inflation de 2,5 %. La table des facteurs d inflation est utilisée pour calculer : > le revenu prévisible de retraite ; > la valeur future de la rente de retraite du Régime de rentes du Québec ; > la valeur future de la pension de la Sécurité de la vieillesse ; > la valeur future de la rente du RCR à prestations déterminées; > la valeur future du RCR à cotisation déterminée ; > la valeur future de vos REER. 18 Guide de la planification financière de la retraite Édition 2010-2011
TABLE 2 > FACTEURS DE RENTE* Retraite à 60 ans Retraite à 65 ans Âge actuel Homme Femme Homme Femme 20 1,46 1,62 0,95 1,07 25 1,95 2,16 1,27 1,43 30 2,62 2,89 1,70 1,92 35 3,50 3,87 2,27 2,57 40 4,69 5,18 3,04 3,43 45 6,27 6,94 4,07 4,59 50 8,39 9,28 5,45 6,15 55 11,23 12,42 7,29 8,23 60 15,03 16,62 9,76 11,01 * Nous supposons que la rente, payable mensuellement, est indexée. Les hypothèses sont les suivantes: Taux de rendement: 6%. Taux d inflation: 2,5%. Table de mortalité de 2010 dans l analyse actuarielle du Régime de rentes du Québec au 31 décembre 2006. Cette table permet de calculer combien pourraient rapporter vos épargnes actuelles dans l avenir, en supposant que vous cessiez d épargner aujourd hui même. Notez que les facteurs varient selon que vous êtes un homme ou une femme en raison de l espérance de vie plus longue des femmes. Exemple : vous êtes un homme de 35 ans et vous désirez prendre votre retraite à 60 ans. Vous avez 20 000 $ dans un REER. Quel revenu annuel indexé tirerez-vous de votre REER actuel si vous prenez votre retraite à 60 ans? A. Repérez «35» dans la colonne «Âge actuel». La table des facteurs de rente est utilisée pour calculer : > le revenu futur provenant du REER ; > le revenu futur provenant de vos cotisations accumulées dans un RCR à cotisation déterminée. B. Repérez le facteur correspondant dans la colonne «Retraite à 60 ans - Homme». Réponse : 3,50. C. Divisez 20 000 $ par 3,50. Réponse : 5 714 $ par année (indexé). Quand vous aurez 60 ans, votre REER qui vaut 20 000 $ actuellement vous permettra de toucher un revenu annuel de 5 714$, indexé au taux d inflation de 2,5%. Vous comprenez que ce revenu de 5 714$ est l équivalent de 3 082 $ en dollars d aujourd hui, puisque l inflation entre aujourd hui et votre retraite dans 25 ans diminuera votre pouvoir d achat (5 714 $ 1,854 = 3 082 $). 19