الجمعية المهني ة التونسي ة للبنوك والمو سس ات المالي ة APTBEF ASSOCIATION PROFESSIONNELLE TUNISIENNE DES BANQUES ET DES ETABLISSEMENTS FINANCIERS التقریر السنوي 2006 RAPPORT ANNUEL TOME II 1
SOMMAIRE I- SITUATION ET ÉTATS FINANCIERS DES MEMBRES A- Analyse de la situation 1- des Banques de dépôt 2- des Banques Mixtes 3- des Établissements Financiers 3-a- Organismes de Leasing 3-b- Sociétés de Factoring. B- États financiers 1- des Banques de dépôt 2- des Banques Mixtes 3- des Établissements Financiers 3-a- Organismes de Leasing 3-b- Sociétés de Factoring. 4- des Autres Membres (NAIB, BEST Bank et BAT) II- ANNEXES A- Population Bancaire en 2006 B- Réseau des Banques 2
I VI LA SITUATION ET LES ÉTATS FINANCIERS DES MEMBRES DE L ASSOCIATION 3
A ANALYSE DE LA SITUATION DES MEMBRES DE L ASSOCIATION 4
A- Analyse de la situation des membres de l association 1- Analyse de la situation des Banques de Dépôt L année 2006 a été caractérisée par un affermissement de l activité des banques de dépôt suite notamment à la hausse concomitante de la marge d intérêts et la marge sur commissions respectivement de 19,4% et 17,4% contre seulement 11% et 9,9% une année auparavant ; ce qui a permis de porter le Produit Net Bancaire de 1.089,7 MDT à 1.283,2 MDT, soit une amélioration de 193,5 MDT ou 17,8% en 2006 contre 101,3 MDT ou 10,2% en 2005 grâce à une évolution substantielle de leur activité et donc à une progression du rendement des crédits. Le réseau bancaire s est élargi de 85 nouvelles unités, soit 987 unités en 2006 contre 902 unités en 2005 ce qui a porté le taux de bancarisation de 1 agence pour 11,1 mille habitants en 2005 à 1 agence pour 10,2 mille habitants en 2006. Passant, d une année à l autre, de 729 à 847 automates, le réseau monétique s est enrichi, d une part, de 118 nouveaux DAB / GAB, et de 927 nouvelles unités des Terminaux de Paiement Electronique pour se situer à fin 2006 à 7.504 contre 6.577 unités en 2005. INDICATEURS D EXPLOITATION DES BANQUES DE DÉPÔT (EN MDT) VARIATIONS VARIATIONS Désignation 2004 2005 2006 2005 /2004 2006 /2005 En MDT En % En MDT En % (+) Intérêts et revenus assimilés 1.256,6 1.381,8 1.589,1 125,2 10,0 207,3 15,0 (-) Intérêts encourus et charges assimilées 701,0 765,3 853,1 64,3 9,2 87,8 11,5 (=) Marge d'intérêts 555,6 616,5 736,0 60,9 11,0 119,5 19,4 (+) Commissions nettes sur les opérations bancaires 226,9 249,3 292,8 22,4 9,9 43,5 17,4 (+) Gains nets sur portefeuille-titres commercial et opérations financières 156,1 169,7 192,4 13,6 8,7 22,7 13,4 (+) Revenus du portefeuille d'investissement 49,8 54,2 62,0 4,4 8,8 7,8 14,4 (=) Produit Net Bancaire (PNB) 988,4 1.089,7 1.283,2 101,3 10,2 193,5 17,8 Dont : (-) Charges opératoires 568,4 595,0 647,0 26,6 4,7 52,0 8,7 *Frais de personnel 418,6 436,1 477,7 17,5 4,2 41,6 9,5 *Charges générales d'exploitation 149,8 158,9 169,3 9,1 6,1 10,4 6,5 (-) Dotations aux provisions et résultat des corrections de valeurs sur créances hors bilan et passif 226,2 312,9 521,9 86,7 38,3 209,0 66,8 Résultat d'exploitation 142,9 164,2 71,8 21,3 14,9-92,4-56,3 Résultat net de l'exercice 107,4 142,0 24,7 34,6 32,2-117,3-82,6 Résultat après modifications comptables 108,9 143,2 15,8 34,3 31,5-127,4-89,0 Source: Rapport annuel de la BCT 2006. 5
L augmentation des charges opératoires de 52 MDT ou 8,7% contre 26,6 MDT ou 4,7% conjuguée à l effort important déployé en matière de provisionnement, soit 521,9 MDT contre 312,9 MDT en 2005, ont exercé un effet restrictif simultané sur le résultat d exploitation et le résultat net de l exercice respectivement de 92,4 MDT ou 56,3% et 127,4 MDT ou 89% contre un effet expansif respectif de 21,3 MDT ou 14,9% et 34,3 MDT ou 31,5%. Il importe de signaler que le résultat net des banques qui s est élevé à 192,2 MDT contre 143,2 MDT en 2005, aurait pu être plus important n eût été le déficit enregistré par une banque de la place en raison de la constitution d un montant important de provisions. De ce fait, le R.O.E et le R.O.A s établiraient respectivement à 9,1% et 0,7% en 2006 contre 6,5% et 0,5% en 2005. Bien que les frais de personnel et les charges générales d exploitation aient augmenté respectivement de 9,5% ou 41,6 MDT et 6,5% ou 10,4 MDT contre 4,2% ou 17,5 MDT et 6,1% ou 9,1 MDT une année auparavant, le coefficient d exploitation s est amélioré de 4,2 points de pourcentage pour se situer en 2006 à 50,4% contre 54,6% en 2005. Soucieuses de soutenir l économie, les banques ont poursuivi en 2006 la maîtrise des risques tout en s intéressant davantage à l amélioration de la qualité du portefeuille comme en témoigne, d un côté, la baisse des parts des créances classées dans le total des engagements ainsi que des créances classées nettes des provisions et agios réservés dans le total des engagements qui se sont établies respectivement à 19,1% et 10,7% en 2006 contre 20,9% et 12,2% en 2005. D un autre côté, le taux de couverture des créances classées par les provisions et agios réservés est passé de 47,4% en 2005 à 49,2% en 2006, soit une amélioration de 1,8% contre 1,6%. ÉVOLUTION DE CERTAINS INDICATEURS RELATIFS A LA QUALITÉ DU PORTEFEUILLE DES BANQUES DE DÉPÔT (En %) Désignation 2004 2005 2006 Part des créances classées dans le total des engagements Part des créances classées nettes des provisions et agios réservés dans le total des engagements Taux de couverture des créances classées par les provisions et agios réservés 23,7 20,9 19,1 14,4 12,2 10,7 45,8 47,4 49,2 Source: Rapport annuel de la BCT 2006. 2- Analyse de la situation des Banques Mixtes L activité des banques mixtes a généré au cours de l année 2006, un Produit Net Bancaire, en augmentation de 12,6% ou 6,5 MDT contre 9,1% ou 4,3 MDT une année auparavant. Cette hausse provient dans une large mesure de l amélioration de la marge d intérêts à hauteur de 6,3% ou 2,3 MDT contre seulement 0,5% ou 0,2 MDT grâce notamment, à l accroissement des revenus du portefeuille d investissement. 6
INDICATEURS D EXPLOITATION DES BANQUES MIXTES (EN MDT) VARIATIONS Désignation 2004 2005 2006 2005 /2004 2006 /2005 En MDT En % En MDT En % (+) Intérêts et revenus assimilés 58,6 59,8 63,8 1,2 2,0 4,0 6,7 (-) Intérêts encourus et charges assimilées 22,2 23,2 24,9 1,0 4,5 1,7 7,3 (=) Marge d'intérêts 36,4 36,6 38,9 0,2 0,5 2,3 6,3 (+) Commissions nettes sur les opérations bancaires 2,4 3,4 3,9 1,0 41,7 0,5 14,7 (+) Gains nets sur portefeuille-titres commercial et opérations financières 0,9 1,1 2,3 0,2 22,2 1,2 109,1 (+) Revenus du portefeuille d'investissement 7,4 10,3 12,8 2,9 39,2 2,5 24,3 (=) Produit Net Bancaire (PNB) 47,1 51,4 57,9 4,3 9,1 6,5 12,6 Dont : (-) Charges opératoires 19,5 21,1 24,1 1,6 8,2 3,0 14,2 * Frais de personnel 13,8 15,0 17,0 1,2 8,7 2,0 13,3 * Charges générales d'exploitation 5,7 6,1 7,1 0,4 7,0 1,0 16,4 Résultat d'exploitation 18,5 18,1 21,8-0,4-2,2 3,7 20,4 Résultat net de l'exercice 17,9 18,1 20,8 0,2 1,1 2,7 14,9 7 Source: Rapport annuel de la BCT 2006. Bien que les charges opératoires aient augmenté de 3 MDT ou 14,2% contre 1,6 MDT ou 8,2%, le coefficient d exploitation est presque resté stable, soit 41,6% contre 41,1%. Le résultat net des banques a connu une amélioration de l ordre de 2,7 MDT ou 14,9% contre 0,2 MDT ou 1,1% pour atteindre à fin 2006, un montant de 20,8 MDT contre 18,1 MDT une année auparavant. La part des créances classées dans le total des engagements ainsi que celle des créances classées nettes des provisions et agios réservés dans le total des engagements se sont situées respectivement à 20% et 12,9% en 2006 contre 21% et 16,1% en 2005, qui témoignent de ce fait de l amélioration de la qualité du portefeuille des banques mixtes. ÉVOLUTION DE CERTAINS INDICATEURS RELATIFS A LA QUALITÉ DU PORTEFEUILLE DES BANQUES MIXTES Désignation 2004 2005 2006 (En %) Ratio de solvabilité 55,3 50,3 46,1 Part des créances classées dans le total des engagements 21,5 21,0 20,0 Part des créances classées nettes des provisions et agios réservés dans le total des engagements 17,4 16,1 12,9 Taux de couverture des créances classées 23,0 28,0 40,5 Source: Rapport annuel de la BCT 2006.
Le taux de couverture des créances classées est passé de 28% en 2005 à 40,5% en 2006, soit une hausse de 12,5% contre seulement 5% en 2005. Le ratio de solvabilité des banques mixtes s est encore situé à un niveau élevé, en effet, il s est élevé à 46,1% en 2006 contre 50,3% en 2005. 3- Analyse de la situation des établissements financiers 3-a- Analyse de la situation des Organismes de Leasing Les indicateurs d exploitation des Organismes de Leasing se sont améliorés au terme de l année 2006 comme le montre la reprise des mises en forces de 14,8% contre - 3,3% en 2005, ce qui a consolidé la contribution du secteur de leasing au financement de l économie, ainsi le taux de pénétration dans la formation brute du capital fixe privée s est élevé à 9,6%. Les ressources d emprunts ont totalisé 792 MDT contre 820 MDT en 2005 suite au renforcement des fonds propres et au recours aux crédits fournisseurs. Le produit net est passé, d une année à l autre, de 48,1 MDT à 52,6 MDT, accusant ainsi une augmentation de 4,5 MDT ou 9,4% après avoir chuté de 3,1 MDT ou 6,1% une année auparavant, sous l effet de la baisse des charges financières suite à la baisse des ressources d emprunt. Sur les 52,6 MDT du produit net, 20,9 MDT ont permis de couvrir les charges opératoires ; Cette situation reflète une maîtrise des coûts comme en témoigne le coefficient d exploitation qui s est établi en 2006 à 39,7% contre 41,2% en 2005, soit une amélioration de 1,5 points de pourcentage. INDICATEURS D EXPLOITATION DES ORGANISMES DE LEASING (En MDT) DÉSIGNATION VARIATIONS EN MILLIONS DE DINARS 2005/2004 2006/2005 2004 2005 2006 En MDT En % En MDT En % (+) Produits sur opérations de leasing 516,5 533,4 555,1 16,9 3,3 21,7 4,1 (-) Dotations aux amortissements des immobilisations en location 409,6 430,6 451,4 21,0 5,1 20,8 4,8 (=) Marge brute 106,9 102,8 103,7-4,1-3,8 0,9 0,9 Dont : (-) Charges financières 59,9 59,5 57,1-0,4-0,7-2,4-4,0 (=) Marge d'intérêts 47,3 43,7 47,1-3,6-7,6 3,4 7,8 Produit net 51,2 48,1 52,6-3,1-6,1 4,5 9,4 Dont : Charges opératoires 18,3 19,8 20,9 1,5 8,2 1,1 5,6 Dotations nettes aux provisions 39,7 20,4 25,3-19,3-48,6 4,9 24,0 Résultat d'exploitation -9,2 5,3 4,0 14,5 157,6-1,3-24,5 Résultat net de l'exercice -12,9 2,7 0,6 15,6 120,9-2,1-77,8 Source : Rapport annuel de la BCT 2006. 8
L importance du poids des provisions, soit une hausse de 4,9 MDT ou 24%, s est répercutée négativement aussi bien sur le résultat d exploitation que le résultat net de l exercice, qui ont affiché respectivement des baisses de 1,3 MDT ou 24,5% et 2,1 MDT ou 77,8%. Cette dégradation du résultat est imputable aux coûts du risque liés aux deux sociétés de la place, sans lesquelles, le résultat aurait pu être plus important, soit 15,2 MDT contre 11,3 MDT une année auparavant. Le tableau ci-joint témoigne de l amélioration, de la qualité du portefeuille du secteur entier du leasing. ÉVOLUTION DE CERTAINS INDICATEURS RELATIFS A L ACTIVITÉ DES ORGANISMES DE LEASING Désignation 2004 2005 2006 Part des créances classées dans le total des engagements Part des créances classées nettes des provisions et des marges réservées Taux de couverture des créances classées par les provisions et les marges réservées. 9 VARIATIONS (1) 2005 / 2004 2006 / 2005 24,9 26,1 23,4 1,2-2,7 13,6 13,1 9,6-0,5-3,5 52,6 57,2 65,5 4,6 8,3 Ratio de solvabilité 13,9 14,3 14,8 0,4 0,5 (1) Les variations sont données en points de pourcentage. Source : Rapport annuel de la BCT 2006. Atteignant 23,4% en 2006 contre 26,1% en 2005, la part des créances classées dans le total des engagements s est améliorée de 2,7% grâce au renforcement du recouvrement et à la radiation des créances compromises. Le ratio de solvabilité s est situé à 14,8% en 2006 contre 14,3% en 2005. Compte tenu des deux sociétés du secteur qui connaissent des circonstances particulières, le R.O.A et R.O.E du secteur de leasing s éleveraient respectivement à 0,1% et 0,4% contre 0,2% et 2% en 2005. S agissant du taux de couverture des créances classées par les provisions et les marges réservées, il a atteint 65,5% au terme de l année 2006 contre 57,2%, soit une augmentation de 8,3 points de pourcentage contre 4,6 points de pourcentage seulement un an plutôt. 3-b- Analyse de la situation des sociétés de factoring La contribution du secteur de factoring au financement s est poursuivie durant l année 2006. En effet, l encours des financements et le volume des factures achetées se sont accrus respectivement de 23,6% ou 18,3 MDT et 16,4% ou 53 MDT.
De même, les revenus de factoring ont augmenté de 1,2 MDT pour atteindre 12,6 MDT dont 65,1% ou 8,2 MDT ont concerné les commissions de financement. En totalisant 4,4 MDT en 2006 contre 4 MDT en 2005, les commissions de factoring se sont améliorées de 10% permettant ainsi de porter le Produit Net de Factoring, d une année à l autre, de 7,8 MDT à 8,7 MDT, en hausse de 0,9 MDT ou 11,5%. INDICATEURS D EXPLOITATION DES SOCIÉTÉS DE FACTORING DESIGNATION EN MILLIONS DE DINARS 2004 2005 2006 VARIATIONS 2005/2004 2006/2005 En MDT En % En MDT En % Commissions de financement 6,3 7,4 8,2 1,1 17,5 0,8 10,8 (-) Charges financières 3,7 4,4 4,7 0,7 18,9 0,3 6,8 (=) Marge d'intérêt 2,6 3,0 3,5 0,4 15,4 0,5 16,7 (+) Commissions de factoring 3,3 4,0 4,4 0,7 21,2 0,4 10,0 (+) Autres produits d'exploitation 0,0 0,0 0,0 0,0-0,0 - (=) Produit Net Factoring 6,7 7,8 8,7 1,1 16,4 0,9 11,5 (-) Charges opératoires 2,4 2,6 3,1 0,2 8,3 0,5 19,2 (-) Dotations aux amortissements 0,3 0,3 0,3 0,0 0,0 0,0 0,0 (-) Dotations aux provisions nettes des reprises 1,0 1,4 1,1 0,4 40,0-0,3-21,4 (=) Résultat d'exploitation 3,0 3,5 4,2 0,5 16,7 0,7 20,0 (-) impôts 0,7 0,8 1,1 0,1 14,3 0,3 37,5 (=) Résultat net de l'exercice 2,3 2,7 3,1 0,4 17,4 0,4 14,8 10 Source : Rapport annuel de la BCT 2006. L adhésion à ce mode de financement s est de plus en plus élargie comme en témoigne l évolution des nombres des adhérents et des acheteurs, soit 421 adhérents pour 21.810 acheteurs contre 366 adhérents et 19.617 acheteurs en 2005. Représentant 35,6% du Produit Net de Factoring, les charges opératoires ont progressé de 19,2%, soit 3,1 MDT. Les frais du personnel qui se sont élevés à 1,7 MDT ont augmenté de 13,3% à cause notamment de l augmentation de l effectif du secteur de 7 Agents. En progressant de 0,4 MDT ou 14,8% en 2006, le résultat net a atteint 3,1 MDT contre 2,7 MDT. Ce résultat a engendré une satisfaction qui s est répercutée sur les indicateurs de rentabilité. En effet, le R.O.A et le R.O.E se sont situés respectivement à 3,1% et 14% contre 3% et 17,1% une année auparavant.
INDICATEURS SUR LA QUALITÉ DU PORTEFEUILLE DES SOCIÉTÉS DE FACTORING En pourcentage Désignation 2004 2005 2006 Part des créances classées dans le total des engagements 6,9 6,5 12,9 Part des créances classées nettes des provisions et des marges réservées Taux de couverture des créances classées par les provisions et les marges réservées 2,3 1,0 5,7 68,0 86,0 58,9 Ratio de solvabilité 22,2 21,1 21,6 Source : Rapport annuel de la BCT 2006. Suite à l augmentation de la part des créances classées de 6,4 points de pourcentage par rapport à l année 2005, le taux de couverture est revenu, d une année à l autre, de 86% à 58,9%. La part des créances classées nettes des provisions et agios réservés s est améliorée de 4,7 points de pourcentage pour se situer à fin 2006 à 5,7% contre seulement 1%. En raison de l augmentation de 4 MDT du capital d une des sociétés du secteur, le ratio de solvabilité s est établi à 21,6% en 2006 contre 21,1% en 2005 tout en respectant les dispositions relatives aux établissements de crédit concernant le capital minimum légal. 11
B ÉTATS FINANCIERS DES MEMBRES DE L ASSOCIATION 12
ANNEXES ÉTATS FINANCIERS DES BANQUES DE DÉPÔT AMEN BANK (AB) ARAB BANKING CORPORATION (ABC) ARAB TUNISIAN BANK (ATB) BANQUE ATTIJARI DE TUNISIE (ATTIJARI BANK) BANQUE DE FINANCEMENT DES PETITES ET MOYENNES ENTREPRISES (BFPME) BANQUE DE L HABITAT (BH) BANQUE DE TUNISIE (BT) BANQUE FRANCO-TUNISIENNE (BFT) BANQUE INTERNATIONALE ARABE DE TUNISIE (BIAT) BANQUE NATIONALE AGRICOLE (BNA) BANQUE TUNISIENNE DE SOLIDARITÉ (BTS) CITIBANK SOCIÉTÉ TUNISIENNE DE BANQUE (STB) UNION BANCAIRE POUR LE COMMERCE ET L INDUSTRIE (UBCI) UNION INTERNATIONALE DE BANQUES (UIB). ÉTATS FINANCIERS DES BANQUES MIXTES BANQUE DE TUNISIE ET DES EMIRATS (BTE) BANQUE TUNISO-KOWEITIENNE (BTK) BANQUE TUNISO-LIBYENNE (BTL) STUSID BANK TUNISIAN QATARI BANK (TQB). ÉTATS FINANCIERS DES ÉTABLISSEMENTS FINANCIERS États financiers des organismes de leasing AMEN LEASE (AL) ARAB INTERNATIONAL LEASE (AIL) ARAB TUNISIAN LEASE (ATL) COMPAGNIE INTERNATIONALE DE LEASING (CIL) EL WIFACK LEASING (WL) GENERAL LEASING (GL) HANNIBAL LEASE (HL) MODERN LEASING (ML) TUNISIE LEASING (TL) UBCI LEASING. États financiers des sociétés de Factoring TUNISIE FACTORING (TF) UNIFACTOR ÉTATS FINANCIERS DES AUTRES MEMBRES BANK ETTAMOUIL TOUNSI SAOUDI (BEST BANK) BANQUE D AFFAIRES DE TUNISIE (BAT) NORTH AFRICA INTERNATIONAL BANK (NAIB). Annexes 13
1 ÉTATS FINANCIERS DES BANQUES DE DÉPÔT 14
AMEN BANK ACTIF BILAN Caisse, et avoirs auprès de la BCT, CCP & TGT 137 833 AU 31 12 2006 Créances sur les établissements bancaires et financiers 68 472 (en mille dinars) Créances sur la clientèle 1 771 475 Portefeuille-titres commercial 8 741 Portefeuille d investissement 325 173 Valeurs immobilisées 73 971 Autres Actifs 25 136 TOTAL ACTIF 2 410 801 PASSIF Banque Centrale de Tunisie et CCP 74 000 Dépôts et avoirs des établissements bancaires et financiers 30 586 Dépôts et avoirs de la clientèle 1 860 588 Emprunts et ressources spéciales 210 441 Autres Passifs 10 694 TOTAL PASSIF 2 186 309 CAPITAUX PROPRES Capital 70 000 Réserves 134 203 Actions propres 0 Autres capitaux propres 423 Résultats reportés 1 Résultat de l exercice 19 865 TOTAL CAPITAUX PROPRES 224 492 TOTAL PASSIF ET CAPITAUX PROPRES 2 410 801 HORS BILAN PASSIFS ÉVENTUELS Cautions, avals et autres garanties données 242 625 Crédits documentaires 110 838 Actifs donnés en garanties 0 TOTAL PASSIFS ÉVENTUELS 353 463 ENGAGEMENTS DONNÉS Engagements de financement donnés 11 Engagements sur titres 750 TOTAL DES ENGAGEMENTS DONNÉS 761 ENGAGEMENTS REÇUS Engagements de financement reçus 0 Garanties reçues 69 383 TOTAL DES ENGAGEMENTS REÇUS 69 383 Bilans et Etats de Résultat des Banques de Dépôt 15
AMEN BANK PRODUITS D EXPLOITATION BANCAIRE ÉTAT DE RÉSULTAT Intérêts et revenus assimilés 142 537 AU 31 12 2006 Commissions (en produits) 23 371 (en mille dinars) Gains sur portefeuille-titres commercial et opérations financières 8 060 Revenus du portefeuille d investissement 16 711 TOTAL PRODUITS D EXPLOITATION BANCAIRE 190 679 CHARGES D EXPLOITATION BANCAIRE Intérêts encourus et charges assimilées 89 686 Commissions encourues 2 474 Pertes sur portefeuille-titres commercial et opérations financières 0 TOTAL CHARGES D EXPLOITATION BANCAIRE 92 160 PRODUIT NET BANCAIRE 98 519 Dotations aux provisions et résultat des corrections de valeurs sur créances, Hors bilan et passif 35 501 Dotations aux provisions et résultat des corrections de valeurs sur Portefeuille d investissement 452 Autres produits d exploitation 889 Frais de personnel 28 842 Charges générales d exploitation 9 443 Dotations aux amortissements et aux provisions sur immobilisations 3 761 RÉSULTAT D EXPLOITATION 21 409 Solde en gain / perte provenant des autres éléments ordinaires 149 Impôts sur les Bénéfices 1 693 RÉSULTAT DES ACTIVITÉS ORDINAIRES 19 865 Solde en gain / perte provenant des éléments extraordinaires 0 RÉSULTAT NET DE L EXERCICE 19 865 Bilans et Etats de Résultat des Banques de Dépôt 16
ARAB BANKING CORPORATION TUNISIE ACTIF BILAN Caisse, et avoirs auprès de la BCT, CCP & TGT 3 029 AU 31 12 2006 Créances sur les établissements bancaires et financiers 134 073 (en mille dinars) Créances sur la clientèle 53 372 Portefeuille-titres commercial 4 563 Portefeuille d investissement 20 Valeurs immobilisées 1 301 Autres Actifs 2 010 TOTAL ACTIF 198 368 PASSIF Banque Centrale de Tunisie et CCP 0 Dépôts et avoirs des établissements bancaires et financiers 31 592 Dépôts et avoirs de la clientèle 132 800 Emprunts et ressources spéciales 1 578 Autres Passifs 16 816 TOTAL PASSIF 182 786 CAPITAUX PROPRES Capital 40 000 Réserves 277 Autres Capitaux propres 0 Résultats reportés -25 442 Résultat de l exercice 747 TOTAL CAPITAUX PROPRES 15 582 TOTAL PASSIF ET CAPITAUX PROPRES 198 368 HORS BILAN PASSIFS ÉVENTUELS Cautions, avals et autres garanties données 577 Crédits documentaires 4 192 Actifs donnés en garanties 0 TOTAL PASSIFS ÉVENTUELS 4 769 ENGAGEMENTS DONNÉS Engagements de financement donnés 9 134 Engagements sur titres 0 TOTAL DES ENGAGEMENTS DONNÉS 9 134 ENGAGEMENTS REÇUS Engagements de financement reçus 0 Garanties reçues 38 349 TOTAL DES ENGAGEMENTS REÇUS 38 349 Bilans et Etats de Résultat des Banques de Dépôt 17
ARAB BANKING CORPORATION TUNISIE PRODUITS D EXPLOITATION BANCAIRE ÉTAT DE RÉSULTAT Intérêts et revenus assimilés 9 587 AU 31 12 2006 Commissions (en produits) 2 447 (en mille dinars) Gains sur portefeuille-titres commercial et opérations financières 145 Revenus du portefeuille d investissement 0 TOTAL PRODUITS D EXPLOITATION BANCAIRE 12 179 CHARGES D EXPLOITATION BANCAIRE Intérêts encourus et charges assimilées 6 172 Commissions encourues 208 Pertes sur portefeuille-titres commercial et opérations financières 0 TOTAL CHARGES D EXPLOITATION BANCAIRE 6 380 PRODUIT NET BANCAIRE 5 799 Reprises des provisions et résultat des corrections de valeurs sur créances, Hors bilan et passif 74 Dotations aux provisions et résultat des corrections de valeurs sur Portefeuille d investissement 0 Autres produits d exploitation 20 Frais de personnel 3 103 Charges générales d exploitation 1 729 Dotations aux amortissements et aux provisions sur immobilisations 304 RÉSULTAT D EXPLOITATION 757 Solde en gain / perte provenant des autres éléments ordinaires 0 Impôts sur les Bénéfices 10 RÉSULTAT DES ACTIVITÉS ORDINAIRES 747 Solde en gain / perte provenant des autres éléments extraordinaires 0 RÉSULTAT NET DE L EXERCICE 747 Bilans et Etats de Résultat des Banques de Dépôt 18
ARAB TUNISIAN BANK ACTIF BILAN Caisse, et avoirs auprès de la BCT, CCP & TGT 97 457 AU 31 12 2006 Créances sur les établissements bancaires et financiers 258 508 (en mille dinars) Créances sur la clientèle 1 135 295 Portefeuille-titres commercial 528 508 Portefeuille d investissement 68 430 Valeurs immobilisées 42 386 Autres Actifs 31 458 TOTAL ACTIF 2 162 042 PASSIF Banque Centrale de Tunisie et CCP 0 Dépôts et avoirs des établissements bancaires et financiers 97 921 Dépôts et avoirs de la clientèle 1 786 288 Emprunts et ressources spéciales 68 559 Autres Passifs 26 920 TOTAL PASSIF 1 979 688 CAPITAUX PROPRES Capital 60 000 Réserves 100 370 Actions propres 0 Résultats reportés 1 Modifications comptables 0 Résultat de l exercice 21 983 TOTAL CAPITAUX PROPRES 182 354 TOTAL PASSIF ET CAPITAUX PROPRES 2 162 042 HORS BILAN PASSIFS ÉVENTUELS Cautions, avals et autres garanties données 139 982 Crédits documentaires 314 617 Actifs donnés en garanties 0 TOTAL PASSIFS ÉVENTUELS 454 599 ENGAGEMENTS DONNÉS Engagements de financement donnés 125 591 Engagements sur titres 2 687 TOTAL DES ENGAGEMENTS DONNÉS 128 278 ENGAGEMENTS REÇUS Engagements de financement reçus 0 Garanties reçues 368 724 TOTAL DES ENGAGEMENTS REÇUS 368 724 Bilans et Etats de Résultat des Banques de Dépôt 19
ARAB TUNISIAN BANK PRODUITS D EXPLOITATION BANCAIRE ÉTAT DE RÉSULTAT Intérêts et revenus assimilés 85 063 AU 31 12 2006 Commissions (en produits) 18 800 (en mille dinars) Gains sur portefeuille-titres commercial et opérations financières 46 298 Revenus du portefeuille d investissement 3 634 TOTAL PRODUITS D EXPLOITATION BANCAIRE 153 795 CHARGES D EXPLOITATION BANCAIRE Intérêts encourus et charges assimilées 68 453 Commissions encourues 2 655 Pertes sur portefeuille-titres commercial et opérations financières 0 TOTAL CHARGES D EXPLOITATION BANCAIRE 71 108 PRODUIT NET BANCAIRE 82 687 Dotations aux provisions et résultat des corrections de valeurs sur créances, Hors bilan et passif 11 358 Reprises des provisions et résultat des corrections de valeurs sur Portefeuille d investissement 56 Autres produits d exploitation 92 Frais de personnel 26 213 Charges générales d exploitation 13 242 Dotations aux amortissements et aux provisions sur immobilisations 5 256 RÉSULTAT D EXPLOITATION 26 766 Solde en gain / perte provenant des autres éléments ordinaires -243 Impôts sur les Bénéfices 4 540 RÉSULTAT DES ACTIVITÉS ORDINAIRES 21 983 Solde en gain / perte provenant des éléments extraordinaires 0 RÉSULTAT NET DE L EXERCICE 21 983 Bilans et Etats de Résultat des Banques de Dépôt 20
BANQUE ATTIJARI DE TUNISIE ACTIF BILAN Caisse, et avoirs auprès de la BCT, CCP & TGT 128 970 AU 31 12 2006 Créances sur les établissements bancaires et financiers 110 573 (en mille dinars) Créances sur la clientèle 1 514 601 Portefeuille-titres commercial 227 926 Portefeuille d investissement 51 013 Valeurs immobilisées 28 273 Autres Actifs 108 524 TOTAL ACTIF 2 169 880 PASSIF Banque Centrale de Tunisie et CCP 36 016 Dépôts et avoirs des établissements bancaires et financiers 80 704 Dépôts et avoirs de la clientèle 1 730 657 Emprunts et ressources spéciales 128 909 Autres Passifs 93 629 TOTAL PASSIF 2 069 915 CAPITAUX PROPRES Capital 150 000 Réserves 46 850 Actions propres 0 Autres capitaux propres 83 646 Résultats reportés -4 113 Résultat de l exercice -176 418 TOTAL CAPITAUX PROPRES 99 965 TOTAL PASSIF ET CAPITAUX PROPRES 2 169 880 HORS BILAN PASSIFS ÉVENTUELS Cautions, avals et autres garanties données 301 671 Crédits documentaires 114 715 Actifs donnés en garanties 0 TOTAL PASSIFS ÉVENTUELS 416 386 ENGAGEMENTS DONNÉS Engagements de financement donnés 72 Engagements sur titres 686 TOTAL DES ENGAGEMENTS DONNÉS 758 ENGAGEMENTS REÇUS Engagements de financement reçus 0 Garanties reçues 177 908 TOTAL DES ENGAGEMENTS REÇUS 177 908 Bilans et Etats de Résultat des Banques de Dépôt 21
BANQUE ATTIJARI DE TUNISIE PRODUITS D EXPLOITATION BANCAIRE ÉTAT DE RÉSULTAT Intérêts et revenus assimilés 119 915 AU 31 12 2006 Commissions (en produits) 27 260 (en mille dinars) Gains sur portefeuille-titres commercial et opérations financières 7 102 Revenus du portefeuille d investissement 622 TOTAL PRODUITS D EXPLOITATION BANCAIRE 154 899 CHARGES D EXPLOITATION BANCAIRE Intérêts encourus et charges assimilées 73 418 Commissions encourues 0 Pertes sur portefeuille-titres commercial et opérations financières 0 TOTAL CHARGES D EXPLOITATION BANCAIRE 73 418 PRODUIT NET BANCAIRE 81 481 Dotations aux provisions et résultat des corrections de valeurs sur créances, Hors bilan et passif 191 392 Dotations aux provisions et résultat des corrections de valeurs sur Portefeuille d investissement 10 211 Autres produits d exploitation 1 186 Frais de personnel 39 526 Charges générales d exploitation 12 308 Dotations aux amortissements et aux provisions sur immobilisations 3 806 RÉSULTAT D EXPLOITATION (174 576) Solde en gain / perte provenant des autres éléments ordinaires -1 652 Impôts sur les Bénéfices 190 RÉSULTAT DES ACTIVITÉS ORDINAIRES (176 418) Solde en gain / perte provenant des éléments extraordinaires 0 RÉSULTAT NET DE L EXERCICE (176 418) Bilans et Etats de Résultat des Banques de Dépôt 22
BANQUE DE FINANCEMENT DES PETITES ET MOYENNES ENTREPRISES (BFPME) ACTIF BILAN Caisse, et avoirs auprès de la BCT, CCP & TGT 9 AU 31 12 2006 Créances sur les établissements bancaires et financiers 25 448 (en mille dinars) Créances sur la clientèle 4 461 Portefeuille-titres commercial 0 Portefeuille d investissement 0 Valeurs immobilisées 481 Autres Actifs 186 TOTAL ACTIF 30 585 PASSIF Banque Centrale de Tunisie et CCP 0 Dépôts et avoirs des établissements bancaires et financiers 4 Dépôts et avoirs de la clientèle 0 Emprunts et ressources spéciales 0 Autres Passifs 5 467 TOTAL PASSIF 5 471 CAPITAUX PROPRES Capital 25 000 Réserves 8 Actions propres 0 Autres Capitaux propres 0 Résultats reportés 47 Résultat de l exercice 59 TOTAL CAPITAUX PROPRES 25 114 TOTAL PASSIF ET CAPITAUX PROPRES 30 585 HORS BILAN PASSIFS ÉVENTUELS Cautions, avals et autres garanties données 0 Crédits documentaires 0 Actifs donnés en garanties 0 TOTAL PASSIFS ÉVENTUELS 0 ENGAGEMENTS DONNÉS Engagements de financement donnés 52 486 Engagements sur titres 0 TOTAL DES ENGAGEMENTS DONNÉS 52 486 ENGAGEMENTS REÇUS Engagements de financement reçus 0 Garanties reçues 11 744 TOTAL DES ENGAGEMENTS REÇUS 11 744 Bilans et Etats de Résultat des Banques de Dépôt 23
BANQUE DE FINANCEMENT DES PETITES ET MOYENNES ENTREPRISES (BFPME) PRODUITS D EXPLOITATION BANCAIRE ÉTAT DE RÉSULTAT Intérêts et revenus assimilés 1 234 AU 31 12 2006 Commissions (en produits) 427 (en mille dinars) Gains sur portefeuille-titres commercial et opérations financières 0 Revenus du portefeuille d investissement 0 TOTAL PRODUITS D EXPLOITATION BANCAIRE 1 661 CHARGES D EXPLOITATION BANCAIRE Intérêts encourus et charges assimilées 0 Commissions encourues 0 Pertes sur portefeuille-titres commercial et opérations financières 0 0 TOTAL CHARGES D EXPLOITATION BANCAIRE 0 PRODUIT NET BANCAIRE 1 661 Dotations aux divers comptes de provisions 13 Dotations aux provisions et résultat des corrections de valeurs sur Portefeuille d investissement 0 Autres produits d exploitation 12 Frais de personnel 1 119 Charges générales d exploitation 447 Dotations aux amortissements et aux provisions sur immobilisations 94 Solde en gain / perte provenant des autres éléments ordinaires 91 RÉSULTAT D EXPLOITATION 91 Impôts sur les Bénéfices 32 RÉSULTAT DES ACTIVITÉS ORDINAIRES 59 Solde en gain / perte provenant des autres éléments extraordinaires 0 RÉSULTAT NET DE L EXERCICE 59 Bilans et Etats de Résultat des Banques de Dépôt 24
BANQUE DE L HABITAT ACTIF BILAN Caisse, et avoirs auprès de la BCT, CCP & TGT 51 536 AU 31 12 2006 Créances sur les établissements bancaires et financiers 292 386 (en mille dinars) Créances sur la clientèle 2 857 306 Portefeuille-titres commercial 167 335 Portefeuille d investissement 99 031 Valeurs immobilisées 43 440 Autres Actifs 214 392 TOTAL ACTIF 3 725 426 PASSIF Banque Centrale de Tunisie et CCP 0 Dépôts et avoirs des établissements bancaires et financiers 60 014 Dépôts et avoirs de la clientèle 2 329 105 Emprunts et ressources spéciales 598 613 Autres Passifs 489 280 TOTAL PASSIF 3 477 012 CAPITAUX PROPRES Capital 75 000 Réserves 144 066 Actions propres 0 Autres Capitaux propres 414 Résultats reportés -8 505 Résultat de l exercice 37 439 Résultat après modification comptable 28 494 TOTAL CAPITAUX PROPRES 248 414 TOTAL PASSIF ET CAPITAUX PROPRES 3 725 426 HORS BILAN PASSIFS ÉVENTUELS Cautions, avals et autres garanties données 175 120 Crédits documentaires 165 871 Actifs donnés en garanties 0 TOTAL PASSIFS ÉVENTUELS 340 991 ENGAGEMENTS DONNÉS Engagements de financement donnés 877 890 Engagements sur titres 334 TOTAL DES ENGAGEMENTS DONNÉS 878 224 ENGAGEMENTS REÇUS Engagements de financement reçus 284 669 Garanties reçues 63 125 TOTAL DES ENGAGEMENTS REÇUS 347 794 Bilans et Etats de Résultat des Banques de Dépôt 25
BANQUE DE L HABITAT PRODUITS D EXPLOITATION BANCAIRE ÉTAT DE RÉSULTAT Intérêts et revenus assimilés 195 686 AU 31 12 2006 Commissions (en produits) 28 969 (en mille dinars) Gains sur portefeuille-titres commercial et opérations financières 22 865 Revenus du portefeuille d investissement 544 TOTAL PRODUITS D EXPLOITATION BANCAIRE 248 064 CHARGES D EXPLOITATION BANCAIRE Intérêts encourus et charges assimilées 100 554 Commissions encourues 2 249 Pertes sur portefeuille-titres commercial et opérations financières 0 TOTAL CHARGES D EXPLOITATION BANCAIRE 102 803 PRODUIT NET BANCAIRE 145 261 Dotations aux provisions et résultat des corrections de valeurs sur créances, Hors bilan et passif 38 751 Dotations aux provisions et résultat des corrections de valeurs sur Portefeuille d investissement 4 613 Autres produits d exploitation 10 697 Frais de personnel 46 475 Charges générales d exploitation 16 255 Dotations aux amortissements et aux provisions sur immobilisations 2 508 RÉSULTAT D EXPLOITATION 47 356 Solde en gain / perte provenant des autres éléments ordinaires 49 Impôts sur les Bénéfices 9 966 RÉSULTAT DES ACTIVITÉS ORDINAIRES 37 439 Solde en gain / perte provenant des éléments extraordinaires 0 RÉSULTAT NET DE L EXERCICE 37 439 Effets des modifications comptables -8 945 RÉSULTAT NET DE L EXERCICE APRÈS MODIFICATION COMPTABLES 28 494 Bilans et Etats de Résultat des Banques de Dépôt 26
BANQUE DE TUNISIE ACTIF BILAN Caisse, et avoirs auprès de la BCT, CCP & TGT 37 745 AU 31 12 2006 Créances sur les établissements bancaires et financiers 67 989 (en mille dinars) Créances sur la clientèle 1 480 715 Portefeuille-titres commercial 38 063 Portefeuille d investissement 128 385 Valeurs immobilisées 42 213 Autres Actifs 14 773 TOTAL ACTIF 1 809 883 PASSIF Banque Centrale de Tunisie et CCP 0 Dépôts et avoirs des établissements bancaires et financiers 35 805 Dépôts et avoirs de la clientèle 1 217 291 Emprunts et ressources spéciales 200 833 Autres Passifs 39 554 TOTAL PASSIF 1 493 483 CAPITAUX PROPRES Capital 75 000* Réserves 151 467 Actions propres 0 Autres Capitaux propres 49 277 Report à nouveau 771 Résultat de l exercice 39 885 TOTAL CAPITAUX PROPRES 316 400 TOTAL PASSIF ET CAPITAUX PROPRES 1 809 883 HORS BILAN PASSIFS ÉVENTUELS Cautions, avals et autres garanties données 195 719 Crédits documentaires 91 302 Actifs donnés en garanties 0 TOTAL PASSIFS ÉVENTUELS 287 021 ENGAGEMENTS DONNÉS Engagements de financement donnés 92 044 Engagements sur titres 250 TOTAL DES ENGAGEMENTS DONNÉS 92 294 ENGAGEMENTS REÇUS Engagements de financement reçus 79 000 Garanties reçues 613 130 TOTAL DES ENGAGEMENTS REÇUS 692 130 * Il s agit d une augmentation de capital de 25MDT. Bilans et Etats de Résultat des Banques de Dépôt 27
BANQUE DE TUNISIE PRODUITS D EXPLOITATION BANCAIRE ÉTAT DE RÉSULTAT Intérêts et revenus assimilés 118 312 AU 31 12 2006 Commissions (en produits) 20 759 (en mille dinars) Gains sur portefeuille-titres commercial et opérations financières 6 924 Revenus du portefeuille d investissement 12 899 TOTAL PRODUITS D EXPLOITATION BANCAIRE 158 894 CHARGES D EXPLOITATION BANCAIRE Intérêts encourus et charges assimilées 48 034 Commissions encourues 534 Pertes sur portefeuille-titres commercial et opérations financières 0 TOTAL CHARGES D EXPLOITATION BANCAIRE 48 568 PRODUIT NET BANCAIRE 110 326 Dotations aux provisions et résultat des corrections de valeurs sur créances, Hors bilan et passif 28 307 Autres produits d exploitation 494 Frais de personnel 20 509 Charges générales d exploitation 8 412 Dotations aux amortissements et aux provisions sur immobilisations 6 267 RÉSULTAT D EXPLOITATION 47 325 Solde en gain / perte provenant des autres éléments ordinaires -66 Impôts sur les Bénéfices 7 374 RÉSULTAT DES ACTIVITÉS ORDINAIRES 39 885 Solde en gain / perte provenant des éléments extraordinaires 0 RÉSULTAT NET DE L EXERCICE 39 885 Bilans et Etats de Résultat des Banques de Dépôt 28
BANQUE FRANCO - TUNISIENNE ACTIF BILAN Caisse, et avoirs auprès de la BCT, CCP & TGT 5 156 AU 31 12 2006 Créances sur les établissements bancaires et financiers 39 478 (en mille dinars) Créances sur la clientèle 273 946 Portefeuille-titres commercial 4 461 Portefeuille d investissement 712 Valeurs immobilisées 3 616 Autres Actifs 12 924 TOTAL ACTIF 340 293 PASSIF Banque Centrale de Tunisie et CCP 431 Dépôts et avoirs des établissements bancaires et financiers 4 907 Dépôts et avoirs de la clientèle 313 059 Emprunts et ressources spéciales 964 Autres Passifs 14 389 TOTAL PASSIF 333 750 CAPITAUX PROPRES Capital Social 5 000 Réserves 900 Autres Capitaux propres 2 723 Résultats reportés -2 201 Résultat de l exercice 121 TOTAL CAPITAUX PROPRES 6 543 TOTAL PASSIF ET CAPITAUX PROPRES 340 293 HORS BILAN PASSIFS ÉVENTUELS Cautions, avals et autres garanties données 65 182 Crédits documentaires 37 669 Actifs donnés en garantie 0 TOTAL PASSIFS ÉVENTUELS 102 851 ENGAGEMENTS DONNÉS Engagements de financement donnés 0 Engagements sur titres 0 TOTAL DES ENGAGEMENTS DONNÉS 0 ENGAGEMENTS REÇUS Engagements de financement reçus 0 Garanties reçues 2 445 TOTAL DES ENGAGEMENTS REÇUS 2 445 Bilans et Etats de Résultat des Banques de Dépôt 29
BANQUE FRANCO - TUNISIENNE PRODUITS D EXPLOITATION BANCAIRE ÉTAT DE RÉSULTAT Intérêts et revenus assimilés 17 732 AU 31 12 2006 Commissions (en produits) 4 397 (en mille dinars) Gains sur portefeuille-titres commercial et opérations financières 741 Revenus du portefeuille d investissement 5 TOTAL PRODUITS D EXPLOITATION BANCAIRE 22 875 CHARGES D EXPLOITATION BANCAIRE Intérêts encourus et charges assimilées 12 084 Commissions encourues 0 Pertes sur portefeuille-titres commercial et opérations financières 0 TOTAL CHARGES D EXPLOITATION BANCAIRE 12 084 PRODUIT NET BANCAIRE 10 791 Dotations aux provisions et résultat des corrections de valeurs sur créances, Hors bilan et passif 2 682 Dotations aux provisions et résultat des corrections de valeurs sur Portefeuille d investissement 80 Autres produits d exploitation 9 Frais de personnel 6 277 Charges générales d exploitation 1 294 Dotations aux amortissements et aux provisions sur immobilisations 322 RÉSULTAT D EXPLOITATION 145 Solde en gain / perte provenant des autres éléments ordinaires 0 Impôts sur les Bénéfices 24 RÉSULTAT DES ACTIVITÉS ORDINAIRES 121 Solde en gain / perte provenant des autres éléments extraordinaires 0 RÉSULTAT NET DE L EXERCICE 121 Bilans et Etats de Résultat des Banques de Dépôt 30
BANQUE INTERNATIONALE ARABE DE TUNISIE ACTIF BILAN Caisse, et avoirs auprès de la BCT, CCP & TGT 120 113 AU 31 12 2006 Créances sur les établissements bancaires et financiers 732 985 (en mille dinars) Créances sur la clientèle 2 566 680 Portefeuille-titres commercial 369 346 Portefeuille d investissement 118 003 Valeurs immobilisées 101 347 Autres Actifs 124 546 TOTAL ACTIF 4 133 020 PASSIF Banque Centrale de Tunisie et CCP 12 764 Dépôts et avoirs des établissements bancaires et financiers 21 656 Dépôts et avoirs de la clientèle 3 464 273 Emprunts et ressources spéciales 179 192 Autres Passifs 75 156 TOTAL PASSIF 3 753 041 CAPITAUX PROPRES Capital 132 500 Réserves 225 723 Actions propres 0 Autres capitaux propres 67 Résultats reportés 634 Résultat de l exercice 21 055 TOTAL CAPITAUX PROPRES 379 979 TOTAL PASSIF ET CAPITAUX PROPRES 4 133 020 HORS BILAN PASSIFS ÉVENTUELS Cautions, avals et autres garanties données 675 435 Crédits documentaires 339 001 Actifs donnés en garanties 0 TOTAL PASSIFS ÉVENTUELS 1 014 436 ENGAGEMENTS DONNÉS Engagements de financement donnés 63 685 Engagements sur titres 45 TOTAL DES ENGAGEMENTS DONNÉS 63 730 ENGAGEMENTS REÇUS Engagements de financement reçus 0 Garanties reçues 1 101 900 TOTAL DES ENGAGEMENTS REÇUS 1 101 900 Bilans et Etats de Résultat des Banques de Dépôt 31
BANQUE INTERNATIONALE ARABE DE TUNISIE PRODUITS D EXPLOITATION BANCAIRE ÉTAT DE RÉSULTAT Intérêts et revenus assimilés 220 455 AU 31 12 2006 Commissions (en produits) 46 750 (en mille dinars) Gains sur portefeuille-titres commercial et opérations financières 46 949 Revenus du portefeuille d investissement 2 700 TOTAL PRODUITS D EXPLOITATION BANCAIRE 316 854 CHARGES D EXPLOITATION BANCAIRE Intérêts encourus et charges assimilées 101 753 Commissions encourues 3 034 Pertes sur portefeuille-titres commercial et opérations financières 0 TOTAL CHARGES D EXPLOITATION BANCAIRE 104 787 PRODUIT NET BANCAIRE 212 067 Dotations aux provisions et résultat des corrections de valeurs sur créances, Hors bilan et passif 59 075 Dotations aux provisions et résultat des corrections de valeurs sur Portefeuille d investissement 2 701 Autres produits d exploitation 2 338 Frais de personnel 78 133 Charges générales d exploitation 32 557 Dotations aux amortissements et aux provisions sur immobilisations 15 691 RÉSULTAT D EXPLOITATION 26 248 Solde en gain / perte provenant des autres éléments ordinaires -16 Impôts sur les Bénéfices 5 177 RÉSULTAT DES ACTIVITÉS ORDINAIRES 21 055 Solde en gain / perte provenant des éléments extraordinaires 0 RÉSULTAT NET DE L EXERCICE 21 055 Bilans et Etats de Résultat des Banques de Dépôt 32
BANQUE NATIONALE AGRICOLE ACTIF BILAN Caisse, et avoirs auprès de la BCT, CCP & TGT 128 441 AU 31 12 2006 Créances sur les établissements bancaires et financiers 185 750 (en mille dinars) Créances sur la clientèle 3 346 333 Portefeuille-titres commercial 341 748 Portefeuille d investissement 313 212 Valeurs immobilisées 54 030 Autres Actifs 122 251 TOTAL ACTIF 4 491 765 PASSIF Banque Centrale de Tunisie et CCP 3 Dépôts et avoirs des établissements bancaires et financiers 37 067 Dépôts et avoirs de la clientèle 3 301 437 Emprunts et ressources spéciales 626 514 Autres Passifs 160 893 TOTAL PASSIF 4 125 914 CAPITAUX PROPRES Capital 100 000 Réserves 119 939 Actions propres -3 596 Autres capitaux propres 133 000 Résultats reportés 185 Résultat de l exercice 16 323 TOTAL CAPITAUX PROPRES 365 851 TOTAL PASSIF ET CAPITAUX PROPRES 4 491 765 HORS BILAN PASSIFS ÉVENTUELS Cautions, avals et autres garanties données 752 784 Crédits documentaires 518 776 Actifs donnés en garanties 0 TOTAL PASSIFS ÉVENTUELS 1 271 560 ENGAGEMENTS DONNÉS Engagements de financement donnés 218 602 Engagements sur titres 84 745 TOTAL DES ENGAGEMENTS DONNÉS 303 347 ENGAGEMENTS REÇUS Engagements de financement reçus 69 114 Garanties reçues 427 520 TOTAL DES ENGAGEMENTS REÇUS 496 634 Bilans et Etats de Résultat des Banques de Dépôt 33
BANQUE NATIONALE AGRICOLE PRODUITS D EXPLOITATION BANCAIRE ÉTAT DE RÉSULTAT Intérêts et revenus assimilés 229 260 AU 31 12 2006 Commissions (en produits) 47 230 (en mille dinars) Gains sur portefeuille-titres commercial et opérations financières 21 408 Revenus du portefeuille d investissement 8 537 TOTAL PRODUITS D EXPLOITATION BANCAIRE 306 435 CHARGES D EXPLOITATION BANCAIRE Intérêts encourus et charges assimilées 124 775 Commissions encourues 5 712 Pertes sur portefeuille-titres commercial et opérations financières 0 TOTAL CHARGES D EXPLOITATION BANCAIRE 130 487 PRODUIT NET BANCAIRE 175 948 Dotations aux provisions et résultat des corrections de valeurs sur créances, Hors bilan et passif 60 500 Reprises des provisions et résultat des corrections de valeurs sur Portefeuille d investissement 2 775 Autres produits d exploitation 1 290 Frais de personnel 75 865 Charges générales d exploitation 19 649 Dotations aux amortissements et aux provisions sur immobilisations 4 782 RÉSULTAT D EXPLOITATION 19 217 Solde en gain / perte provenant des autres éléments ordinaires -218 Impôts sur les Bénéfices 2 676 RÉSULTAT DES ACTIVITÉS ORDINAIRES 16 323 Solde en gain / perte provenant des éléments extraordinaires 0 RÉSULTAT NET DE L EXERCICE 16 323 Bilans et Etats de Résultat des Banques de Dépôt 34
BANQUE TUNISIENNE DE SOLIDARITÉ ACTIF BILAN Caisse, et avoirs auprès de la BCT, CCP & TGT 14 978 AU 31 12 2006 Créances sur les établissements bancaires et financiers 3 864 (en mille dinars) Créances sur la clientèle 342 064 Portefeuille-titres commercial 1 920 Portefeuille d investissement 0 Valeurs immobilisées 1 177 Autres Actifs 42 511 TOTAL ACTIF 406 514 PASSIF Banque Centrale de Tunisie et CCP 13 465 Dépôts et avoirs des établissements bancaires et financiers 5 213 Dépôts et avoirs de la clientèle 4 218 Emprunts et ressources spéciales 326 171 Autres Passifs 14 073 TOTAL PASSIF 363 140 CAPITAUX PROPRES Capital 40 000 Réserves 1 717 Autres Capitaux propres 0 Résultats reportés 1 307 Résultat de l exercice 350 TOTAL CAPITAUX PROPRES 43 374 TOTAL PASSIF ET CAPITAUX PROPRES 406 514 HORS BILAN PASSIFS ÉVENTUELS Cautions, avals et autres garanties données 13 Crédits documentaires 0 Actifs donnés en garanties 0 TOTAL PASSIFS ÉVENTUELS 13 ENGAGEMENTS DONNÉS Engagements de financement donnés 16 645 Engagements sur titres 378 TOTAL DES ENGAGEMENTS DONNÉS 17 023 ENGAGEMENTS REÇUS Engagements de financement reçus 0 Garanties reçues 235 360 TOTAL DES ENGAGEMENTS REÇUS 235 360 Bilans et Etats de Résultat des Banques de Dépôt 35
BANQUE TUNISIENNE DE SOLIDARITÉ PRODUITS D EXPLOITATION BANCAIRE ÉTAT DE RÉSULTAT Intérêts et revenus assimilés 7 761 AU 31 12 2006 Commissions (en produits) 1 061 (en mille dinars) Gains sur portefeuille-titres commercial et opérations financières 0 Revenus du portefeuille d investissement 0 TOTAL PRODUITS D EXPLOITATION BANCAIRE 8 822 CHARGES D EXPLOITATION BANCAIRE Intérêts encourus et charges assimilées 1 843 Commissions encourues 138 Pertes sur portefeuille-titres commercial et opérations financières 0 TOTAL CHARGES D EXPLOITATION BANCAIRE 1 981 PRODUIT NET BANCAIRE 6 841 Dotations aux provisions et résultat des corrections de valeurs sur créances, Hors bilan et passif 1 466 Dotations aux provisions et résultat des corrections de valeurs sur Portefeuille d investissement 0 Autres produits d exploitation 2 782 Frais de personnel 4 249 Charges générales d exploitation 2 934 Dotations aux amortissements et aux provisions sur immobilisations 248 RÉSULTAT D EXPLOITATION 726 Solde en gain / perte provenant des autres éléments ordinaires -38 Impôts sur les Bénéfices 338 RÉSULTAT DES ACTIVITÉS ORDINAIRES 350 Solde en gain / perte provenant des éléments extraordinaires 0 RÉSULTAT NET DE L EXERCICE 350 Bilans et Etats de Résultat des Banques de Dépôt 36
CITIBANK TUNIS BRANCH ONSHORE ACTIF BILAN Caisse, et avoirs auprès de la BCT, CCP & TGT 6 142 AU 31 12 2006 Créances sur les établissements bancaires et financiers 45 460 (en mille dinars) Créances sur la clientèle 49 745 Portefeuille-titres commercial 78 080 Portefeuille d investissement 35 Valeurs immobilisées 104 Autres Actifs 2 647 TOTAL ACTIF 182 213 PASSIF Banque Centrale de Tunisie et CCP 0 Dépôts et avoirs des établissements bancaires et financiers 9 607 Dépôts et avoirs de la clientèle 140 755 Emprunts et ressources spéciales 0 Autres Passifs 4 695 TOTAL PASSIF 155 057 CAPITAUX PROPRES Capital 25 000 Réserves 0 Actions propres 0 Autres Capitaux propres 0 Résultats reportés -2 630 Résultat de l exercice 4 786 TOTAL CAPITAUX PROPRES 27 156 TOTAL PASSIF ET CAPITAUX PROPRES 182 213 HORS BILAN PASSIFS ÉVENTUELS Cautions, avals et autres garanties données 17 294 Crédits documentaires 5 231 Actifs donnés en garanties 0 TOTAL PASSIFS ÉVENTUELS 22 525 ENGAGEMENTS DONNÉS Engagements de financement donnés 0 Engagements sur titres 0 TOTAL DES ENGAGEMENTS DONNÉS 0 ENGAGEMENTS REÇUS Engagements de financement reçus 0 Garanties reçues 36 663 TOTAL DES ENGAGEMENTS REÇUS 36 663 Bilans et Etats de Résultat des Banques de Dépôt 37
CITIBANK TUNIS BRANCH ONSHORE PRODUITS D EXPLOITATION BANCAIRE ÉTAT DE RÉSULTAT Intérêts et revenus assimilés 9 075 AU 31 12 2006 Commissions (en produits) 3 197 (en mille dinars) Gains sur portefeuille-titres commercial et opérations financières 6 401 Revenus du portefeuille d investissement 8 TOTAL PRODUITS D EXPLOITATION BANCAIRE 18 681 CHARGES D EXPLOITATION BANCAIRE Intérêts encourus et charges assimilées 7 880 Commissions encourues 0 Pertes sur portefeuille-titres commercial et opérations financières 0 TOTAL CHARGES D EXPLOITATION BANCAIRE 7 880 PRODUIT NET BANCAIRE 10 801 Reprises des provisions et résultat des corrections de valeurs sur créances, Hors bilan et passif 778 Dotations aux provisions et résultat des corrections de valeurs sur Portefeuille d investissement 0 Autres produits d exploitation 0 Frais de personnel 2 540 Charges générales d exploitation 1 853 Dotations aux amortissements et aux provisions sur immobilisations 112 RÉSULTAT D EXPLOITATION 7 074 Solde en gain / perte provenant des autres éléments ordinaires 0 Impôts sur les Bénéfices 2 288 RÉSULTAT DES ACTIVITÉS ORDINAIRES 4 786 Solde en gain / perte provenant des éléments extraordinaires 0 RÉSULTAT NET DE L EXERCICE 4 786 Bilans et Etats de Résultat des Banques de Dépôt 38
SOCIÉTÉ TUNISIENNE DE BANQUE ACTIF BILAN Caisse, et avoirs auprès de la BCT, CCP & TGT 119 035 AU 31 12 2006 Créances sur les établissements bancaires et financiers 221 626 (en mille dinars) Créances sur la clientèle 3 672 622 Portefeuille-titres commercial 61 963 Portefeuille d investissement 232 971 Valeurs immobilisées 75 973 Autres Actifs 322 792 TOTAL ACTIF 4 706 982 PASSIF Banque Centrale de Tunisie et CCP 42 063 Dépôts et avoirs des établissements bancaires et financiers 144 206 Dépôts et avoirs de la clientèle 3 057 283 Emprunts et ressources spéciales 622 067 Autres Passifs 401 434 TOTAL PASSIF 4 267 053 CAPITAUX PROPRES Capital 124 300 Réserves 256 495 Actions propres -63 Autres capitaux propres 37 324 Résultats reportés 2 Résultat de l exercice 21 871 TOTAL CAPITAUX PROPRES 439 929 TOTAL PASSIF ET CAPITAUX PROPRES 4 706 982 HORS BILAN PASSIFS ÉVENTUELS Cautions, avals et autres garanties données 758 927 Crédits documentaires 284 361 Actifs donnés en garanties 0 TOTAL PASSIFS ÉVENTUELS 1 043 288 ENGAGEMENTS DONNÉS Engagements de financement donnés 170 207 Engagements sur titres 361 TOTAL DES ENGAGEMENTS DONNÉS 170 568 ENGAGEMENTS REÇUS Engagements de financement reçus 0 Garanties reçues 560 101 TOTAL DES ENGAGEMENTS REÇUS 560 101 Bilans et Etats de Résultat des Banques de Dépôt 39
SOCIÉTÉ TUNISIENNE DE BANQUE PRODUITS D EXPLOITATION BANCAIRE ÉTAT DE RÉSULTAT Intérêts et revenus assimilés 259 615 AU 31 12 2006 Commissions (en produits) 45 182 (en mille dinars) Gains sur portefeuille-titres commercial et opérations financières 14 032 Revenus du portefeuille d investissement 5 439 TOTAL PRODUITS D EXPLOITATION BANCAIRE 324 268 CHARGES D EXPLOITATION BANCAIRE Intérêts encourus et charges assimilées 139 292 Commissions encourues 2 249 Pertes sur portefeuille-titres commercial et opérations financières 0 TOTAL CHARGES D EXPLOITATION BANCAIRE 141 541 PRODUIT NET BANCAIRE 182 727 Dotations aux provisions et résultat des corrections de valeurs sur créances, Hors bilan et passif 59 455 Reprises des provisions et résultat des corrections de valeurs sur Portefeuille d investissement 5 841 Autres produits d exploitation 3 899 Frais de personnel 81 310 Charges générales d exploitation 20 546 Dotations aux amortissements et aux provisions sur immobilisations 5 020 RÉSULTAT D EXPLOITATION 26 136 Solde en gain / perte provenant des autres éléments ordinaires 177 Impôts sur les Bénéfices 4 442 RÉSULTAT DES ACTIVITÉS ORDINAIRES 21 871 Solde en gain / perte provenant des éléments extraordinaires 0 RÉSULTAT NET DE L EXERCICE 21 871 Bilans et Etats de Résultat des Banques de Dépôt 40