PROJET de BUDGET 2016 Assemblée Générale MARMANDE du 12 mars 2016 Comme les années précédentes vous avez reçu dernièrement un état reprenant sous forme analytique les produits et les charges 2015 en comparaison avec le budget 2015. Sur ce même document en dernière colonne se trouve le budget 2016. Le budget 2016 a subi deux modifications de présentation par rapport à 2015, à savoir : - réaffectation du salaire du batelier qui se trouvait dans la ligne «Encadrement fédéral PSE» en «Promotion du sport grand nombre» dans la ligne «Personnel» en «Fonctionnement», - retrait de notre budget des indemnités CT qui se trouvait en «Sport haut Niveau», car celles-ci sont gérées à compter de 2016 directement par le Ministère. Je vais vous épargner la lecture de tous les chiffres, mais faire quelques commentaires. Fonctionnement Dans les produits : Le projet de budget 2016 est basé sur une augmentation de 2% du nombre de licences A, 8% du nombre de licences U, 4% du nombre de licences D et ce par rapport au réalisé au 31 août 2015, plus 600 licences I et 400 licences BF, soit un total espéré de 47008 licences contre 45 379 licences l année précédente. A ce jour nous sommes sur une augmentation des licences A de 1.03%, une augmentation des licences U de 8.97%, une augmentation des licences D de 23.14%, 508 licences I et 178 licences BF. Nous sommes sur la bonne voie pour réussir notre challenge, et nous espèrons même le dépasser! Je voudrais insister, comme chaque année, sur la relative faiblesse des ressources propres de la fédération, en effet nous ne finançons notre budget (ligne Licences et affiliations) qu à hauteur de 23% ce qui est toujours trop faible vis à vis de l extérieur et notamment vis-à-vis du Ministère, même si ce pourcentage s est amélioré ces dernières années. Dans la ligne «Livre l Aviron + activités annexes» sont inclus les produits de la vente du Livre aviron, du livre Les grandes heures de l aviron français, de la vente des livrets de formations, des ventes des boutiques en ligne sur notre site internet. 1
Aucune reprise de provision n a été prévue dans l attente du résultat de l action prud homale en cours. Dans les charges : Les lignes de ce poste reste stable grâce à un travail de fond réalisé sur tous les postes et de la baisse du taux variable d intérêts sur l emprunt bâtiment à 1.60%. Nous continuons bien sûr à analyser chaque poste afin de faire le maximum d économie sans pour autant baisser la qualité du résultat recherché. L augmentation de la ligne Licences provient exclusivement du montant des assurances licences compte tenu du nombre de licences prévu en 2016. L augmentation de la ligne Fonctionnement des instances fédérales provient du fait qu en 2016 nous aurons une deuxième Assemblée Générale qui se tiendra à Nogent sur Marne et qui sera élective L augmentation de la ligne Promotion et partenariat provient exclusivement des coûts importants engagés pour les Jeux Olympiques de RIO. Si tous les 4 ans ce poste est en augmentation significative, il est vrai que les JO 2016 sont particulièrement coûteux, je disais déjà cela en 2008 et 2012!!! Les autres lignes n appellent pas de commentaire particulier. Promotion du sport grand nombre Dans les produits : Ce projet de budget est basé sur une subvention du ministère de 120 000 euros connue à ce jour, en effet nous sommes passés en Convention d Objectif au Ministère fin décembre 2015. Cette subvention est en diminution de 50 000 euros par rapport à l année dernière, diminution correspondant d une part, à une aide exceptionnelle dans le cadre de la Représentation internationale pour l équipe nationale d aviron d Ukraine pour les Championnats du Monde d Aiguebelette soit la somme de 5 000 euros et d autre part, une subvention exceptionnelle accordée dans le cadre de la Correction des inégalités accès à la pratique pour 45 000 euros qui se retrouve en Subvention dédiée en charge et produit car reçue en fin d année et sera dépensée en 2016. La ligne CFSI (Comité Français du Sport International) comprend une demande de subvention de 10 000 euros pour la Représentation internationale. 2
Le comité directeur a décidé, à compter de 2014, l introduction de Droits d engagements pour les manifestations nationales. Chaque club participant à un Championnat de France ou Critérium National est redevable des droits d engagements. Le montant prévisionnel est de 74 000 euros ce qui représente 24% du coût de nos organisations nationales. Des droits d inscriptions au Championnat de France d Aviron Indoor sont également nécessaires soit une somme prévisionnelle de 16 000 euros. Dans les charges : La ligne Stages et compétitions correspond au match France Grande Bretagne qui se déroule cette année en Grande-Bretagne. La ligne Structuration territoriale contient les différentes aides de la fédération notamment les incitations licences, les aides aux nouveaux clubs, les moteurs, les coques, les gilets, la ristourne aux Ligues, les frais de la Coordination des équipes techniques régionales, les frais du colloque des cadres techniques ainsi que le mécénat de la CNR sur les clubs de la Vallée du Rhône à hauteur de 100 000 euros, cette somme est compensée en produits dans le poste Partenariat et Mécénat. L augmentation de la ligne provient de l achat en 2016 de gilets, d une ristourne aux ligues plus importante et du colloque des cadres qui avait dû être annulé en 2015. La ligne Actions de développement comprend le partenariat MAIF versé directement aux ligues soit la somme de 100 000 euros, cette somme est compensée en produits dans le poste Partenariat. L augmentation de cette ligne provient principalement de l Opération Rame en 5ème, avec encore plus de classes qu en 2015, dont la finale 2016 de cette opération se déroulera à la Villette à Paris. La ligne Organisations inclut l affectation des charges de fonctionnement général (fonctionnement, communication et frais de personnel) qui n était pas faite jusqu à maintenant dans un budget, cela représente une somme supplémentaire de 49 120 euros. L ensemble des lignes Accès des Publics Particuliers reste stable avec une légère augmentation sur l aviron indoor. La ligne «Encadrement fédéral PSE» ne comprend plus que les aides à l emploi de cadres d appoints affectées aux Ligues La ligne Représentation internationale comprend principalement le coût des représentants de la fédération à la FISA. La diminution importante de la ligne provient exclusivement du fait que nous n avons plus aucun frais engagé par la fédération dans le cadre des Championnats du Monde d Aiguebelette. 3
Ce projet de budget reconduit toutes les aides fédérales traditionnelles, notamment : x gilets de sécurité x coques de sécurité x moteurs x aides en acquisition de matériel pour les nouveaux clubs.. ainsi que l aide aux nouveaux clubs à savoir l exonération de l affiliation et la gratuité des licences A pour les trois premières saisons. Les autres lignes n appellent pas de commentaire particulier. Sport Haut Niveau Dans les produits : Ce projet de budget est basé sur une subvention du ministère de 2 390 000 euros connue à ce jour, montant identique à 2015 indemnités CT déduites car celles-ci sont gérées à compter de 2016 directement par le Ministère. La ligne CNDS matériel : une partie du financement du matériel est assurée par le CNDS, cela correspond à l octroi d une subvention d investissement amortissable sur la durée d amortissement du matériel acheté avec cette subvention. Cette subvention d investissement se retrouve donc étalée dans les produits sur 4 ans au lieu d un an auparavant. La somme de 112 700 euros correspond à l étalement des subventions d investissements du CNDS obtenues en 2013, 2014, 2015 et prévisionnelle 2016. La subvention dédiée sur Projet de recherche Insep correspond à la subvention 2014 non dépensée en 2014 et 2015 mais qui le sera en 2016. En Produits divers : la ligne CNOSF équipements athlètes correspond au remboursement des dépenses d équipement des athlètes par le CNOSF depuis 2013 année ou Adidas a arrêté son partenariat avec une douzaine de fédérations dont la nôtre. Pour compenser les conséquences financières subies par ces fédérations, le CNOSF a prévu une caisse de solidarité. cessions encore importantes de matériels réformés, mais dans les budgets futurs ces cessions seront certainement moins importantes. Dans les charges : Préparation collectif 2016 : la diminution des frais 2016 s explique par le fait, comme toutes les années olympiques, que les dépenses de nos athlètes sur les jeux sont prises en charge par le CNOSF. 4
Pour l ensemble des dépenses de ce poste nous obtenons du Ministère une subvention à hauteur de 82%. Préparation collectif 2020 : maintien du niveau des frais par rapport au budget 2015. Pour l ensemble des dépenses de ce poste nous obtenons du Ministère une subvention à hauteur de 69%. Parcours de l excellence sportive : la diminution principale provient du fait qu un entraineur du pôle de Lyon est passé sur un contrat PO dont le salaire est payé en grande partie par le ministère. Formation et aides personnalisées : cette ligne comprend les primes à la performance FFA prévues pour 2016 qui sont proportionnelles aux résultats prévisionnels, le suivi social des sportifs ainsi que les aides à la formation des sportifs de haut niveau. Matériel collectifs 2016-2020 : moins d amortissements sur les bateaux, mais surtout sur les logiciels. Projet de recherche Insep : dépenses correspondent à la subvention dédiée 2014 non dépensée en 2014 et 2015 mais qui le sera en 2016. Les autres lignes n appellent pas de commentaire particulier. Prévention par le sport Ce projet de budget est basé sur une subvention du Ministère de 202 836 euros connue à ce jour, contre 199 500 euros l année dernière soit une augmentation de 3 336 euros. Les dépenses sont calculées au prorata des différents stages et une partie des frais médicaux sont pris en partie en charge, comme toutes les années olympiques, par le CNOSF. Promotion des métiers du sport Ce projet de budget est basé sur une subvention du ministère de 50 000 euros connue à ce jour, montant identique à l année dernière. Les formations intéressent toujours beaucoup de monde et notamment de plus en plus dans les formations complémentaires (indoor, santé, etc ). L augmentation de ce poste est compensée par des ressources propres à hauteur de 117 050 euros (participation financière demandée aux stagiaires). 5
Partenariat et Mécénat Le partenariat MAIF, fidèle partenaire depuis plus de 25 ans, est inscrit au budget 2016 à hauteur de 760 000 euros dans le cadre de la convention 2013/2016. Cette somme se divise en partenariat fédéral à hauteur de 660 000 euros plus 100 000 euros versés directement aux Ligues dans le cadre de la Coupe de France MAIF. La Compagnie Nationale du Rhône est inscrite au budget 2016 à hauteur de 300 000 euros dans le cadre de la convention 2014/2016. Cette somme se divise en partenariat fédéral à hauteur de 200 000 euros plus 100 000 euros reversés aux clubs de la Vallée du Rhône dans le cadre d actions territoriales. La Fondation Française des Jeux est inscrite au budget 2016 à hauteur de 150 000 euros dans le cadre de la prochaine convention 2015/2017. Afin de maintenir un budget toujours dynamique nous avons inscrit au budget 2016 une somme de 50 000 euros, recherche nouveaux partenaires. Précisions supplémentaires : Tous les autres postes, comme vous pouvez le constater, restent stables d une année sur l autre, ou avec une faible variation. Le budget 2016 de notre fédération s élève à 6 772 075 euros. Comme à notre habitude nous serons bien sûr vigilants tout au long de l année afin de ne pas dépasser nos lignes budgétaires mais aussi pour continuer à réaliser des économies. La subvention globale obtenue à ce jour du Ministère pour 2016, hors aides personnalisées, est de 2 762 836 euros contre 2 759 500 euros l année précédente hors indemnités CT et subventions exceptionnelles, soit en valeur une augmentation de 3 336 euros par rapport à la subvention 2015 et en pourcentage une augmentation de 0.12%. Le montant des aides personnalisées, qui je vous rappelle sont gérées par le CNOSF, n apparait pas dans nos comptes, soit la somme de 300 000 euros cette année comme l année précédente. Merci de votre attention, je suis à votre disposition pour répondre à vos questions. Didier MARCHANDEAU Trésorier Général 6