CLASSE 1 OPÉRATIONS DE TRÉSORERIE ET OPÉRATIONS INTERBANCAIRES 10 CAISSE 101 Billets et monnaies 109 Autres valeurs 11 BANQUES CENTRALES ET OFFICES

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1 CLASSE 1 OPÉRATIONS DE TRÉSORERIE ET OPÉRATIONS INTERBANCAIRES 10 CAISSE 101 Billets et monnaies 109 Autres valeurs 11 BANQUES CENTRALES ET OFFICES DES CHÈQUES POSTAUX 111 Banques centrales 112 Offices des chèques postaux 117 Créances et dettes rattachées 1171 Créances rattachées 1172 Dettes rattachées 12 COMPTES ORDINAIRES 121 Comptes ordinaires 127 Créances et dettes rattachées 1271 Créances rattachées 1272 Dettes rattachées 13 COMPTES, PRÊTS ET EMPRUNTS 131 Comptes et prêts 1311 Comptes et prêts au jour le jour 1312 Comptes et prêts à terme 1313 Prêts financiers 1317 Créances rattachées 132 Comptes et emprunts 1321 Comptes et emprunts au jour le jour 1322 Comptes et emprunts à terme 1327 Dettes rattachées 14 VALEURS REÇUES OU DONNÉES EN PENSION 141 Valeurs reçues en pension 1411 Valeurs reçues en pension au jour le jour 1412 Valeurs reçues en pension à terme 1417 Créances rattachées 143 Valeurs données en pension 1431 Valeurs données en pension au jour le jour 1432 Valeurs données en pension à terme 1437 Dettes rattachées 16 VALEURS NON IMPUTÉES ET AUTRES SOMMES DUES 161 Valeurs non imputées 1611 Valeurs non imputées 1617 Créances rattachées 162 Autres sommes dues 1621 Autres sommes dues 1627 Dettes rattachées 18 RÉSEAU 181 Opérations internes au réseau constituant des emplois pour l'établissement 1811 Opérations internes au réseau constituant des emplois pour l'établissement 1817 Créances rattachées 182 Opérations internes au réseau constituant des ressources pour l'établissement 1821 Opérations internes au réseau constituant des ressources pour l'établissement 1827 Dettes rattachées 19 CRÉANCES DOUTEUSES

2 191 Créances douteuses 197 Créances rattachées 199 Provisions sur créances douteuses CLASSE 2 OPÉRATIONS AVEC LA CLIENTÈLE 20 CRÉDITS À LA CLIENTÈLE 201 Créances commerciales 2011 Créances commerciales Escompte et opérations assimilées Loi Dailly Autres créances commerciales 2017 Créances rattachées 202 Crédits à l'exportation 2021 Crédits à l'exportation Mobilisation de créances sur l'étranger Crédits fournisseurs Crédits commerciaux à des non-résidents Autres crédits à l'exportation 2027 Créances rattachées 203 Crédits de trésorerie 2031 Crédits de trésorerie Ventes à tempérament Prêts personnels Différés de remboursement liés à l'usage de cartes de paiement Utilisations d'ouvertures de crédits permanents Utilisations de facilités d'émissions non représentées par un titre (MOFF, RUF, NIF) Crédit global d'exploitation Crédits de financement de stocks Avances sur avoirs financiers Autres crédits de trésorerie 2037 Créances rattachées 204 Crédits à l'équipement 2041 Crédits à l'équipement Crédits sur fonds publics affectés Crédits sur fonds CODEVI (PBE) Autres crédits à l'équipement 2047 Créances rattachées 205 Crédits à l'habitat 2051 Crédits investisseurs Prêts non réglementés Prêts aux organismes d'hlm Prêts locatifs aidés (PLA) Prêts locatifs intermédiaires (PLI) Prêts aidés à l'accession à la propriété (PAP/PAJ) Prêts conventionnés Prêts bancaires conventionnés (PBC) Prêts d'épargne-logement Autres prêts réglementés 2052 Crédits promoteurs

3 2057 Créances rattachées 206 Autres crédits à la clientèle 2061 Autres crédits à la clientèle 2067 Créances rattachées 22 AFFACTURAGE 221 Affacturage 227 Créances rattachées 23 PRÊTS ET EMPRUNTS À LA CLIENTÈLE FINANCIÈRE 231 Prêts à la clientèle financière 2311 Prêts au jour le jour 2312 Prêts à terme 2317 Créances rattachées 232 Emprunts à la clientèle financière 2321 Emprunts au jour le jour 2322 Emprunts à terme 2327 Dettes rattachées 24 VALEURS REÇUES OU DONNÉES EN PENSION 241 Valeurs reçues en pension 2411 Valeurs reçues en pension au jour le jour 2412 Valeurs reçues en pension à terme 2417 Créances rattachées 243 Valeurs données en pension 2431 Valeurs données en pension au jour le jour 2432 Valeurs données en pension à terme 2437 Dettes rattachées 25 COMPTES DE LA CLIENTÈLE 251 Comptes ordinaires 2511 Comptes ordinaires 2517 Créances et dettes rattachées Créances rattachées Dettes rattachées 252 Comptes d'affacturage 2521 Comptes d'affacturage Comptes d'affacturage disponibles Comptes d'affacturage indisponibles 2527 Dettes rattachées 253 Dépôts de garantie 254 Comptes d'épargne à régime spécial 2541 Comptes d'épargne à régime spécial Livrets ordinaires Livrets et dépôts spécifiques Livrets d'épargne populaire (LEP) Comptes de développement industriel (CODEVI) Comptes d'épargne-logement (CEL) Plans d'épargne-logement (PEL) Plans d'épargne populaire (PEP) Autres comptes d'épargne à régime spécial 2547 Dettes rattachées 255 Comptes créditeurs à terme 2551 Comptes créditeurs à terme

4 2557 Dettes rattachées 256 Bons de caisse et bons d'épargne 2561 Bons de caisse 2562 Bons d'épargne 2567 Dettes rattachées 26 VALEURS NON IMPUTÉES ET AUTRES SOMMES DUES 261 Valeurs non imputées 2611 Valeurs non imputées 2617 Créances rattachées 262 Autres sommes dues 2621 Autres sommes dues 2627 Dettes rattachées 29 CRÉANCES DOUTEUSES 291 Créances douteuses 297 Créances rattachées 299 Provisions sur créances douteuses CLASSE 3 OPÉRATIONS SUR TITRES ET OPÉRATIONS DIVERSES 30 OPÉRATIONS SUR TITRES 301 Titres reçus ou donnés en pension livrée 3011 Titres reçus en pension livrée Titres reçus en pension livrée Créances rattachées 3012 Titres donnés en pension livrée Titres donnés en pension livrée Dettes rattachées 302 Titres de transaction 3021 Positions pour compte propre générées par une opération d'intermédiation Effets publics et valeurs assimilées Obligations et autres titres à revenu fixe Actions et autres titres à revenu variable 3022 Opérations de contrepartie Effets publics et valeurs assimilées Obligations et autres titres à revenu fixe Actions et autres titres à revenu variable 3023 Contrats de liquidité, de tenue ou d'animation de marché Effets publics et valeurs assimilées Obligations et autres titres à revenu fixe Actions et autres titres à revenu variable Actions propres 3024 Autres opérations de marché Effets publics et valeurs assimilées Obligations et autres titres à revenu fixe Actions et autres titres à revenu variable Actions propres 3025 Titres prêtés Effets publics et valeurs assimilées Obligations et autres titres à revenu fixe Actions et autres titres à revenu variable

5 30254 Actions propres Créances rattachées 3026 Titres empruntés Effets publics et valeurs assimilées Obligations et autres titres à revenu fixe Actions et autres titres à revenu variable Actions propres 3027 Dettes de titres Dettes sur titres empruntés Autres dettes de titres Dettes rattachées 303 Titres de placement et titres de l'activité de portefeuille 3031 Titres de placement Effets publics et valeurs assimilées Obligations et autres titres à revenu fixe Actions et autres titres à revenu variable Actions propres 3032 Titres de l'activité de portefeuille 3035 Titres prêtés Effets publics et valeurs assimilées Obligations et autres titres à revenu fixe Actions et autres titres à revenu variable Actions propres 3036 Versements restant à effectuer sur titres de placement et titres de l'activité de portefeuille non libérés 3037 Créances rattachées Effets publics et valeurs assimilées Obligations et autres titres à revenu fixe Actions et autres titres à revenu variable Actions propres 3039 Provisions pour dépréciation Effets publics et valeurs assimilées Obligations et autres titres à revenu fixe Actions et autres titres à revenu variable Actions propres 304 Titres d'investissement 3041 Titres d'investissement Effets publics et valeurs assimilées Obligations et autres titres à revenu fixe 3045 Titres prêtés Effets publics et valeurs assimilées Obligations et autres titres à revenu fixe 3046 Écarts de conversion Effets publics et valeurs assimilées Obligations et autres titres à revenu fixe 3047 Créances rattachées Effets publics et valeurs assimilées Obligations et autres titres à revenu fixe 3049 Provisions pour dépréciation Effets publics et valeurs assimilées

6 30492 Obligations et autres titres à revenu fixe 31 INSTRUMENTS CONDITIONNELS 311 Instruments conditionnels achetés 3111 Instruments conditionnels de taux d'intérêt Opérations de couverture Autres opérations 3112 Instruments conditionnels de cours de change Opérations de couverture Autres opérations 3113 Instruments conditionnels sur actions et sur indices boursiers Opérations de couverture Autres opérations 3119 Autres instruments conditionnels Opérations de couverture Autres opérations 312 Instruments conditionnels vendus 3121 Instruments conditionnels de taux d'intérêt Opérations de couverture Autres opérations 3122 Instruments conditionnels de cours de change Opérations de couverture Autres opérations 3123 Instruments conditionnels sur actions et sur indices boursiers Opérations de couverture Autres opérations 3129 Autres instruments conditionnels Opérations de couverture Autres opérations 319 Provisions pour dépréciation 33 DETTES CONSTITUÉES PAR DES TITRES 331 Titres du marché interbancaire 3311 Titres du marché interbancaire 3317 Dettes rattachées 332 Titres de créances négociables 3321 Titres de créances négociables 3327 Dettes rattachées 335 Obligations 3351 Obligations 3357 Dettes rattachées 336 Autres dettes constituées par des titres 3361 Autres dettes constituées par des titres 3367 Dettes rattachées 34 COMPTES DE NÉGOCIATION ET DE RÈGLEMENT RELATIFS AUX OPÉRATIONS SUR TITRES 341 Comptes des établissements de crédit 3411 Comptes de chambres de compensation 3419 Comptes des autres établissements de crédit 342 Comptes des OPCVM 343 Comptes des entreprises d'investissement 344 Comptes des autres institutions financières

7 345 Comptes de clients 346 Autres comptes de règlement relatifs aux opérations sur titres 347 Créances et dettes rattachées 3471 Créances rattachées 3472 Dettes rattachées 35 SIÈGE ET SUCCURSALES 351 Succursales territoriales 352 Autres succursales françaises 353 Réseau 36 DÉBITEURS ET CRÉDITEURS DIVERS 361 Débiteurs divers 3611 Dépôts de garantie versés Dépôts de garantie versés pour compte propre Dépôts de garantie versés pour compte de tiers 3615 CODEVI (gestion collective) Titres de développement industriel Autres titres 3616 Autres débiteurs divers 3617 Créances rattachées 365 Créditeurs divers 3651 Dépôts de garantie reçus (Crédit-bail, LOA et location simple) 3652 Autres dépôts de garantie reçus 3656 Autres créditeurs divers 3657 Dettes rattachées 37 COMPTES DE STOCKS ET EMPLOIS DIVERS 371 Promotion immobilière 372 Avoirs en or et métaux précieux 373 Autres stocks et assimilés 376 Autres emplois divers 379 Provisions sur stocks 38 COMPTES DE RÉGULARISATION 381 Comptes d'encaissement 3812 Valeurs reçues à l'encaissement 3815 Valeurs à rejeter 3816 Comptes indisponibles sur opérations de recouvrement 382 Comptes d'ajustement 3821 Compte d'ajustement sur devises 3822 Comptes d'ajustement sur instruments financiers à terme 3829 Comptes d'ajustement sur autres éléments de hors bilan 383 Comptes d'écarts 3831 Écarts sur devises 3832 Écarts sur ventes de titres avec faculté de rachat ou de reprise 3839 Autres comptes d'écarts 384 Pertes ou gains potentiels sur contrats de couverture d'instruments financiers à terme non dénoués 3841 Pertes potentielles 3842 Gains potentiels 385 Pertes ou gains à étaler sur contrats de couverture d'instruments financiers à terme dénoués 3851 Pertes à étaler

8 3852 Gains à étaler 386 Charges à répartir 3861 Primes d'émission des titres à revenu fixe 3862 Primes de remboursement des titres à revenu fixe 3869 Autres charges à répartir 388 Autres comptes de régularisation 3881 Charges constatées d'avance 3882 Produits constatés d'avance 3883 Charges à payer 3884 Produits à recevoir 3889 Comptes de régularisation divers 39 CRÉANCES DOUTEUSES 391 Créances douteuses 397 Créances rattachées 399 Provisions pour créances douteuses CLASSE 4 VALEURS IMMOBILISÉES 40 PRÊTS SUBORDONNÉS 401 Prêts subordonnés à terme 4011 Prêts participatifs 4019 Autres prêts subordonnés à terme 402 Prêts subordonnés à durée indéterminée 407 Créances rattachées 41 PARTS DANS LES ENTREPRISES LIÉES, TITRES DE PARTICIPATION ET AUTRES IMMOBILISATIONS FINANCIÈRES 411 Parts dans les entreprises liées 4111 Parts dans des établissements de crédit 4112 Parts dans d'autres entreprises à caractère financier 4113 Parts dans des entreprises à caractère non financier Parts dans des sociétés civiles immobilières de promotion et de gestion Autres parts dans d'autres entreprises liées 412 Titres de participation 4121 Titres de participation d'établissements de crédit 4122 Titres de participation dans d'autres entreprises à caractère financier 4123 Titres de participation dans des entreprises à caractère non financier Titres de participation dans des sociétés civiles immobilières de promotion et de gestion Autres titres de participation 413 Autres immobilisations financières 4131 Autres titres détenus à long terme 4132 Actions propres 4133 Autres immobilisations financières 414 Écarts de conversion 415 Titres prêtés 416 Appels de fonds et avances en comptes courants dans les SCI 417 Créances rattachées 418 Versements restant à effectuer sur parts dans les entreprises liées, sur titres de participation et sur les autres immobilisations financières

9 419 Provisions pour dépréciation des parts dans les entreprises liées, des titres de participation et des autres immobilisations financières 42 DOTATIONS DES SUCCURSALES À L'ÉTRANGER 421 Dotations 424 Écarts de conversion 43 IMMOBILISATIONS EN COURS 431 Immobilisations incorporelles 432 Immobilisations corporelles 439 Provisions pour dépréciation 44 IMMOBILISATIONS D'EXPLOITATION 441 Immobilisations incorporelles 4411 Fonds commercial Droit au bail Autres éléments du fonds commercial 4412 Frais d'établissement 4419 Autres immobilisations incorporelles 442 Immobilisations corporelles et assimilées 447 Créances rattachées aux immobilisations d'exploitation 449 Provisions pour dépréciation 45 IMMOBILISATIONS HORS EXPLOITATION 451 Immobilisations incorporelles 452 Immobilisations corporelles 459 Provisions pour dépréciation 46 CRÉDIT-BAIL ET OPÉRATIONS ASSIMILÉES 461 Opérations de crédit-bail et assimilées 4611 Crédit-bail mobilier 4612 Crédit-bail immobilier 4613 Crédit-bail sur actifs incorporels 462 Immobilisations en cours 4621 Crédit-bail mobilier 4622 Crédit-bail immobilier 4623 Crédit-bail sur actifs incorporels 463 Immobilisations non louées après résiliation 467 Créances rattachées 468 Amortissements 469 Provisions 47 LOCATION SIMPLE 471 Biens en location simple 477 Créances rattachées 478 Amortissements 479 Provisions 48 AMORTISSEMENTS DES IMMOBILISATIONS 481 Amortissements des immobilisations incorporelles 482 Amortissements des immobilisations corporelles 49 CRÉANCES DOUTEUSES 491 Créances douteuses 497 Créances rattachées 499 Provisions pour créances douteuses CLASSE 5

10 PROVISIONS, CAPITAUX PROPRES ET ASSIMILÉS 50 SUBVENTIONS ET FONDS PUBLICS AFFECTÉS 501 Subventions d'investissement 5011 Subventions d'investissement 5012 Subventions d'investissement inscrites au compte de résultat 502 Fonds publics affectés 51 PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES 511 Provisions pour charges de retraite 5111 Provisions pour charges de retraite du personnel en activité 5112 Provisions pour charges de retraite du personnel ayant quitté l'établissement 512 Provisions pour risques d'exécution des engagements par signature 513 Provisions pour risques sur opérations de promotion immobilière 514 Provisions pour risques-pays 519 Autres provisions 52 PROVISIONS RÉGLEMENTÉES 521 Provisions pour risques afférents aux opérations de crédits à moyen et long terme 522 Provisions de réévaluation des immobilisations amortissables 523 Provisions pour investissement 524 Amortissements dérogatoires 529 Autres provisions 53 DÉPÔTS DE GARANTIE À CARACTERE MUTUEL 54 DETTES SUBORDONNÉES 541 Dettes subordonnées à terme 5411 Titres subordonnés à terme 5412 Emprunts participatifs 5419 Autres emprunts subordonnés à terme 542 Dettes subordonnées à durée indéterminée 5421 Titres subordonnés à durée indéterminée 5422 Emprunts subordonnés à durée indéterminée 547 Dettes rattachées 55 FONDS POUR RISQUES BANCAIRES GÉNÉRAUX 56 PRIMES LIÉES AU CAPITAL ET RÉSERVES 561 Primes liées au capital 5611 Primes d'émission, d'apport, de fusion, de scission, de conversion 5619 Autres primes 562 Réserve légale 563 Réserves statutaires et contractuelles 564 Réserves réglementées 5641 Réserves réglementées de réévaluation 5642 Plus-values à long terme 5649 Autres réserves réglementées 565 Écarts de réévaluation 569 Autres réserves 57 CAPITAL 571 Capital appelé 572 Capital non appelé 573 Certificats d'investissement 574 Éléments assimilés au capital 578 Actionnaires ou associés 5781 Capital souscrit et non appelé

11 5782 Capital souscrit appelé non versé 58 REPORT À NOUVEAU 59 RÉSULTAT 591 Bénéfice ou perte de l'exercice 598 Résultat en instance d'approbation CLASSE 6 CHARGES 60 CHARGES D'EXPLOITATION BANCAIRE 601 Charges sur opérations de trésorerie et opérations interbancaires 6011 Intérêts sur banques centrales et offices des chèques postaux 6012 Intérêts sur comptes ordinaires créditeurs 6013 Intérêts sur comptes et emprunts Intérêts sur comptes et emprunts au jour le jour Intérêts sur comptes et emprunts à terme 6014 Intérêts sur valeurs données en pension Intérêts sur valeurs données en pension au jour le jour Intérêts sur valeurs données en pension à terme 6015 Intérêts sur opérations internes au réseau 6016 Autres intérêts Indemnités de réméré et assimilées Report/déport Charges diverses d'intérêt 6019 Commissions Commissions Commissions sur opérations internes au réseau 602 Charges sur opérations avec la clientèle 6021 Intérêts sur emprunts de la clientèle financière Intérêts sur emprunts au jour le jour Intérêts sur emprunts à terme 6022 Intérêts sur valeurs données en pension Intérêts sur valeurs données en pension au jour le jour Intérêts sur valeurs données en pension à terme 6023 Intérêts sur comptes ordinaires créditeurs 6024 Intérêts sur comptes d'affacturage 6025 Intérêts sur comptes d'épargne à régime spécial Intérêts sur livrets ordinaires Intérêts sur livrets et dépôts spécifiques Intérêts sur livrets d'épargne populaire (LEP) Intérêts sur comptes de développement industriel (CODEVI) Intérêts sur comptes d'épargne-logement (CEL) Intérêts sur plans d'épargne-logement (PEL) Intérêts sur plans d'épargne populaire (PEP) Intérêts sur livrets jeunes Intérêts sur autres comptes d'épargne à régime spécial 6026 Intérêts sur comptes créditeurs à terme 6027 Intérêts sur bons de caisse et bons d'épargne 6028 Autres intérêts Indemnités de réméré et assimilées Report/déport

12 60283 Intérêts sur dépôts de garantie Intérêts sur autres sommes dues à la clientèle Charges diverses d'intérêt 6029 Commissions 603 Charges sur opérations sur titres 6031 Intérêts sur titres donnés en pension livrée 6032 Pertes sur titres de transaction En vertu d'un contrat signé avec l'émetteur Positions directionnelles Arbitrages Pertes sur cessions sur marchés primaires Autres opérations pour compte propre Erreurs Autres pertes générées par une opération d'intermédiation 6033 Charges sur titres de placement et titres de l'activité de portefeuille Frais d'acquisition sur titres de placement Étalement de la prime sur titres de placement Frais d'acquisition sur titres de l'activité de portefeuille Moins-values de cession sur titres de placement Moins-values de cession sur titres de l'activité de portefeuille 6034 Charges sur titres d'investissement Frais d'acquisition Élément de la prime 6036 Charges sur dettes constituées par des titres Intérêts sur titres du marché interbancaire Intérêts sur titres de créances négociables Intérêts sur obligations Autres charges sur dettes constituées par des titres 6037 Charges diverses sur opérations sur titres 6039 Commissions 604 Charges sur opérations de crédit-bail, opérations assimilées et de location simple 6041 Charges sur opérations de crédit-bail et opérations assimilées Dotations aux amortissements Dotations aux provisions spéciales Dotations aux provisions sur immobilisations données en crédit-bail et assimilées Dépréciations constatées sur immobilisations données en crédit-bail et assimilées Moins-values de cession sur immobilisations données en crédit-bail et assimilées Autres charges 6042 Charges sur opérations de location simple Dotations aux amortissements Dotations aux provisions sur immobilisations données en location simple Dépréciations constatées sur immobilisations données en location simple Moins-values de cession sur immobilisations données en location simple Autres charges 605 Charges sur dettes subordonnées et fonds publics affectés 6051 Charges sur dettes subordonnées à terme 6052 Charges sur dettes subordonnées à durée indéterminée 6053 Charges sur fonds publics affectés 6057 Charges diverses sur dettes subordonnées 606 Charges sur opérations de change

13 6061 Pertes sur opérations de change et d'arbitrage 6069 Commissions 607 Charges sur opérations de hors bilan 6071 Charges sur engagements de financement Charges sur engagements de financement reçus d'établissements de crédit Charges sur engagements de financement reçus de la clientèle 6072 Charges sur engagements de garantie Charges sur engagements de garantie reçus d'établissements de crédit Charges sur engagements de garantie reçus de la clientèle 6073 Charges sur engagements sur titres Pertes sur engagements sur titres Commissions 6074 Charges sur instruments financiers à terme Charges sur instruments de taux d'intérêt Charges sur instruments de cours de change Charges sur autres instruments financiers à terme Commissions 6079 Charges sur autres engagements reçus 608 Charges sur prestations de services financiers 6082 Charges sur moyens de paiement 6089 Autres charges sur prestations de services financiers 609 Autres charges d'exploitation bancaire 6091 Charges sur opérations de promotion immobilière 6092 Quote-part sur opérations d'exploitation bancaire faites en commun 6093 Produits rétrocédés 6099 Charges diverses d'exploitation bancaire 61 CHARGES DE PERSONNEL 611 Salaires et traitements 612 Charges sociales 6121 Charges de retraite 6129 Autres charges sociales 613 Intéressement et participation des salariés 6131 Intéressement des salariés 6132 Participation des salariés 614 Impôts, taxes et versements assimilés sur rémunérations 62 IMPÔTS ET TAXES 63 SERVICES EXTÉRIEURS 631 Redevances de crédit-bail et assimilées 632 Locations 633 Rémunérations d'intermédiaires 634 Services extérieurs fournis par des sociétés du groupe 635 Transports et déplacements 639 Autres services extérieurs 64 CHARGES DIVERSES D'EXPLOITATION 641 Produits rétrocédés 642 Quote-part sur opérations d'exploitation non bancaire faites en commun 643 Quote-part des frais du siège social 646 Moins-values de cession sur immobilisations 6461 Moins-values de cession sur immobilisations incorporelles et corporelles 6462 Moins-values de cession sur immobilisations financières

14 649 Autres charges diverses d'exploitation 65 DOTATIONS DU FONDS POUR RISQUES BANCAIRES GÉNÉRAUX 66 DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS ET AUX PROVISIONS SUR IMMOBILISATIONS INCORPORELLES ET CORPORELLES 661 Dotations aux amortissements sur immobilisations incorporelles et corporelles 662 Dotations aux provisions sur immobilisations incorporelles et corporelles 67 DOTATIONS AUX PROVISIONS ET PERTES SUR CRÉANCES IRRÉCUPÉRABLES 671 Dotations aux provisions sur créances douteuses 6711 Dotations aux provisions sur opérations de trésorerie et opérations interbancaires 6712 Dotations aux provisions sur opérations avec la clientèle 6713 Dotations aux provisions sur opérations sur titres et opérations diverses 6714 Dotations aux provisions sur autres créances douteuses 672 Dotations aux provisions pour dépréciation du portefeuille-titres et des opérations diverses 6721 Dotations aux provisions pour dépréciation des titres de placement et des titres de l'activité de portefeuille Dotations aux provisions pour dépréciation des titres de placement Dotations aux provisions pour dépréciation des titres de l'activité de portefeuille 6722 Dotations aux provisions pour dépréciation des immobilisations financières 6723 Autres dotations aux provisions pour dépréciation 673 Dotations aux provisions pour risques et charges 674 Dotations aux provisions réglementées 675 Pertes sur créances irrécupérables couvertes par des provisions 676 Pertes sur créances irrécupérables non couvertes par des provisions 68 CHARGES EXCEPTIONNELLES 69 IMPÔT SUR LES BÉNÉFICES CLASSE 7 PRODUITS 70 PRODUITS D'EXPLOITATION BANCAIRE 701 Produits sur opérations de trésorerie et opérations interbancaires 7011 Intérêts sur banques centrales et offices des chèques postaux 7012 Intérêts sur comptes ordinaires débiteurs 7013 Intérêts sur comptes et prêts Intérêts sur comptes et prêts au jour le jour Intérêts sur comptes et prêts à terme Intérêts sur prêts financiers 7014 Intérêts sur valeurs reçues en pension Intérêts sur valeurs reçues en pension au jour le jour Intérêts sur valeurs reçues en pension à terme 7015 Intérêts sur opérations internes au réseau 7016 Autres intérêts Indemnités de réméré et assimilées Report/déport Produits divers d'intérêts 7018 Intérêts sur créances douteuses 7019 Commissions Commissions

15 70195 Commissions sur opérations internes au réseau 702 Produits sur opérations avec la clientèle 7021 Intérêts sur créances commerciales et crédits à la clientèle Intérêts sur créances commerciales Intérêts sur crédits à l'exportation Intérêts sur crédits de trésorerie Intérêts sur crédits à l'équipement Intérêts sur crédits à l'habitat Intérêts sur autres crédits à la clientèle 7022 Intérêts sur affacturage 7023 Intérêts sur prêts à la clientèle financière Intérêts sur prêts au jour le jour Intérêts sur prêts à terme 7024 Intérêts sur valeurs reçues en pension Intérêts sur valeurs reçues en pension au jour le jour Intérêts sur valeurs reçues en pension à terme 7025 Intérêts sur comptes ordinaires débiteurs 7026 Autres intérêts Indemnités de réméré et assimilées Report/déport Produits divers d'intérêt 7028 Intérêts sur créances douteuses 7029 Commissions 703 Produits sur opérations sur titres 7031 Intérêts sur titres reçus en pension livrée 7032 Gains sur titres de transaction En vertu d'un contrat signé avec l'émetteur Positions directionnelles Arbitrages Gains sur cessions sur marchés primaires Autres opérations pour compte propre Écarts de cours Erreurs Autres gains générés par une opération d'intermédiation 7033 Produits sur titres de placement et titres de l'activité de portefeuille Intérêts sur titres de placement Étalement de la décote sur titres de placement Dividendes et produits assimilés sur titres de placement Dividendes et produits assimilés sur titres de l'activité de portefeuille Plus-values de cession sur titres de placement Plus-values de cession sur titres de l'activité de portefeuille 7034 Produits sur titres d'investissement Intérêts Étalement de la décote 7035 Revenus de la gestion collective des CODEVI 7036 Produits sur dettes constituées par des titres 7037 Produits divers sur opérations sur titres 7038 Intérêts sur créances douteuses 7039 Commissions 704 Produits sur opérations de crédit-bail, opérations assimilées et de location simple

16 7041 Produits sur opérations de crédit-bail et opérations assimilées Loyers Reprises de provisions spéciales Reprises de provisions sur immobilisations données en crédit-bail et assimilées Plus-values de cession sur immobilisations données en crédit-bail et assimilées Autres produits 7042 Produits sur opérations de location simple Loyers Reprises de provisions sur immobilisations données en location simple Plus-values de cession sur immobilisations données en location simple Autres produits 7048 Loyers douteux 705 Produits sur prêts subordonnés, parts dans les entreprises liées, titres de participation et autres immobilisations financières 7051 Intérêts sur prêts subordonnés à terme 7052 Intérêts sur prêts subordonnés à durée indéterminée 7053 Dividendes et produits assimilés 7058 Intérêts sur créances douteuses 706 Produits sur opérations de change 7061 Gains sur opérations de change et d'arbitrage 7069 Commissions 707 Produits sur opérations de hors bilan 7071 Produits sur engagements de financement Produits sur engagements de financement en faveur d'établissements de crédit Produits sur engagements de financement en faveur de la clientèle 7072 Produits sur engagements de garantie Produits sur engagements de garantie d'ordre d'établissements de crédit Produits sur engagements de garantie d'ordre de la clientèle 7073 Produits sur engagements sur titres Gains sur engagements sur titres Commissions 7074 Produits sur instruments financiers à terme Produits sur instruments de taux d'intérêt Produits sur instruments de cours de change Produits sur autres instruments financiers à terme Commissions 7079 Produits sur autres engagements donnés 708 Produits sur prestations de services financiers 7081 Commissions sur titres gérés ou en dépôt Droits de garde sur portefeuille-titres de la clientèle Commissions de gestion sur portefeuille-titres de la clientèle Commissions de gestion d'opcvm et de FCC Autres commissions sur titres gérés ou en dépôt 7082 Commissions sur opérations sur titres pour le compte de la clientèle Commissions pour achat/vente de titres Commissions de placement et de rachat d'opcvm et de FCC Autres commissions sur opérations sur titres 7083 Commissions sur activités d'assistance et de conseil Commissions sur activités d'assistance et de conseil aux particuliers Commissions sur activités d'assistance et de conseil aux entreprises

17 70839 Autres commissions 7085 Produits sur moyens de paiement 7089 Autres produits sur prestations de services financiers 709 Autres produits d'exploitation bancaire 7091 Produits des opérations de promotion immobilière 7092 Quote-part sur opérations d'exploitation bancaire faites en commun 7093 Charges refacturées 7094 Transferts de charges d'exploitation bancaire 7099 Produits divers d'exploitation bancaire 74 PRODUITS DIVERS D'EXPLOITATION 741 Charges refacturées 7411 Charges refacturées à des sociétés du groupe 7412 Charges refacturées à d'autres sociétés 742 Quote-part sur opérations d'exploitation non bancaire faites en commun 743 Quote-part des frais du siège social 746 Plus-values de cession sur immobilisations 7461 Plus-values de cession sur immobilisations incorporelles et corporelles 7462 Plus-values de cession sur immobilisations financières 747 Produits accessoires 7471 Revenus des immeubles liés à l'exploitation 7472 Produits des activités non bancaires 7479 Autres produits accessoires 748 Reprises de provisions sur immobilisations incorporelles et corporelles 749 Autres produits divers d'exploitation 7491 Transferts de charges d'exploitation non bancaire 7492 Quote-part des subventions d'investissement inscrite au compte de résultat 7499 Autres produits 75 REPRISES DU FONDS POUR RISQUES BANCAIRES GÉNÉRAUX 77 REPRISES DE PROVISIONS ET RÉCUPERATIONS SUR CRÉANCES AMORTIES 771 Reprises de provisions sur créances douteuses 7711 Reprises de provisions sur opérations de trésorerie et opérations interbancaires 7712 Reprises de provisions sur opérations avec la clientèle 7713 Reprises de provisions sur opérations sur titres et opérations diverses 7714 Reprises de provisions sur autres créances douteuses 772 Reprises de provisions pour dépréciation du portefeuille-titres et des opérations diverses 7721 Reprises de provisions pour dépréciation des titres de placement et des titres de l'activité de portefeuille Reprises des provisions pour dépréciation des titres de placement Reprises des provisions pour dépréciation des titres de l'activité de portefeuille 7722 Reprises de provisions pour dépréciation des immobilisations financières 7723 Autres reprises de provisions pour dépréciation 773 Reprises de provisions pour risques et charges 774 Reprises de provisions réglementées 775 Récupérations sur créances amorties 78 PRODUITS EXCEPTIONNELS CLASSE 9 ENGAGEMENTS DE HORS-BILAN 90 ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT

18 901 Engagements en faveur d'établissements de crédit 902 Engagements reçus d'établissements de crédit 903 Engagements en faveur de la clientèle 9031 Ouvertures de crédits confirmés Garanties immobilières Ouvertures de crédits documentaires Autres ouvertures de crédits confirmés 9032 Acceptations à payer ou engagements de payer 9033 Engagements sur facilités d'émission de titres 9039 Autres engagements en faveur de la clientèle 904 Engagements reçus de la clientèle 91 ENGAGEMENTS DE GARANTIE 911 Cautions, avals et autres garanties d'ordre d'établissements de crédit 9111 Garanties données aux fonds communs de créances 9112 Confirmations d'ouvertures de crédits documentaires 9113 Acceptations à payer 9119 Autres garanties 912 Cautions, avals et autres garanties reçues d'établissements de crédit 913 Garanties d'ordre de la clientèle 9131 Cautions, avals et autres garanties Cautions immobilières Cautions administratives et fiscales Garanties financières Garanties de remboursement de crédits distribués par d'autres établissements 9132 Obligations cautionnées 9135 Garanties données aux Fonds Communs de Créances 9139 Autres garanties d'ordre de la clientèle 914 Garanties reçues de la clientèle 9141 Garanties reçues des administrations publiques et assimilées 9142 Garanties reçues des entreprises d'assurance et de capitalisation 9143 Garanties reçues de la clientèle financière 9149 Autres garanties reçues 92 ENGAGEMENTS SUR TITRES 921 Titres à recevoir 9211 Interventions à l'émission 9212 Marché gris 9213 Titres vendus avec faculté de rachat ou de reprise 9218 Autres engagements relatifs aux titres à recevoir Pour compte propre Pour compte de tiers 9219 Espèces à recevoir Pour compte propre Pour compte de tiers 922 Engagements relatifs aux titres à livrer 9221 Interventions à l'émission 9222 Marché gris 9223 Titres achetés avec faculté de rachat ou de reprise 9228 Autres engagements relatifs aux titres à livrer Pour compte propre Pour compte de tiers

19 9229 Engagements à payer Pour compte propre Pour compte de tiers 93 OPÉRATIONS EN DEVISES 931 Opérations de change au comptant 9311 Euros achetés non encore reçus 9312 Devises achetées non encore reçues 9313 Euros vendus non encore livrés 9314 Devises vendues non encore livrées 932 Opérations de prêts ou d'emprunts en devises 9321 Devises prêtées non encore livrées 9322 Devises empruntées non encore reçues 933 Opérations de change à terme 9331 Euros à recevoir contre devises à livrer 9332 Devises à recevoir contre euros à livrer 9333 Devises à recevoir contre devises à livrer 9334 Devises à livrer contre devises à recevoir 934 Report/déport non couru 9341 Report/déport à recevoir 9342 Report/déport à payer 935 Intérêts non courus en devises couverts 9351 Intérêts non courus en devises couverts à recevoir 9352 Intérêts non courus en devises couverts à payer 936 Compte d'ajustement devises hors bilan 94 ENGAGEMENTS SUR INSTRUMENTS FINANCIERS À TERME 941 Opérations effectuées sur marchés organisés et assimilés d'instruments de taux d'intérêt 9411 Opérations fermes de couverture 9412 Opérations conditionnelles de couverture 9415 Autres opérations fermes 9419 Autres opérations conditionnelles 943 Opérations effectuées de gré à gré sur instruments de taux d'intérêt 9431 Opérations fermes de couverture 9432 Opérations conditionnelles de couverture 9435 Autres opérations fermes 9439 Autres opérations conditionnelles 944 Opérations effectuées sur marchés organisés et assimilés d'instruments de cours de change 9441 Opérations fermes de couverture 9442 Opérations conditionnelles de couverture 9445 Autres opérations fermes 9449 Autres opérations conditionnelles 945 Opérations effectuées de gré à gré sur instruments de cours de change 9451 Opérations fermes de couverture 9452 Opérations conditionnelles de couverture 9455 Autres opérations fermes 9459 Autres opérations conditionnelles 947 Opérations effectuées sur marchés organisés et assimilés d'autres instruments que les instruments de taux d'intérêt et de cours de change 9471 Opérations fermes de couverture 9472 Opérations conditionnelles de couverture

20 9475 Autres opérations fermes 9479 Autres opérations conditionnelles 948 Opérations effectuées de gré à gré sur d'autres instruments que les instruments de taux d'intérêt et de cours de change 9481 Opérations fermes de couverture 9482 Opérations conditionnelles de couverture 9485 Autres opérations fermes 9489 Autres opérations conditionnelles 95 AUTRES ENGAGEMENTS 951 Engagements donnés 9511 Valeurs affectées en garantie d'opérations sur marchés à terme 9512 Autres valeurs affectées en garantie 9519 Autres engagements donnés 952 Engagements reçus 9521 Valeurs reçues en garantie d'opérations sur marchés à terme 9522 Autres valeurs reçues en garantie 9529 Autres engagements reçus 96 ENGAGEMENTS DIVERS 97 AUTRES ENGAGEMENTS DIVERS 99 ENGAGEMENTS DOUTEUX