RAPPORT D ANALYSE FINANCIERE SASU JFR BATIMENT Ouma MAMAN Analyste Financier 16 rue Victor Hugo BP 54000 Nancy Tél : 06 28 98 67 63 E-mail : ouma.maman@pretup.fr
1. DESCRIPTION DE L ENTREPRISE Fiche d identité : RAISON SOCIALE SIRET 534 723 366 00017 JFR Bâtiment (NAF/APE) (4120A) ACTIVITE DE Construction de maisons individuelles (4120A) L ENTREPRISE Capital social 1000 Date de création 09/2011 Date d'immatriculation Effectif 0 salarié(s) CONTACTS Téléphone 33 (0) 6.15.67.37.53 Fax 33 (0) Adresse postale JFR BATIMENT 111 RUE DES TILLEULS 62850 LICQUES Ville Boulogne (62) COMPLEMENTAIRE Nom des dirigeants Jean François ROZE Date de naissance 20/10/1966 Actionnaire - Etat de collecte des privilèges Comportements de Paiements Expérience de paiement dans le secteur Note crédit safe à ce jour 65 B Note précédente de siège 55 B Site internet Non Aucune inscription Privilège Urssaf et Trésor -
Notes complémentaires : Point clés de synthèse et tendance : Point fort : o Rentabilité économique de (27%) en 2015, en 2014 (6%). o Capitaux propres en baisse de 21% o Hausse de la VA 102% entre 2015 et 2014 o EBE en hausse de 100% : 19 799 en 2015 Avis analyste Financier Positif Montant demandé : 5500 Durée : 18 mois Taux d intérêt : 8.50% Avis : oui / non
Vue d ensemble des principaux indicateurs financiers L entreprise JFR-BATIMENT (SIREN : 534 723 366 00017) créée en 2011 exerce en tant que Société par action simplifiée à associé unique (SASU) dans le domaine de la construction de maison individuelle. La société est basée à LICQUES dans le département de Boulogne -62 2015 2014 Poids d endettement 68% 65% Capacité de Remboursement 0.6 0.5 Capitaux Propres 16 135 20 725 Résultat Net 15 035 4 525 Valeur Ajoutée 21 390 10 596 EBE 19 799 9 894 Chiffre D'affaire 88 719 39 612
L ANALYSE DE L ACTIVITE : o Analyse du Chiffre d affaire : Nous constatons une forte hausse de 124% du chiffre d affaire entre 2014 et 2015, il s'élève donc à 39 612 en 2014, contre 88 719 en 2015. Chiffre d'affaire 88 719,00 39 612,00 évolution 124% CA export 0,00 0,00 Taux d'export (%) 0,00 CA en France 88 719,00 39 612,00 Taux de CA en France (%) 100% Couverture des principaux indicateurs financiers : 2015 2014 EBE /chiffre d'affaire 22,32% 24,98% résultat net / chiffre d'affaire 16,95% 11,42% CAF/ chiffre d'affaire 20,45% 21,30% Valeur ajoutée / chiffre d'affaire 24,11% 26,75% o Analyse de la valeur ajoutée : La valeur ajoutée s élève à 21 390 en 2015 soit une croissance de 102%, par rapport à l année précédente 10 596. Marge global 42 126,00 32 301,00 Evolution de la marge globale 30% Autres achats et charges externes 20 736,00 21 705,00 Valeur ajoutée 21390 10596 Evolution de la valeur ajoutée 102%
o Analyse des charges de personnels : La société JFR n a pas de salarié, M. ROZE est l unique gérant il n y a donc pas de frais de personnel à prendre en compte. Valeur Ajoutée de l entreprise 21 390,00 10 596,00 Evolution de la valeur ajoutée 102% Subventions d exploitation 0,00 0,00 Impôts et taxes et versements assimilés 1 591,00 702,00 Charges de personnel. 0,00 0,00 Evolution des frais de personnel % 0,00 Salaires et traitements 0,00 0,00 Charges sociales 0,00 0,00 o Analyse de l EBE : L Excédent brut d exploitation (EBE) a connu une hausse exponentielle de 100% entre 2014 et 2015. Il représente respectivement 9 894 et 19 799. EBE 19 799,00 9 894,00 evolution 100% o Analyse du résultat : De même le résultat de l entreprise poursuit une nette augmentation (+232%). Il passe ainsi de 4 525 en 2014 à 15 035 en 2015. Résultat net Comptable 15 035,00 4 525,00 evolution 232%
o L analyse du BFR : La rotation des créances client = créance client CA TTC 360 Le délai moyen d encaissement des créances clients est de 2 jour(s) en 2015 contre 28 jour(s) en 2014. Délai rotation créances clients 2,39 28,78 Créance client 706,00 3 800,00 CA TTC 106 462,80 47 534,40 La rotation des dettes fournisseurs = dettes aux fournisseurs total achats TTC 360 Le délai moyen de rotation des dettes fournisseurs est de 32 jour(s) en 2015 et 81 jour(s) en 2014. Délai rotation créances fournisseurs 32,26 81,05 Dettes aux fournisseurs et compte rattachés 5 187,00 10 119,00 Total achats TTC 57 881,00 44 943,00 La rotation des stocks et des encours = stocks et travaux en cours CA HT Le délai de rotation des stocks est de 26 jour(s) en 2015 contre 144 jour(s) en 2014. Délai rotation stocks 26,29 144,75 Stocks et travaux en cours 6 479,00 15 927,00 CA HT 88 719,00 39 612,00 360 Couverture du BFR = BFR CA 360 Le besoin en fonds de roulement de l entreprise a évolué de 24 points entre 2014 et 2015. couverture du BFR 17% 41% Besoin en fonds de roulement 15 024,00 16 131,00 CA 88 719,00 39 612,00
L ANALYSE DE LA STRUCTURE FINANCIERE : o Le poids de l endettement : Le poids de L endettement de l entreprise représente 68% du capital financier en 2015, contre 65% l an dernier, celui-ci a légèrement augmenté dû à l investissement PretUp. Poids d'endettement total après financement Pretup 2015 2 014 Endettement total / passif 68% 65% total dette 29 003 37 693 Prêt Pretup + coinvestisseurs 5 500 0 actif de trésorerie 0 0 produit de placement 0 0 endettement net 34 503 37 693 capitaux propres retraité 16 135 20 725 Capital financier 50 638 58 418 o Analyse de la caf et de la capacité de remboursement : On constate que la CAF a augmenté entre 2014 et 2015. Capacité de remboursement de l'entreprise après financement Pretup 2015 2 014 Capacité de remboursement de l'entreprise (endett/caf) 0,645444022 0,551724138 Endettement financier + prêt Pretup 11 709 4 656 capacité d'autofinancement (CAF) 18 141 8 439 Excédent (ou insuffisance) brute d'exploitation 19 799 9 894 Transferts de charges d'exploitation 1 279 0 Autres produits d'exploitation 6 0 (Autres charges d'exploitation) 14 1 +/- Quotes-parts de résultat sur opérations faites en commun 0 0 Produits financiers (sauf reprises sur dépréciations et provisions 232 7 (charges financières sauf dot) 526 662 Produits exceptionnels (opérations de gestion ) 0 0 (Charges exceptionnelles) (opérations de gestion) 0 0 (Participation des salariés aux résultats) 0 0 (Impôts sur les bénéfices) 2 635 799
L ANALYSE DE LA RENTABILITE: o Analyse de la profitabilité : profitabilité = résultat d exploitationaprés impot prodution vendue 2015 2014 Ratio profitabilité 11% 8% Rex après impôt 10023,33 3016,67 Production vendue 88 719 39 523 o Analyse de la rentabilité économique : Nous constatons une augmentation de la rentabilité économique par rapport à l année précédente soit 27% en fin 2015 contre 6% en 2014. 2015 2014 Rentabilité économique 27% 6% Rex après impôt 10023,33 3016,67 Actif économique 37818 51245 Actif immobilisé 7321 7173 BFRE 13 886 16 130 o Analyse de la rentabilité financière : L opportunité d investissement de l entreprise qui se présente devant les investisseurs est plus importante qu en 2014 puisque la rentabilité qu elle dégage est de 93% en 2015 contre 21% l an dernier ce qui est très positif. 2015 2 014 Rentabilité Financière 93,18% 21,83% Résultat net 15 035 4 525 capitaux propres 16 135 20 725