ORGANISATION administrative comptable CLASSEUR 1 CLASSEUR 2 CHEMISE TEMPORAIRE (sur 10 ans d'archives) se vide tous les 10 jours! statuts et règlements cahier ou docs imprimés par ordi factures à payer docs changement de mandataire justificatifs classés par numéro bordereau en cours adhésion assurance CRF relevés classés par numéro talons de chèquiers et chèques annulés tous les documents statutaires et tous les documents comptables de les docs non traités pluri-annuels l'année en cours Les publications (coop33), les courriers de rappel de l'occe, des animations pédagogiques ne sont pas soumis à un archivage obligatoire
N PJ Pointage Pointage Date Nature de l'action pédagogique Régie d'avance Compte postal Caisse (espèces) Chèque CCP SITUATION GENERALE c10 + c13 Année scolaire : page numéro : N chèque Entrées Sorties Situation Entrées Sorties Situation c1 c2 c3 c4 c5 c6 c7 c8 c9 c10 c11 c12 c13 c14 Report N du relevé de CCP Reçu de Versé à L2 L2 L3 L3 L4 L4 L5 L5 L6 L6 L7 L7 L8 L8 L9 L9 0 0 1 1 2 2 3 3 4 4 5 5 (AD-OCCE 33) TOTAUX à reporter Vérification de la page entière : [Entrées (c7 + c8 + c11) - Sorties (c6 + c9 + c12)] = [Produits (somme de c15 à c21) - (somme de c22 à c28)] (Entrées - Sorties) (Produits - ) Soit : Soit :
N PJ Pointage Pointage Date Nature de l'action pédagogique Régie d'avance Compte postal Caisse (espèces) Chèque CCP SITUATION GENERALE c10 + c13 Année scolaire : page numéro : N chèque Entrées Sorties Situation Entrées Sorties Situation c1 c2 c3 c4 c5 c6 c7 c8 c9 c10 c11 c12 c13 c14 Report N du relevé de CCP Reçu de Versé à PIECE JUSTIFICATIVE nécessaire pour chaque ligne Le numéro affecté à chaque ligne sera reporté sur le justificatif un justificatif de dépense est une facture : elle comporte la date, le nom du fournisseur, le n de siret, la somme reglée elle est toujours au nom de la coopé : AD OCCE Coop Scol Ecole de. ou un ticket de caisse c'est un original, il ne comporte que des achats pour la coopé un justificatif de recette est : la liste nominative des "donateurs" le bordereau de décompte des pièces et billets un justificatif de mouvement est : un bordereau fourni par le guichetier (dépôt - retrait d'espèces, remise de chèques)
N PJ Pointage Pointage Date Nature de l'action pédagogique Régie d'avance Compte postal Caisse (espèces) Chèque CCP SITUATION GENERALE c10 + c13 Année scolaire : page numéro : N chèque Entrées Sorties Situation Entrées Sorties Situation c1 c2 c3 c4 c5 c6 c7 c8 c9 c10 c11 c12 c13 c14 Report N du relevé de CCP Reçu de Versé à LES PARENTS VERIFIENT LES COMPTES ( 2 vérificateurs aux comptes) il est préférable : de préciser pour quel projet la dépense a eu lieu, de rendre les choses lisibles pour un non-initié. procédure proposée : 1- faire appel à candidature par voie d'affiche en Septembre 2 - tirer au sort 2 personnes parmi les candidats 3 - proposer une vérification tout au long de l'année (avant chaque conseil d'école par exemple)
N PJ Pointage Pointage Date Nature de l'action pédagogique Régie d'avance Compte postal Caisse (espèces) Chèque CCP SITUATION GENERALE c10 + c13 Année scolaire : page numéro : N chèque Entrées Sorties Situation Entrées Sorties Situation c1 c2 c3 c4 c5 c6 c7 c8 c9 c10 c11 c12 c13 c14 Report N du relevé de CCP Reçu de Versé à UTILE UNIQUEMENT POUR LES COOPS DE CLASSE - le conseil des maîtres fixe une somme par classe, un échéancier * avec régie d'avance, la coopé fait l'avance sur des dépenses futures - les enseignants s'engagent : à tenir une comptabilité spécifique (feuillets OCCE) à ne pas dépasser la somme allouée à respecter les règles de dépenses à fournir la compta et les justificatifs dans les délais à restituer les reliquats * sans régie d'avance, les enseignants font l'avance - les enseignants sont remboursés sur présentation des justificatifs selon l'échéancier - les enseignants s'engagent : à ne pas dépasser la somme allouée à respecter les règles de dépenses
N PJ Pointage Pointage Date Nature de l'action pédagogique Régie d'avance Compte postal Caisse (espèces) Chèque CCP SITUATION GENERALE c10 + c13 Année scolaire : page numéro : N chèque Entrées Sorties Situation Entrées Sorties Situation c1 c2 c3 c4 c5 c6 c7 c8 c9 c10 c11 c12 c13 c14 Report N du relevé de CCP Reçu de Versé à L'argent que j'ai sur 2 supports différents : le compte CCP + le porte-monnaie = TOTAL Le compte CCP : il dépend de l'occe, ni le mandataire, ni le directeur ne peuvent effectuer de changements sur l'identité, l'adresse du compte, pour tout problème, appelez l'occe Le compte Caisse : même si je vide ce compte par sécurité, les mouvements d'espèces doivent apparaître dans ce compte
7070 7080 7410 7420 7500 7560 7700 6070 6180 6281 6282 6500 6700 6800 Cession de produits Produit activités Subventions Aides des associations Autres produits Cotisations Produits exceptionnels Achats pour cessions activités Cotisations versées à l'occe Assurances versées Autres charges courantes exceptionnelles Budget de gros équipement Calendriers, photos de classe, Journal scolaire, objets fabriqués, spectacles, sorties, voyages Mairie, conseil général Associations de parents, amis de l'ecole, fêtes, expos, Particpation facultative des familles en début d'année Dons, actions de solidarité Calendriers, photos, Livres BCD, voyages, sorties, spectacles, Uniquement la cotisation (voir attestation d'adhésion) Uniquement le contrat de la coop ou du foyer (Maif, Mae, etc,)) fêtes, Evénement imprévu, solidarité Uniquement gros matériel durable et logiciels c15 c16 c17 c18 c19 c20 c21 c22 c23 c24 c25 c26 c27 c28 L2 L2 L3 L3 L4 L4 L5 L5 L6 L6 L7 L7 L8 L8 L9 L9 0 0 1 1 2 2 3 3 4 4 5 5 (somme de c15 à c21) (somme de c22 à c28)
7070 7080 7410 7420 7500 7560 7700 6070 6180 6281 6282 6500 6700 6800 Cession de produits Produit activités Subventions Aides des associations Autres produits Cotisations Produits exceptionnels Achats pour cessions activités Cotisations versées à l'occe Assurances versées Autres charges courantes exceptionnelles Budget de gros équipement Calendriers, photos de classe, Journal scolaire, objets fabriqués, spectacles, sorties, voyages Mairie, conseil général Associations de parents, amis de l'ecole, fêtes, expos, Particpation facultative des familles en début d'année Dons, actions de solidarité Calendriers, photos, Livres BCD, voyages, sorties, spectacles, Uniquement la cotisation (voir attestation d'adhésion) Uniquement le contrat de la coop ou du foyer (Maif, Mae, etc,)) fêtes, Evénement imprévu, solidarité Uniquement gros matériel durable et logiciels c15 c16 c17 c18 c19 c20 c21 c22 c23 c24 c25 c26 c27 c28 CE QUI VIENT DE L'EXTERIEUR VENTILATION CE QUI PART VERS L'EXTERIEUR 5 5 (somme de c15 à c21) (somme de c22 à c28) ENTREES, CREDITS, RECETTES ne sont pas véritablement synonymes SORTIES, DEBITS, DEPENSES ne sont pas véritablement synonymes
7070 7080 7410 7420 7500 7560 7700 6070 6180 6281 6282 6500 6700 6800 Cession de produits Produit activités Subventions Aides des associations Autres produits Cotisations Produits exceptionnels Achats pour cessions activités Cotisations versées à l'occe Assurances versées Autres charges courantes exceptionnelles Budget de gros équipement Calendriers, photos de classe, Journal scolaire, objets fabriqués, spectacles, sorties, voyages Mairie, conseil général Associations de parents, amis de l'ecole, fêtes, expos, Particpation facultative des familles en début d'année Dons, actions de solidarité Calendriers, photos, Livres BCD, voyages, sorties, spectacles, Uniquement la cotisation (voir attestation d'adhésion) Uniquement le contrat de la coop ou du foyer (Maif, Mae, etc,)) fêtes, Evénement imprévu, solidarité Uniquement gros matériel durable et logiciels c15 c16 c17 c18 c19 c20 c21 c22 c23 c24 c25 c26 c27 c28 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOUT EST A ZERO EN DEBUT D'ANNEE QUAND LA PAGE EST PLEINE IL FAUT FAIRE LES TOTAUX DE CHAQUE COLONNE ET REPORTER LES RESULTATS SUR LA PAGE SUIVANTE 5 5 (somme de c15 à c21) (somme de c22 à c28) TOTAL DE CES COLONNES TOTAL DE CES COLONNES
N PJ Pointage Pointage Date Nature de l'action pédagogique Régie d'avance Compte postal Caisse (espèces) Chèque CCP SITUATION GENERALE c10 + c13 Année scolaire : page numéro : N chèque N du relevé de CCP Reçu de Entrées Sorties Situation Entrées Sorties Situation c1 c2 c3 c4 c5 c6 c7 c8 c9 c10 c11 c12 c13 c14 01-09 Report 454,95 5,05 460 Versé à 1 15-09 Versements des parents classe A xxx R 25 75,00 529,95 5,05 535,00 L2 2 01-10 Versements des parents classe B xxx R 25 50,00 579,95 25,00 30,05 610,00 L2 L3 3 15-10 Adhésions des 2 classes à l'occe 55071001 R 26 59,80 520,15 30,05 550,20 L3 L4 4 15-10 Régie d'avance vers la classe A 55071002 R 27 100,00 100,00 420,15 30,05 450,20 L4 L5 5 15-10 Régie d'avance vers la classe B 55071003 R 26 100,00 100,00 320,15 30,05 350,20 L5 L6 6 20-10 Versements des parents pour Photos xxx R 27 106,00 426,15 41,00 71,05 497,20 L6 L7 7 22-10 Règlt. de la facture photographe 55071004 R 27 72,00 354,15 71,05 425,20 L7 L8 8 10-11 Réparation du magnétophone 55071005 R 28 35,00 319,15 71,05 390,20 L8 L9 9 20-12 Assurance de la coopérative 55071006 R 29 15,20 303,95 71,05 375,00 L9 0 10 20-01 Achats pour loto 55071007 R 2 81,00 222,95 71,05 294,00 0 1 11 25-01 Rentrées loto xxx R 1 31,00 253,95 330,00 401,05 655,00 1 2 12 27-01 Dépôt liquide xxx R 1 400,00 653,95 400,00 1,05 655,00 2 3 13 04-05 Spectacle pour les 2 classes 55071008 R 2 140,00 513,95 1,05 515,00 3 4 14 05-07 Intégration cahier de compta classe A xxx R3 100,00 12,00 525,95 1,05 527,00 4 5 15 05-07 Intégration cahier de compta classe B xxx xxx 100,00 525,95 1,05 527,00 5 (AD-OCCE 33) TOTAUX à reporter 200,00 200,00 674,00 603,00 525,95 396,00 400,00 1,05 527,00 Vérification de la page entière : [Entrées (c7 + c8 + c11) - Sorties (c6 + c9 + c12)] = [Produits (somme de c15 à c21) - (somme de c22 à c28)] - Page 4 - (Entrées - Sorties) 1270,00-1203,00 (Produits - ) 658,00-591,00 Soit : 67,00 Soit : 67,00
7070 7080 7410 7420 7500 7560 7700 6070 6180 6281 6282 6500 6700 6800 Cession de produits Produit activités Subventions Aides des associations Autres produits Cotisations Produits exceptionnels Achats pour cessions activités Cotisations versées à l'occe Assurances versées Autres charges courantes exceptionnelles Budget de gros équipement Calendriers, photos de classe, Journal scolaire, objets fabriqués, spectacles, sorties, voyages Mairie, conseil général Associations de parents, amis de l'ecole, fêtes, expos, Particpation facultative des familles en début d'année Dons, actions de solidarité Calendriers, photos, Livres BCD, voyages, sorties, spectacles, Uniquement la cotisation (voir attestation d'adhésion) Uniquement le contrat de la coop ou du foyer (Maif, Mae, etc,)) fêtes, Evénement imprévu, solidarité Uniquement gros matériel durable et logiciels c15 c16 c17 c18 c19 c20 c21 c22 c23 c24 c25 c26 c27 c28 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 75,00 L2 75,00 L2 L3 59,80 L3 L4 L4 L5 L5 L6 147,00 L6 L7 72,00 L7 L8 35,00 L8 L9 15,20 L9 0 81,00 0 1 361,00 1 2 2 3 140,00 3 4 88,00 4 5 100,00 5 147,00 361,00 150,00 72,00 328,00 59,80 15,20 116,00 658,00 591,00 - Page 5 - (somme de c15 à c21) (somme de c22 à c28)
CLASSE Fiche de recettes de la coopérative OCCE Objet de la recette Chèques Espèces Nom Prénom Montant Montant 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 Total des chèques reçus Total des espèces L'enseignant Le Mandataire Ensemble remis le
N COMPTE à CREDITER : Intitulé : Adresse : BORDEREAU D'ENVOI DE CHEQUES Date : Nom du tireur Banque Agence N Chèque Montant 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 à établir en 3 exemplaires TOTAL : - 2 exemplaires sont à joindre aux chèques au moment du dépôt au guichet - conserver le 3ème exemplaire.
Formulaire 24 Relevé d espèces : Objet de la Recette : Pièce Justificative n Montant unitaire Quantité Montant total en Euros Billets 100 50 20 10 5 Pièces 2 1 0,50 0,20 0,10 0,05 0,02 0,01 Ensemble décompté le.. à :.. par M. M.. M. M Signatures des participants : TOTAL : Cette somme sera remise le plus tôt possible à la banque sous la responsabilité du mandataire de la coopérative. Attention aux fonds de caisse Merci à ceux qui ont bien voulu aider à ce décompte des espèces.
N PJ Date Nature de l'action pédagogique Année scolaire : Exemples pour la Gestion des Espèces N du relevé de CCP Reçu de Versé à Entrées Sorties Situation Entrées Sorties Situation c1 c2 c3 c4 c5 c6 c7 c8 c9 c10 c11 c12 c13 c14 Renseigner les cases jaunes Pointage Chèque N chèque Pointage CCP Régie d'avance Compte postal Caisse (espèces) SITUATION GENERALE c10 + c13 1 000,00 10,00 1 010,00 1 10/9 Participation familles Coop CP 150,00 1 150,00 50,00 60,00 1 210,00 L2 2 12/9 participation familles Coop CE1 120,00 1 270,00 30,00 90,00 1 360,00 L2 L3 3 15/9 depot especes du 15-09 90,00 1 360,00 90,00 0,00 1 360,00 L3 L4 4 20/11 fond de caisse LOTO 100,00 1 260,00 100,00 100,00 1 360,00 L4 L5 5 22/11 résultat LOTO 1 260,00 400,00 500,00 1 760,00 L5 L6 6 25/11 depot especes du 25-11 500,00 1 760,00 500,00 0,00 1 760,00 L6 L7 7 1/12 vente PHOTO CM2 100,00 1 860,00 150,00 150,00 2 010,00 L7 L8 8 10/12 vente PHOTO CM1 120,00 1 980,00 120,00 270,00 2 250,00 L8 L9 9 3/12 achat atelier BRICO 1 980,00 20,00 250,00 2 230,00 L9 0 10 10 12/12 depot especes 12-12 250,00 2 230,00 250,00 0,00 2 230,00 0 1 11 2 230,00 0,00 2 230,00 1 2 12 2 230,00 0,00 2 230,00 2 3 13 2 230,00 0,00 2 230,00 3 4 14 2 230,00 0,00 2 230,00 4 5 15 2 230,00 0,00 2 230,00 5 (AD-OCCE 33) TOTAUX à reporter 0,00 0,00 1 330,00 100,00 2 230,00 850,00 860,00 0,00 2 230,00 (6) (5) ENTREES 2180,00 (1) SORTIES 960,00 (2) 1000,00 (somme de c6, c8 et c11) (somme de c7 c9 et c12) page 1-1 Solde réel du compte postal : 1000,00 Vérif : (1)-(2)+(5) 1220,00 1220,00 (3)-(4)+(6)
7070 7080 7410 7420 7500 7560 7700 6070 6180 6281 6282 6500 6700 6800 Cession de produits Produit activités Aides des Autres Produits Achats pour activités Cotisation Assurances Autres charges Budget de gros Subventions Cotisations associations produits exceptionnels V cessions versée à l'occe versées courantes exceptionnelles équipement Journal scolaire, Particpation a Uniquement le Livres BCD, Uniquement la Uniquement Mairie, Associations de objets fabriqués, facultative des Dons, actions l Calendriers, contrat de la Evénement voyages, cotisation (voir gros matériel conseil parents, amis photos spectacles, fêtes, expos, familles en de solidarité i coop imprévu, sorties, attestation fêtes, durable et général de l'ecole,, ou du foyer solidarité sorties, voyages début d'année d spectacles, d'adhésion) logiciels (Maif ou Mae) i c15 c16 c17 c18 c19 c20 c21 t c22 c23 c24 c25 c26 c27 c28 é 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Calendriers, photos de classe, 200,00 L2 150,00 L3 L4 L5 400,00 L6 L7 250,00 L8 240,00 L9 0 1 L2 L3 L4 L5 L6 L7 L8 20,00 L9 0 1 2 2 3 3 4 4 5 5 490,00 0,00 0,00 0,00 400,00 350,00 0,00 0,00 20,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 PRODUITS 1240,00 (3) CHARGES 20,00 (4) (somme de c15 à c21) (somme de c22 à c28) page 1-2
N PJ 16 L2 17 L3 18 L4 19 L5 20 Date Nature de l'action pédagogique Année scolaire : exemple de gestion des régies N du relevé de CCP Reçu de Versé à Entrées Sorties Situation Entrées Sorties Situation c1 c2 c3 c4 c5 c6 c7 c8 c9 c10 c11 c12 c13 c14 Report Pointage Chèque N chèque Pointage CCP Régie d'avance Compte postal Caisse (espèces) 0,00 0,00 0,00 0,00 2 000,00 0,00 0,00 300,00 2 300,00 16 20/9 classe de CP 9433004 10 150,00 150,00 1 850,00 300,00 2 150,00 17 20/9 classe de CE1 xxx 10 150,00 1 850,00 150,00 150,00 2 000,00 L2 18 20/9 classe de CE2 9433005 10 150,00 150,00 1 700,00 150,00 1 850,00 L3 19 20/9 classe de CM1 xxx 10 150,00 1 700,00 150,00 0,00 1 700,00 L4 20 20/9 classe de CM2 9433006 5 150,00 150,00 1 550,00 0,00 1 550,00 L5 SITUATION GENERALE c10 + c13 L6 21 1 550,00 0,00 1 550,00 L6 L7 22 22 10/5 supplement exceptionnel de régie CM1 9433018 5 25,00 25,00 1 525,00 0,00 1 525,00 L7 L8 23 1 525,00 0,00 1 525,00 L8 L9 24 1 525,00 0,00 1 525,00 L9 0 25 1 525,00 0,00 1 525,00 0 1 26 1 525,00 0,00 1 525,00 1 2 27 1 525,00 0,00 1 525,00 2 3 28 1 525,00 0,00 1 525,00 3 4 29 1 525,00 0,00 1 525,00 4 5 30 1 525,00 0,00 1 525,00 5 (AD-OCCE 33) TOTAUX à reporter 0,00 775,00 0,00 475,00 1 525,00 0,00 300,00 0,00 1 525,00 (6) (5) ENTREES 0,00 (1) SORTIES 775,00 (2) -475,00 (somme de c6, c8 et c11) (somme de c7 c9 et c12) page 2-1 Solde réel du compte postal : -465,00 Vérif : (1)-(2)+(5) 0,00 0,00 (3)-(4)+(6)
7070 7080 7410 7420 7500 7560 7700 6070 6180 6281 6282 6500 6700 6800 Cession de produits Produit activités Aides des Autres Produits Achats pour activités Cotisation Assurances Autres charges Budget de gros Subventions Cotisations associations produits exceptionnels V cessions versée à l'occe versées courantes exceptionnelles équipement Journal scolaire, Particpation a Uniquement le Livres BCD, Uniquement la Uniquement Mairie, Associations de objets fabriqués, facultative des Dons, actions l Calendriers, contrat de la Evénement voyages, cotisation (voir gros matériel conseil parents, amis photos spectacles, fêtes, expos, familles en de solidarité i coop imprévu, sorties, attestation fêtes, durable et général de l'ecole,, ou du foyer solidarité sorties, voyages début d'année d spectacles, d'adhésion) logiciels (Maif ou Mae) i c15 c16 c17 c18 c19 c20 c21 t c22 c23 c24 c25 c26 c27 c28 é 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Calendriers, photos de classe, L2 L3 L4 L5 L6 L2 L3 L4 L5 L6 L7 L8 L7 L8 L9 L9 0 0 1 1 2 2 3 3 4 4 5 5 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 PRODUITS 0,00 (3) CHARGES 0,00 (4) (somme de c15 à c21) (somme de c22 à c28) page 2-2
N PJ 211 N du relevé de CCP Reçu de Versé à Entrées Sorties Situation Entrées Sorties Situation c1 c2 c3 c4 c5 c6 c7 c8 c9 c10 c11 c12 c13 c14 0,00 775,00 0,00 475,00 1 525,00 0,00 300,00 0,00 1 525,00 211 15/6 classe de CP xxx xxx 150,00 1 525,00 0,00 1 525,00 212 15/6 classe de CE1 xxx xxx 150,00 1 525,00 0,00 1 525,00 L2 L2 212 213 30/8 classe de CE2 xxx xxx 150,00 1 525,00 3,00 3,00 1 528,00 L3 L3 213 214 15/6 classe de CM1 xxx xxx 175,00 1 525,00 3,00 1 528,00 L4 L4 214 215 15/6 classe de CM2 xxx 7 150,00 10,00 1 535,00 3,00 1 538,00 L5 L5 215 Date Nature de l'action pédagogique Année scolaire : exemple de gestion des régies Report Pointage Chèque N chèque Pointage CCP Régie d'avance Compte postal Caisse (espèces) SITUATION GENERALE c10 + c13 L6 216 1 535,00 3,00 1 538,00 L6 L7 217 1 535,00 3,00 1 538,00 L7 L8 218 1 535,00 3,00 1 538,00 L8 L9 219 1 535,00 3,00 1 538,00 L9 0 220 1 535,00 3,00 1 538,00 0 1 221 1 535,00 3,00 1 538,00 1 2 222 1 535,00 3,00 1 538,00 2 3 223 1 535,00 3,00 1 538,00 3 4 224 1 535,00 3,00 1 538,00 4 5 225 1 535,00 3,00 1 538,00 5 (AD-OCCE 33) TOTAUX à reporter 775,00 775,00 10,00 475,00 1 535,00 3,00 300,00 3,00 1 538,00 (6) (5) ENTREES 13,00 (1) SORTIES 775,00 (2) -465,00 (somme de c6, c8 et c11) (somme de c7 c9 et c12) page 15-1 Solde réel du compte postal : -465,00 Vérif : (1)-(2)+(5) 13,00 13,00 (3)-(4)+(6)
7070 7080 7410 7420 7500 7560 7700 6070 6180 6281 6282 6500 6700 6800 Cession de produits Produit activités Aides des Autres Produits Achats pour activités Cotisation Assurances Autres charges Budget de gros Subventions Cotisations associations produits exceptionnels V cessions versée à l'occe versées courantes exceptionnelles équipement Journal scolaire, Particpation a Uniquement le Livres BCD, Uniquement la Uniquement Associations de objets fabriqués, Mairie, conseil facultative des Dons, actions l Calendriers, contrat de la Evénement voyages, cotisation (voir gros matériel parents, amis photos spectacles, général fêtes, expos, familles en de solidarité i coop imprévu, sorties, attestation fêtes, durable et de l'ecole,, ou du foyer solidarité sorties, voyages début d'année d spectacles, d'adhésion) logiciels (Maif ou Mae) i c15 c16 c17 c18 c19 c20 c21 t c22 c23 c24 c25 c26 c27 c28 é 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Calendriers, photos de classe, L2 L3 L4 L5 L6 150,00 100,00 50,00 L2 147,00 L3 100,00 75,00 L4 140,00 L5 L6 L7 L7 L8 L8 L9 L9 0 0 1 1 2 2 3 3 4 4 5 5 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 637,00 0,00 0,00 125,00 0,00 0,00 PRODUITS 0,00 (3) CHARGES 762,00 (4) (somme de c15 à c21) (somme de c22 à c28) page 15-2
Modèle de reçus Formulaire 3 Talon à conserver par la coopé/foyer Reçu remis à :. Somme :. Mode de règlement :. Date :.. Reçu n. De.. (identité de l auteur du versement) Par chèque : Par Espèce : La somme de (écrire la somme en toute lettre) Motif du règlement (détaillé si besoin est) Motif de l émission du reçu :... Nom de la personne qui a établi le reçu :. Tampon de la coopé/foyer Plier et rabattre Fait à : Le :. Signature :. Talon à conserver par la coopé/foyer Reçu n. La somme de Reçu remis à :. Somme :. Mode de règlement :. Date :.. De.. (identité de l auteur du versement) Par chèque : Par Espèce : (écrire la somme en toute lettre) Motif du règlement (détaillé si besoin est) Motif de l émission du reçu :... Nom de la personne qui a établi le reçu :. Tampon de la coopé/foyer Plier et rabattre Fait à : Le :. Signature :. Talon à conserver par la coopé/foyer Reçu n. La somme de Reçu remis à :. Somme :. Mode de règlement :. Date :.. De.. (identité de l auteur du versement) Par chèque : Par Espèce : (écrire la somme en toute lettre) Motif du règlement (détaillé si besoin est) Motif de l émission du reçu :... Nom de la personne qui a établi le reçu :. Tampon de la coopé/foyer Plier et rabattre Fait à : Le :. Signature :.
Suivi des dépenses des classes sans régie d'avance Le Conseil des maîtres réuni le : somme de à chaque classe. a décidé d'attribuer la - Les enseignants feront l'avance des achats sur leurs fonds propres. - Sur présentation des justificatifs (originaux ne comportant que les achats de la coopérative) ils pourront être remboursés par le mandataire selon l'échéancier adopté. - Les enseignants s'engagent à ne pas dépenser plus que la somme allouée. - Le reliquat d une régie d avance ne peut être reconduit d une année sur l autre. - Les achats effectués respectent les mêmes règles que celles du fonctionnement de la coopérative centrale. Exemple d'échéancier de remboursement : Classe 1 Classe 2 Classe 3 Classe 4 Classe 5 Classe 6 Classe 7 31-oct 15-nov 20-déc 30-janv 15-févr 30-mars 15-avr 15-mai 15-juin Total : Reste : Les sommes remboursées à chaque échéance sont enregistrées par le mandataire Chaque remboursement donne lieu à une ligne d'écriture comptable Chaque ligne comptable sera justifié par la somme des justificatifs fournis par l'enseignant
Formulaire 14 Coordonnées de la coopérative REGIE D AVANCE pour COOPÉ de CLASSE La régie d avance donne la possibilité à un enseignant d avoir des provisions pour effectuer directement des achats pour sa classe sans avoir à faire l avance sur ses fonds personnels. Toutefois, il est impératif de respecter certaines règles et engagements mutuels pour un bon fonctionnement de la coopérative. Montant du versement : effectué le : / / Par Chèque de la coopérative scolaire N ou Espèces Au profit de M., Melle, Mme.. Enseignant de la classe de. IMPORTANT Toutes les dépenses relatives à cette régie seront inscrites sur un cahier de comptabilité. Les factures, reçus, tickets de caisse classés et numérotés seront joints à ce cahier dont le bilan sera intégré en fin d année à la coopérative centrale. Les transferts d argent entre la coopérative et la coopérative centrale doivent être limités (risque important d erreurs comptables). Les entrées d argent (recettes) doivent transiter par la caisse centrale. Tous les justificatifs de dépenses et le reliquat de la présente régie devront être remis au mandataire de la coopérative centrale au plus tard le dernier jour de l année en cours. La somme allouée à chaque classe est décidée en Conseil des Maîtres. Le reliquat d une régie d avance ne peut être reconduit d une année sur l autre. Le bénéficiaire de la présente régie s engage à ne pas dépenser au delà de la somme reçue. Les achats effectués sous la procédure de régie d avance respectent les mêmes règles que celles du fonctionnement de la coopérative centrale. Nom et signature du mandataire de la coopérative Nom et signature de l enseignant bénéficiaire de la régie d avance
6180 (ou 618) 6500 (ou 65) 6700 (ou 67) Etablissement scolaire : Classe (ou club) : Comtpes Classe des activités Autres charges courantes exceptionnelles N pièce jointe Date Libellé Somme reçue par la coopérative d'école : Entrée cts Sortie cts Situation cts Livres BCD, voyages, sorties, spectacles, fêtes, Evénement imprévu, solidarité cts cts cts 1 1 2 2 3 3 4 4 5 5 6 6 7 7 8 8 9 9 10 10 11 11 12 12 13 13 14 14 15 15 Totaux à reporter :
6180 (ou 618) 6500 (ou 65) 6700 (ou 67) Etablissement scolaire : Classe (ou club) : Comptes Classe des activités Autres charges courantes exceptionnelles N pièce jointe Date Libellé Reports : Entrée cts Sortie cts Situation cts Livres BCD, voyages, sorties, spectacles, fêtes, Evénement imprévu, solidarité cts cts cts 16 16 17 17 18 18 19 19 20 20 21 21 22 22 23 23 24 24 25 25 26 26 27 27 28 28 29 29 30 30 Totaux à reporter :
6180 (ou 618) 6500 (ou 65) 6700 (ou 67) Etablissement scolaire : Classe (ou club) : Comptes Classe des activités Autres charges courantes exceptionnelles N pièce jointe Date Libellé Reports : Entrée cts Sortie cts Situation cts Livres BCD, voyages, sorties, spectacles, fêtes, Evénement imprévu, solidarité cts cts cts 31 31 32 32 33 33 34 34 35 35 36 36 37 37 38 38 39 39 40 40 41 41 42 42 43 43 44 44 45 45 Totaux à reporter :
6180 (ou 618) 6500 (ou 65) 6700 (ou 67) Etablissement scolaire : Classe (ou club) : Comptes Classe des activités Autres charges courantes exceptionnelles N pièce jointe Date Libellé Reports : Entrée cts Sortie cts Situation cts Livres BCD, voyages, sorties, spectacles, fêtes, Evénement imprévu, solidarité cts cts cts 46 46 47 47 48 48 49 49 50 50 51 51 52 52 53 53 54 54 55 55 56 56 57 57 58 58 59 59 60 60 Somme à restituer à la coopérative d'école :