Dossier TECHNIQUE
TABLE DES MATIERES 1. Gest On Line : Editeur de REVISAUDIT...3 2. Déploiement de RevisAudit...4 Ces trois modes d installation peuvent cohabiter dans une architecture globale...4 3. Accessibilité des données...5 3.1. Gestion des droits utilisateurs...5 3.2. Vue globale des dossiers...5 4. L approche CAC de RevisAudit Premium:...6 5. La composition de RevisAudit :...7 5.1. Le module Dossier Permanent...8 5.2. Le module contrôle Interne...9 5.3. Le module Commissariat aux comptes (CAC)...10 5.4. La revue des états de synthèse : Le Dossier Général (DG)...11 5.5. Le module Dossier de Révision (DR):...12 6. Importation des données...13 7. Comparatif de la version Classique et la version Premium de RevisAudit...14 8. La grille tarifaire :...16 8.1. Les licences...16 8.2. Les formations...17 Pour nous joindre : Service commercial - Tél. : 04.86.68.69.25 Jean-Baptiste BOUILLAT jbbouillat@gestonline.com Marion LAUBEPIN marion.laubepin@gestonline.com 2
1. Gest On Line : Editeur de REVISAUDIT Gest On Line est un éditeur de logiciels spécialisé depuis plus de 10 ans dans le domaine de l'audit et de la révision des comptes. Développé sur Windev, RevisAudit Premium est une solution «prêt à l'emploi» permettant un gain de temps et une efficacité accrue sur les missions de commissariat aux comptes et de révision des comptes. Aujourd hui ce sont plus de 3500 utilisateurs sui nous font confiance. Proposé en 2 versions pour répondre efficacement aux différents besoins structurels des cabinets français, RevisAudit est plus que jamais la solution d aujourd hui et de demain. Structurer simplement ses missions, gagner en temps et en efficacité, assurer une qualité constante de tenue des dossiers, le tout en parfaite conformité avec les évolutions des lois et des normes. 3
2. Déploiement de RevisAudit Il existe 3 modes de déploiement de RevisAudit : UTILISATION NOMADE La base de données et l'application sont installées sur le poste client. Les dossiers sont enregistrés directement en local avec possibilité de sauvegarder sur des supports externes. Il s agit d un mode d utilisation fréquent pour les cabinets à faible volume de mandats et qui ne disposent pas de serveur UTILISATION RESEAU Installation de l application sur le poste client avec bases de données en réseau, sur un serveur et en local. Si le réseau est accessible, RevisAudit démarre prioritairement sur les bases de données du serveur. Le transfert des dossiers de la base de données réseau à la base de données locale permet de partir en clientèle, seul ou à plusieurs, avec les dossiers concernés. Le système inverse (transfert des dossiers de la base de données locale à la base de données réseau) permettra de remettre à jour les dossiers sur le serveur, une fois la mission en clientèle terminée. Dans le cadre d une mission en équipe, une personne de l équipe devra revêtir le profil de «maître» sur le dossier tandis que les autres se verront revêtir le profil d «élève». Le maître s occupera de fusionner le travail des élèves sur son dossier et de mettre à jour la base de données réseau lorsqu il reviendra au cabinet. Les mises à jour du logiciel s effectuent sur le serveur, chaque poste client connecté au serveur sera ensuite mis à jour. UTILISATION EN TSE Installation de l application et des bases de données sur un serveur physique ou virtuel. Les postes utilisateurs ne servent que de «pupitres» A l aide d une connexion Internet, les utilisateurs se connectent à distance sur le serveur depuis leurs postes clients (fixes ou nomades) et travaillent sur les dossiers, seul ou en équipe, avec fusion en temps réel. Les mises à jour du logiciel se font directement sur le serveur distant facilitant ainsi la gestion des mises à jour pour les différents utilisateurs Ces trois modes d installation peuvent cohabiter dans une architecture globale. 4
3. Accessibilité des données 3.1. Gestion des droits utilisateurs L'ensemble des informations et documents contenu dans un dossier RevisAudit est accessible selon les droits associés aux profils utilisateurs. Ces accès sont entièrement paramétrables. 3.2. Vue globale des dossiers Des fonctions transversales permettent de connaître l'état d'avancement à un instant «t» de l'ensemble des dossiers ou d'une «population» de dossiers. En quelques secondes, vous connaissez les travaux déjà réalisés sur les dossiers et ceux qu il reste à faire. 5
4. L approche CAC de RevisAudit Premium: 1. Acceptation et poursuite de la mission Dossier de contrôle CAC - onglet déontologie : questionnaire d'acceptation ou de poursuite de la mission Dossier Permanent 2. Prise de connaissance et évaluation du risque d'anomalie significative Dossier d'organisation pour réaliser un contrôle interne de chaque cycle Dossier de contrôle CAC : questionnaires sur le risque 3. Conception des procédures d'audit en réponse aux risques identifiés Dossier de contrôle CAC plan de mission : pondération de chaque cycle, choix des diligences et répartition des temps. 4. Procédures d'audit complémentaires et évaluation des éléments collectés Dossier de révision : feuilles de travail... 5. Synthèse de la mission et émission du rapport Dossier de révision Dossier de contrôle CAC : édition de la synthèse 6
5. La composition de RevisAudit : Chaque dossier traité dans RevisAudit est structuré en 5 modules : -2 modules pluriannuels (dossier permanent et dossier de contrôle interne) -3 modules annuels (dossier de contrôle, dossier général annuel et dossier de révision) 7
5.1. Le module Dossier Permanent Le module Dossier Permanent (DP) contient toutes les informations générales et spécifiques de l'entité contrôlée. Il se compose de 25 feuilles permettant de suivre toutes les rubriques nécessaire à un DP (liste des associés, procès-verbaux, les contrats...) Le dossier permanent est un module pluriannuels, il permet de consulter les historiques de vos dossiers et intègre un générateur de documents Word et Excel pour générer vos rapports, courriers grâce à une bibliothèque de 180 documents pré-établis. Gestion documentaire et Gestion Electronique des Documents (GED) RevisAudit intègre dans sa version classique une gestion documentaire permettant de numériser et classer tous ses documents et pièces jointes dans tous les modules du dossier. Dans sa version Premium RevisAudit va encore plus loin en proposant à l utilisateur une GED qui permet au-delà de numériser et classer les documents dans tous les modules du dossier, de les retrouver simplement à l aide d un moteur de recherche et de paramétrer leur accessibilité. 8
5.2. Le module contrôle Interne Le module «Dossier Organisation» ou «Contrôle Interne» vous permet d'apprécier l'organisation interne de votre client au travers des cycles (ex : ventes, immos, stocks...). Pour cela, le logiciel vous propose quatre outils complets : un descriptif du cycle, un questionnaire pré-établi classé par assertion et entièrement personnalisable, un tableau de répartition des tâches, et un formulaire de tests de conformité. A l'issue de ces travaux, il vous sera possible de générer la synthèse générale du contrôle interne (au format Word) récupérant tous les commentaires et points faibles que vous aurez fait remonter en synthèse, ainsi que votre appréciation des différents niveaux de risques par cycle. 9
5.3. Le module Commissariat aux comptes (CAC) Le module «dossier de contrôle CAC» intègre dans sa première partie le questionnaire d'acceptation ou de poursuite de la mission, l analyse des fraudes, l analyse des risques inhérents. Il permet ensuite de bâtir le plan de mission selon l approche par les risques, le choix des diligences et la répartition des temps. La seconde partie de ce module, est consacrée aux vérifications spécifiques, au suivi des procédures d'alerte, à la préparation de la déclaration d activité. Le logiciel est mis à jour régulièrement en fonction des nouvelles NEP, que vous pourrez consulter dans la bibliothèque de documents. 10
5.4. La revue des états de synthèse : Le Dossier Général (DG) Le module «dossier général annuel est un classeur Excel qui génère automatiquement une série d états financiers et tableaux de bord à partir de la balance ou des écritures importées. On y trouve en standard : - Le bilan - Le résultat - Les soldes intermédiaires de gestion (SIG) - Un tableau de financement - Les principaux ratios d'analyse - Le score AFDCC La version Premium offre un lien dynamique entre Excel et la base de données importée ce qui permet d ajouter et d automatiser vos propres feuilles et tableaux de bord Excel dans le dossier général standard. Ces feuilles pourront être également reprises et recalculées la saison suivante ou sur un autre dossier. 11
5.5. Le module Dossier de Révision (DR) : Dans RevisAudit, le contrôle des comptes s effectue dans le dossier de révision (DR). Il s agit d un classeur Excel comprenant une centaine de feuilles de travail, en liaison directe avec la comptabilité importée et le journal d'od. Ce module permet un contrôle des comptes dynamique et exhaustif. Chaque cycle du dossier de révision se présente de la même manière : un programme de travail propre au cycle (complété par les diligences à mettre en œuvre), une feuille maîtresse présentant l'ensemble des comptes du cycle (N/N-1 pour la version classique, N/N-4 pour la version Premium), des feuilles de contrôle de comptes de bilan et de résultat. Ce dossier de révision propose des outils plus ou moins complexes permettant de faciliter le contrôle des comptes : il est par exemple possible d utiliser un assistant de requêtes de comptes permettant de contrôler le détail des écritures d un compte. La version Premium de RevisAudit va encore plus loin en proposant directement à l utilisateur d'effectuer, en fonction des cycles contrôlés, des contrôles automatiques de comptes avec des outils d analyse et d échantillonnage de données puissants 12
6. Importation des données L importation des données comptables dans RevisAudit se fait de manière grâce à un assistant d importation. Balance ou écritures comptables, RevisAudit vous permet d importer depuis tous les logiciels comptables du marché à partir d un fichier au format TT, LS() ou ASCII. 13
7. Comparatif de la version Classique et la version Premium de RevisAudit GENERALITES VERSION CLASSIQUE VERSION PREMIUM Compatibilité Windows (P, Vista, Seven) Mac OS (avec émulateur Windows) MS Office (Toutes versions) Possibilités de déploiement de l'application Local Réseau TSE / Citrix (mono session) (multi sessions) Système d'affectation des licences Par poste utilisateur Par utilisateur Importation des données comptables Balance Ecritures comptables (max 300000) (max 3000000) Format de récupération des données xls, xlsx, txt, ascii xls, xlsx, txt, ascii TRAVAIL COLLABORATIF Gestion des droits d'accès par profil Suivi des historiques Comparaison Fusion des travaux Gestion des conflits (simplifiée) (optimisée) Visibilité de l'état d'avancement Travail collaboratif en temps réel DOSSIER DE TRAVAIL (DG & DR) Génération Feuilles maîtresses Comparatif N/N-1 Comparatif jusqu'à N-4 Préparation des ratios - SIG - Etats de synthèses Outil de requête de comptes Outils d'analyses de données (Assistants d'audit) Feuilles de travail (plus de 120) Interfaçage dynamique avec Excel Reporting des feuilles d'une période sur l'autre 14
LETTRES ET RAPPORTS Modèles de rapports livrés en standard Générateur de rapports Personnalisation de la bibliothèque TYPES DE MISSIONS PROPOSES Modèle PME / PMI Modèle ASSOCIATION Modèle CONSOLIDATION (en option) FONCTIONNALITES SUPPLEMENTAIRES Gestion Documentaire Moteur de recherche des documents (GED) Interface de création de nouvelles missions Personnalisation des dossiers (simplifiée) (optimisée) Possibilité de modifier un dossier après sa clôture Impression du dossier au format papier Impression du dossier au format numérique "VIEWER" 15
8. La grille tarifaire : 8.1. Les licences Version Classique : chaque utilisateur doit avoir une licence, que l installation soit locale, réseau. On distingue les tarifs de la première année (année d acquisition) et de ceux des années suivantes (renouvellement des licences). Chaque utilisateur doit avoir une licence Ces tarifs comprennent les mises à jour régulières. La maintenance technique par email est gratuite. Version Premium: chaque utilisateur doit avoir une licence, que l installation soit locale, réseau ou TSE. On distingue les tarifs de la première année (année d acquisition) et de ceux des années suivantes (renouvellement des licences). Ces tarifs comprennent les mises à jour régulières. La maintenance technique par email est gratuite. La version Premium est accessible à des tarifs préférentiels pour les cabinets à faible volume de mandats grâce aux packs «moins de 20 dossiers» et «moins de 10 dossiers» 16
8.2. Les formations RevisAudit est un logiciel très intuitif offrant une prise en main très rapide et une réelle facilité d'utilisation des fonctions de bases. Pour gagner en temps et en efficacité nous proposons trois types de formations : Les formations intra-entreprise (1 journée) : le formateur se déplace dans vos locaux. Les frais de déplacement du formateur sont en sus du coût pédagogique. Limité à 9/10 participants : 1320 euros HT. Formation homologuée par le comité scientifique de la CNCC Les formations inter-entreprises (1 journée) : les utilisateurs se déplacent dans nos locaux (Paris ou Salon-de-Provence). Le coût pédagogique comprend le repas de midi. Limité à 9 participants : 350 euros HT Formation homologuée par le comité scientifique de la CNCC Les initiations par Internet (3h) : un formateur vous initie à distance aux différentes fonctionnalités de RevisAudit et/ou points particuliers que vous souhaitez aborder Le coût pédagogique est évalué à 595 euros HT 17