RAPPORT D ANALYSE RESTAURANT DE L AERODROME Ouma MAMAN Analyste Financier 16 rue Victor Hugo BP 54000 Nancy Tél : 03 72 39 52 92/06 28 98 67 63 E-mail : ouma.maman@pretup.fr
1. DESCRIPTION DE L ENTREPRISE Fiche d identité : RAISON SOCIALE SIRET (NAF/APE) (5610A) ACTIVITE DE L ENTREPRISE SARLU RESTAURANT DE L AERODROME 45259861800018 Capital social 1000 Date de création 22/03/2004 Date d'immatriculation 25/03/2004 Effectif 2 salarié(s) CONTACTS Téléphone 33 (0) 5 62 60 18 25 Fax 33 (0) Adresse postale Restauration traditionnelle (5610A) RESTAURANT DE L AERODROME, ROUTE D AGEN 32000 AUCH Ville AUCH (32) COMPLEMENTAIRE Nom des dirigeants Jean-Philippe BAELDE Date de naissance 1958 Actionnaire - Etat de collecte des privilèges Comportements de Paiements Expérience de paiement dans le secteur Note Score et Décision à ce jour : 14/20 Site internet : NON Aucune inscription Privilège Urssaf et Trésor -
Notes complémentaires : Point clés de synthèse et tendance : Point fort : o Rentabilité économique (29%) en 2015 o Capitaux propres en forte hausse 170% o La VA est de 84 098 en 2015 o EBE en baisse de 44% : 35 824 en 2015 Avis analyste Positif Financier Montant demandé : 16 000 Durée : 24 mois Taux d intérêt : 8.5% Avis : oui / non
Vue d ensemble des principaux indicateurs financiers RESTAURANT DE L AERODROME (SIRET : 45259861800018), société à responsabilité limitée unipersonnelle est active depuis 12 ans. Domiciliée à AUCH (32000), elle est spécialisée dans le secteur d'activité de la restauration traditionnelle. Poids d endettement 84% 123% Capacité de Remboursement 1.58 2.16 Capitaux Propres 17 163-24 598 Résultat Net 41 761 24 049 Valeur Ajoutée 84 098 85 742 EBE 35 824 24 855 Chiffre D'affaire 278 637 257 907
L ANALYSE DE L ACTIVITE : o Analyse du Chiffre d affaire : Nous constatons une hausse de 8% du revenu des activités. En effet le chiffre d affaire passe de 257 907 en 2014 à 278 637 en 2015. Chiffre d'affaire 278637,00 257907,00 évolution 8% CA export 0,00 0,00 Taux d'export (%) 0,00 CA en France 278637,00 257907,00 Taux de CA en France (%) 100% Couverture des principaux indicateurs financiers : EBE /chiffre d'affaire 12,86% 9,64% résultat net / chiffre d'affaire 14,99% 9,32% CAF/ chiffre d'affaire 16,72% 11,26% Valeur ajoutée / chiffre d'affaire 30,18% 33,25% o Analyse de la valeur ajoutée : La valeur ajoutée s élève à 84 098 en 2015 soit une baisse de 2%, par rapport à l année précédente 85 742. Marge global 152615,00 134910,00 Evolution de la marge globale 13% Autres achats et charges externes 68517,00 49168,00 Valeur ajoutée 84098 85742 Evolution de la valeur ajoutée -2%
o Analyse des charges de personnels : Les charges de personnels ont connu une baisse de 16% par rapport à 2014. Frais de personnel/valeur ajouté 56% 65% Evolution -14% Charges de personnel. 47031,00 56038,00 Evolution des frais de personnel % -16% Salaires et traitements 29424,00 25786,00 Charges sociales 17607,00 30252,00 o Analyse de l EBE : L EBE a connu quant à lui une hausse de 44% entre 2014 et 2015. EBE 35824,00 24855,00 evolution 44% o Analyse du résultat : Dans le même sens que l EBE, le résultat de l entreprise a connu une progression, il passe donc de 24 049 en 2014 à 41 761 en 2015. 2 015 2 014 Résultat net Comptable 41 761,00 24 049,00 evolution 74%
o L analyse du BFR : é = créance client CA TTC 360 L entreprise est en activité de restauration il n y a donc pas de créances clients enregistrées. Délai rotation créances clients 0,00 0,00 Créance client 0,00 0,00 CA TTC 334364,40 309488,40 = dettes aux fournisseurs total achats TTC 360 Le délai moyen de rotation des dettes fournisseurs est passé de 58 jour(s) en 2014 à 52 jour(s) en 2015. Délai rotation créances fournisseurs 52,20 57,75 Dettes aux fournisseurs et compte rattachés 28210,00 27620,00 Total achats TTC 194539,00 172165,00 ' = Il n y a pas de stocks comptabilisés. stocks et travaux en cours CA HT 360 Délai rotation stocks 0,00 0,00 Stocks et travaux en cours 0,00 0,00 CA HT 278637,00 257907,00 +, -./ = BFR CA 360 Le besoin en fonds de roulement de l entreprise a évolué de 17 points entre 2015 et 2014. couverture du BFR 2% -15% Besoin en fonds de roulement 6369,00-39909,00 CA 278637,00 257907,00
L ANALYSE DE LA STRUCTURE FINANCIERE : o Le poids de l endettement : Le poids de L endettement de l entreprise représente 84% du capital financier en 2015, contre 123% en 2014, on constate donc une diminution de ce dernier. Poids d'endettement total après financement Pretup 2015 2 014 Endettement total / passif 84% 123% total dette 77 235 131 337 Financement PretUp + coinvestisseurs 15 000 0 actif de trésorerie 0 0 produit de placement 0 0 endettement net 92 235 131 337 capitaux propres retraité 17 163-24 598 Capital financier 109 398 106 739 o Analyse de la caf et de la capacité de remboursement : On constate que la CAF a augmenté entre 2014 et 2015. Capacité de remboursement de l'entreprise après financement PretUp Capacité de remboursement de l'entreprise (endett/caf) 1,584737576 2,162050434 Endettement financier + financement PretUp 73825 62760 capacité d'autofinancement (CAF) 46585 29028 Excédent (ou insuffisance) brute d'exploitation 35824 24855 Transferts de charges d'exploitation 0 0 Autres produits d'exploitation 11759 4500 (Autres charges d'exploitation) 462 0 +/- Quotes-parts de résultat sur opérations faites en commun 0 0 Produits financiers (sauf reprises sur dépréciations et provisions 0 0 (charges financières sauf dot) 358 186 Produits exceptionnels (opérations de gestion) 0 0 (Charges exceptionnelles) (opérations de gestion) 178 141 (Participation des salariés aux résultats) 0 0 (Impôts sur les bénéfices) 0 0
L ANALYSE DE LA RENTABILITE: o Analyse de la profitabilité : 3456789:7;78é = ratio profitabilité 10% 6% Rex après impôt 27840,67 16032,67 production vendue 278637 257907 résultat d exploitationaprés impot prodution vendue o Analyse de la rentabilité économique : Nous constatons un bon niveau de rentabilité économique (ROCE) qui reste en progression sur les 2 dernières années. Rentabilité économique 29% 15% Rex après impôt 27840,67 16032,67 actif économique 94398 106738 Actif immobilisé 10222 14185 BFRE -77235-130918 o Analyse de la rentabilité financière : L opportunité d investissement de l entreprise qui se présente devant les investisseurs a augmenté de façon exponentielle. En effet la rentabilité financière est de 243% en 2015 cela est dû à la croissance significative du résultat net qui permet le retour en positif des capitaux propres. Rentabilité Financière 243,32% -97,77% Résultat net 41761 24049 capitaux propres 17163-24598