Carrefour Banque S.A.

Société Anonyme 1, Place Copernic 91051 Evry Rapport des commissaires aux comptes sur les comptes Exercice clos le

BILAN AU 31/12/2012 ACTIF NOTES 2012 2011 CAISSE, BANQUES CENTRALES 75 492 78 250 EFFETS PUBLICS ET VALEURS ASSIMILEES - - CREANCES SUR ETABLISSEMENTS DE CREDIT 2_4 1 194 189 683 764 OPERATIONS AVEC LA CLIENTELE 3_4 2 521 210 3 145 987 OBLIGATIONS & AUTRES TITRES DE REVENU FIXE 5 355 000 189 204 ACTIONS & AUTRES TITRES DE REVENU VARIABLE 5 3 249 10 674 PARTICIPATION ET AUTRES TITRES DETENUS A LONG TERME 5 9 9 PARTS DANS LES ENTREPRISES LIEES 8 32 565 32 565 CREDIT-BAIL ET LOCATION AVEC OPTION ACHAT - - LOCATION SIMPLE - - IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 9 105 465 99 105 IMMOBILISATIONS CORPORELLES 9 12 769 12 215 CAPITAL SOUSCRIT NON VERSE - - ACTIONS PROPRES - - AUTRES ACTIFS 10 124 743 81 217 COMPTES DE REGULARISATION 10 274 464 341 315 TOTAL ACTIF 4 699 155 4 674 305 HORS-BILAN 2012 2011 ENGAGEMENTS DONNES 15 5 115 810 5 405 908 ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT 4 000 664 4 123 293 ENGAGEMENTS SUR INSTRUMENTS FINANCIERS A TERME * 1 031 000 1 027 000 ENGAGEMENTS DE GARANTIE 84 146 193 672 ENGAGEMENTS SUR TITRES - 61 943 * Le poste "Engagements sur instruments financiers à terme" était compris dans le poste "Engagements de financement" en 2011. 1

BILAN AU 31/12/2012 PASSIF BANQUES CENTRALES DETTES ENVERS LES ETABLISSEMENTS DE CREDIT OPERATIONS AVEC LA CLIENTELE DETTES REPRÉSENTÉES PAR UN TITRE AUTRES PASSIFS COMPTES DE REGULARISATION PROVISIONS DETTES SUBORDONNEES FONDS / RISQUES BANCAIRES GÉNÉRAUX NOTES 2012 2011 - - 2_4 784 844 1 726 872 4 936 050 385 482 6_7 2 069 281 1 660 623 11 261 547 322 366 11 62 484 50 400 12 13 402 9 060 - - 13 3 735 3 735 14 567 812 515 767 CAPITAUX PROPRES HORS FRBG CAPITAL SOUSCRIT 99 971 99 971 PRIME D EMISSION 200 434 200 434 RESERVES 150 233 150 233 ECARTS DE REEVALUATION - - PROVISIONS REGLEMENTEES 12 2 688 2 593 REPORT A NOUVEAU 62 536 8 RESULTAT DE L'EXERCICE 51 950 62 528 TOTAL PASSIF 4 699 155 4 674 305 HORS-BILAN 2012 2011 ENGAGEMENTS RECUS 15_16 5 888 115 4 177 815 ENGAGEMENTS DE FINANCEMENT 1 645 500 540 000 ENGAGEMENTS SUR INSTRUMENTS FINANCIERS A TERME * 4 242 500 3 637 700 ENGAGEMENTS DE GARANTIE ENGAGEMENTS SUR TITRES 115 115 - - * Le poste "Engagements sur instruments financiers à terme" était compris dans le poste "Engagements de financement" en 2011. 2

COMPTE DE RÉSULTAT AU 31/12/2012 NOTES 2012 2011 Intérêts et produits assimilés 17 312 234 291 174 Intérêts et charges assimilées 17-115 406-92 080 Produits sur opérations de crédit-bail et assimilées - - Charges sur opérations de crédit-bail et assimilées - - Produits sur opérations de location simple - - Charges sur opérations de location simple - - Revenus des titres à revenu variable 16 664 12 420 Commissions (produits) 18 71 700 66 185 Commissions (charges) 18-20 056-19 557 Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation 22-638 167 Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimilés 22 285-395 Autres produits d exploitation bancaire 19 182 742 205 914 Autres charges d exploitation bancaire 19-72 884-98 859 PRODUIT NET BANCAIRE 374 641 364 969 Charges générales d exploitation 20-199 380-176 784 Dotations aux amortissements et dépréciations sur immobilisations incorporelles et corporelles -3 702-3 346 RESULTAT BRUT D EXPLOITATION 171 559 184 839 Coût du risque 21-78 522-81 156 RESULTAT D EXPLOITATION 93 037 103 683 Gains ou pertes sur actifs immobilisés -526-1 642 RESULTAT COURANT AVANT IMPOT 92 511 102 041 Résultat exceptionnel - - Impôt sur les bénéfices -40 465-38 972 Dotations / reprises de FRBG et provisions réglementées -96-541 RESULTAT NET 51 950 62 528 3

NOTE 1. PRINCIPES ET MÉTHODES COMPTABLES A / Présentation des comptes Carrefour Banque S.A. Les comptes ont été élaborés et présentés conformément aux dispositions réglementaires, en particulier celles prévues par le règlement du Comité de la Réglementation Comptable n 2000-03 du 4 juillet 2000, modifié par les CRC n 2004-16, n 2005-04, n 2007-05 et 2008-02 relatifs aux documents de synthèse individuels des établissements de crédit. Sauf mentions contraires, tous les montants en annexes sont exprimés en milliers d euros. B / Faits marquants de l exercice 1/ Opération de titrisation «Copernic PP 2009-01» Carrefour Banque a procédé en novembre 2009 à une opération de titrisation par le biais d un fonds commun de titrisation à compartiments dénommé «Copernic PP 2009-1» dont le montant des crédits à la clientèle cédés au titre de cette opération était d une valeur nominale de 856,9 millions d euros. Cette opération de titrisation a fait l objet d une liquidation anticipée en date du 30 avril 2012 assortie d une date de jouissance des créances pour Carrefour Banque au 1 er mai 2012, date à laquelle les créances ont été inscrites à l actif du bilan de Carrefour Banque. Les obligations, les dépôts de garanties et les parts sociales, composantes de cette opération, ne figurent plus à l actif des comptes de Carrefour Banque à l arrêté des comptes du. 2/ Opération de titrisation «Copernic PP 2012-01» Carrefour Banque a procédé en septembre 2012 à une nouvelle opération de titrisation par le biais d un fonds commun de titrisation à compartiments dénommé «Copernic PP 2012-01». L objectif principal de cette opération de titrisation était de capter du refinancement auprès des investisseurs pour un montant de 500 millions d euros. Conformément au règlement du Comité de la Réglementation Bancaire et Financière n 93-06 modifié, le montant des crédits à la clientèle cédés au titre de cette opération, qui s est élevé à une valeur nominale de 855 millions d euros, a cessé de figurer à l actif du bilan de Carrefour Banque. Une quote-part de 355,0 millions d euros a été souscrite par Carrefour Banque dans le but d une détention de collatéral et comptabilisée au bilan dans le portefeuille de placement. Le solde des obligations, soit 500,0 millions d euros a été souscrit par des investisseurs externes. Carrefour Banque possède également la totalité des parts sociales du fonds commun de titrisation s élevant à 300 euros. L opération de titrisation est à rechargement sur une fréquence trimestrielle jusqu en septembre 2013, date à compter de laquelle les obligations commenceront à s amortir mensuellement. A la clôture 2012, les obligations figurant à l actif se composent de 126,7 millions d euros d obligations prioritaires non amorties et de 228,3 millions d euros d obligations subordonnées. 4

En sus du mécanisme de subordination des obligations, Carrefour Banque a constitué auprès du FCT Copernic, un dépôt de garantie de 12,8 millions d euros en prévention des risques de défaillance des débiteurs des créances cédées. Ce dépôt de garantie a été déprécié à hauteur de 4,6 millions d euros dans les comptes de Carrefour Banque. C / Succursale Carrefour Banque intègre dans la présentation de ses comptes sociaux sa succursale italienne depuis la date d effet juridique de la fusion au 1 er octobre 2011. D / Crédits à la clientèle Les crédits à la clientèle portés au bilan comprennent : le capital restant dû à la date d arrêté, auquel s ajoutent les intérêts, indemnités et primes d assurances échus, ainsi que ceux qui sont courus et non échus à cette même date. Les créances à la clientèle sont classées en créances douteuses lorsqu elles présentent un risque probable ou certain de non-recouvrement total ou partiel. La dépréciation s effectue à partir d observations statistiques actualisées par nature de produit, selon l antériorité et la dégradation constatée de la créance client. Conformément au règlement CRC n 2002-03 relatif au traitement comptable du risque de crédit, Carrefour Banque procède à l actualisation (aux conditions d origine du crédit) des flux recouvrables dans le cadre du calcul des dépréciations pour créances douteuses. En outre, Carrefour Banque applique les dispositions du règlement n 2005-03 pour le calcul de la décote sur les crédits restructurés, par l utilisation d une référence au taux d origine. L effet de l actualisation des flux recouvrables pour le calcul des dépréciations et l application du calcul de la décote diminue le produit net bancaire sur 2012 de 3,0 millions d euros. Enfin, les agios douteux et indemnités de retard comptabilisés en produit net bancaire et par ailleurs dépréciés via le coût du risque, sont neutralisés dans le produit net bancaire. Ce reclassement d un montant de 0,6 millions d euros sur 2011 s élève à 0,6 million d euros sur l exercice 2012. Conformément aux dispositions du règlement CRC n 2009-03 du 3 décembre 2009, relatif à la comptabilisation des commissions reçues par un établissement de crédit et des coûts marginaux de transaction à l occasion de l octroi ou de l acquisition d un concours, Carrefour Banque étale depuis le 1 er janvier 2010, les commissions d apporteurs d affaires versées à l occasion de l octroi d un crédit, sur la durée de vie effective de ce crédit. L étalement diminue le produit net bancaire de 0,2 million d euros sur l exercice 2012. E / Titres de placement Conformément au règlement CRC n 2005-01, relatif à la comptabilisation des opérations sur titres, les titres de placement figurent au bilan à leur prix d acquisition. Ils sont dépréciés le cas échéant pour 5

tenir compte de leur valeur de marché à la date d arrêté. Les plus values latentes ne sont pas comptabilisées. F / Immobilisations financières Les titres de participation figurent au bilan à leur prix de revient. Le cas échéant les titres sont dépréciés pour tenir compte de leur valeur d utilité. G / Immobilisations corporelles et incorporelles Les immobilisations figurent au bilan pour leur coût d acquisition (prix d achat et frais accessoires). Les amortissements sont calculés suivant le mode linéaire en fonction de la durée de vie économique prévue du bien : licences et logiciels : entre 3 et 5 ans ; matériels informatiques : entre 3 ans et 5 ans ; agencements et installations : entre 5 et 8 ans ; autres immobilisations : entre 3 et 10 ans. Le droit au bail n est pas amorti, mais fait l objet de tests de dépréciation une fois par an et en cas d indices de perte de valeur. H / Instruments financiers à terme Les couvertures de taux d intérêt utilisées visent à limiter les effets des fluctuations des taux d intérêt sur l endettement à taux variable. Carrefour banque agit en qualité de centrale de refinancement et négocie les opérations de dérivés à la fois pour son compte propre et pour le compte des deux autres entités (services financiers Carrefour Belges et Espagnols), et ce dans un but de mutualisation, d organisation et d accès au marché. Ces couvertures sont réalisées au moyen d instruments de gré à gré avec des contreparties bancaires de premier rang. Les instruments financiers utilisés sont principalement des swaps de taux. Les résultats dégagés sur ces instruments sont comptabilisés de manière symétrique aux résultats sur les éléments couverts. Certaines opérations de couverture peuvent générer de manière limitée et temporaire des positions ouvertes. Ces positions font l objet à l arrêté des comptes d une évaluation. Les éventuelles pertes latentes donnent lieu à la constitution d une provision. Les instruments utilisés au 31 décembre sont représentés en notes 15 et 16. Les engagements en valeur nominale font l objet d une inscription en hors bilan. Conformément à l application du règlement du Comité de la Règlementation Comptable modifié 2004-16, relatif aux informations à fournir sur la «juste valeur» des instruments financiers, les instruments financiers dérivés ont fait l objet d une évaluation à la «juste valeur». Cette valorisation s appuie sur des paramètres de marché observables. 6

I / Indemnités de départ à la retraite Carrefour Banque verse une indemnité de départ à ses salariés au moment de leur départ à la retraite, calculée sur l ancienneté acquise à l intérieur du Groupe Carrefour. Cet engagement est calculé sur une base actuarielle prenant en compte les facteurs de rotation du personnel, de mortalité et de croissance des salaires et des charges. Les engagements sont pris en charges sous forme de provisions. J / Conversion des opérations libellées en devises Ces opérations suivent les règles édictées par le règlement du Comité de la Réglementation Bancaire et Financière n 89-01 relatif à la comptabilisation des opérations en devises (modifié par les règlements n 90-01, n 95-04 et n 2000-02). Tous les éléments d actif, de passif et de hors-bilan exprimés en devises sont convertis en euros au cours de change en vigueur à la date d arrêté des comptes. Les produits et charges sont convertis en euros au cours du jour de l opération. Les gains ou pertes de change, qu ils soient latents ou définitifs, sont constatés en fin de période au compte de résultat et constituent le résultat de change. K / Impôt sur les bénéfices Carrefour Banque est la société tête de Groupe du périmètre d intégration fiscale. Chaque société intégrée fiscalement est replacée dans la situation qui aurait été la sienne si elle avait été imposée séparément. L économie ou la charge d impôt complémentaire résultant de la différence entre l impôt dû par la filiale intégrée et l impôt résultant de la détermination du résultat d ensemble est enregistrée par Carrefour Banque. Le taux de l impôt sur les sociétés est de 33,33 %. La contribution additionnelle sur les bénéfices est de 3,3 % de l impôt au droit commun abattement fait de 763 000 euros. La contribution exceptionnelle est égale à 5 % de l impôt dû, déterminé avant imputation des réductions et crédits d impôt et des créances fiscales de toute nature. 7

NOTES ANNEXES AUX ÉTATS FINANCIERS Notes sur le bilan NOTE 2. CREANCES ET DETTES SUR LES ETABLISSEMENTS DE CREDIT 31/12/2012 31/12/2011 ACTIF Comptes ordinaires, comptes et prêts au jour le jour 231 968 57 886 Comptes et prêts à terme 962 221 625 878 TOTAL 1 194 189 683 764 dont créances rattachées 2 221 1 088 dont opérations avec entreprises liées - 86 602 PASSIF Comptes ordinaires, emprunts au jour le jour 20 973 15 872 Emprunts et comptes à terme 763 871 1 711 000 TOTAL 784 844 1 726 872 dont dettes rattachées 871 2 500 dont opérations avec entreprises liées - - NOTE 3. CREDITS A LA CLIENTELE 31/12/2012 31/12/2011 Comptes ordinaires débiteurs 687 565 626 033 Autres crédits à court terme 692 037 764 803 Crédit à moyen terme 352 324 505 772 Crédit à long terme 1 098 096 1 541 183 TOTAL DES PRÊTS BRUTS A LA CLIENTELE 2 830 022 3 437 791 dont succursale italienne Carrefour Banca 190 798 162 558 dont opérations avec entreprises liées - - dont créances rattachées 18 125 21 655 dont créances douteuses 687 565 626 033 - dont succursale italienne Carrefour Banca 19 884 18 400 - dont créances douteuses compromises 67 991 56 694 DÉPRÉCIATION DES CRÉDITS -308 812-291 804 TOTAL DES PRÊTS NETS A LA CLIENTÈLE 2 521 210 3 145 987 NOTE 4. ECHEANCIER DES CREANCES ET DETTES SUR LES ETABLISSEMENTS DE CREDIT ET SUR LA CLIENTELE A VUE ET NON ECHÉANCÉ JUSQU'À 3 MOIS 3 MOIS À 1 AN 1 À 5 ANS + DE 5 ANS 31/12/2012 ETABLISSEMENTS DE CREDIT ET INSTITUTIONS FINANCIERES Actif 231 968 602 221-360 000-1 194 189 Passif 20 973 255 871 508 000 - - 784 844 Autres concours à la clientèle 18 021 490 913 352 324 996 767 101 329 1 959 354 Prêts à la clientèle financière 183 103 183 103 Comptes ordinaires débiteurs 378 753 378 753 TOTAL CRÉANCES SUR LA CLIENTÈLE (ACTIF) 396 774 674 016 352 324 996 767 101 329 2 521 210 TOTAL DES OPERATIONS AVEC LA CLIENTELE (PASSIF)* 471 416 8 861 186 773 269 000-936 050 * dont opérations avec entreprises liées - - 251 745 - - 251 745 TOTAL 8

NOTES ANNEXES AUX ÉTATS FINANCIERS Notes sur le bilan NOTE 5. ACTIONS, OBLIGATIONS ET AUTRES TITRES 31/12/2012 31/12/2011 PARTS D OPCVM DE PLACEMENT * 934 8 314 ACTIONS ET AUTRES TITRES DE PLACEMENT NON COTES 4 4 ACTIONS ET AUTRES TITRES DE PLACEMENT COTES ** 2 311 2 356 AUTRES TITRES A LONG TERME 9 9 OBLIGATIONS *** 355 000 189 204 TOTAL 358 258 199 887 *- dont une plus value latente à la fin de l'exercice 2012 s'élevant à 693 k ** dont une plus value latente à la fin de l'exercice 2012 s'élevant à 4148 K *** Obligations émises par le FCT Copernic 2012, à échéance septembre 2029, souscrites partiellement par Carrefour Banque - dont obligations prioritaires : 126 700 k - dont obligations subordonnées : 228 300 k NOTE 6. DETTES REPRÉSENTÉES PAR UN TITRE 31/12/2012 31/12/2011 CERTIFICATS DE DEPOT 1 130 872 1 570 442 AUTRES TITRES DE CREANCES NEGOCIABLES 223 342 90 181 EMPRUNTS OBLIGATAIRE 715 067 - TOTAL 2 069 281 1 660 623 dont dettes rattachées 6 320 2 154 dont opérations réalisées avec les entreprises liées NOTE 7. ECHEANCIER DES DETTES REPRÉSENTÉES PAR UN TITRE 31/12/2012 3 MOIS > 3 MOIS A 1 AN > 1 AN A 5 ANS CERTIFICATS DE DEPOT 951 872 179 000 - - 1 130 872 AUTRES TITRES DE CREANCES NEGOCIABLES 39 342 42 000 142 000-223 342 EMPRUNTS OBLIGATAIRE 5 067-710 000-715 067 TOTAL 2 069 281 + DE 5 ANS TOTAL NOTE 8. TITRES DE PARTICIPATIONS ET DE FILIALES VALEUR COMPT. BRUTE 31/12/2012 31/12/2011 DEPRECIATIONS VALEUR COMPT. NETTE VALEUR COMPT. BRUTE DEPRECIATIONS VALEUR COMPT. NETTE FILIALES ET TITRES DE PARTICIPATION NON COTES CARMA S.A. 30 501 30 501 30 501 30 501 SERVICIOS FINANCIEROS CARREFOUR, E.F.C. S.A. 1 663 1 663 1 663 1 663 LA FINANCIERE PASS SAS. 37 37 37 37 FCT COPERNIC 2009 - - - - FCT COPERNIC 2012 - - - - GIE CARREFOUR PERSONAL FINANCE SERVICES - - - - GIE GERIC 40 40 40 40 GIE CHAMNORD 324 324 324 324 TOTAL 32 565 32 565 32 565 32 565 CARMA S.A. domiciliée au 4/8 rue du Marquis de Raies 91008 EVRY Cedex au capital de 23 270 000. Participation de CARREFOUR BANQUE dans le capital 50,007% acquise en date du 30 Avril 2010 Chiffre d'affaires exercice 2012... : 181 396 K en augmentation de 2,9% par rapport à 2011 Résultat après impôt 2012... : 6 114 K en diminution de 15,1% par rapport à 2011 Réserves, report à nouveau et prime d émission avant affectation du résultat 2012 : 46 354 K Les comptes de CARMA S.A. sont consolidés par intégration globale dans les comptes du groupe CARREFOUR BANQUE. SERVICIOS FINANCIEROS CARREFOUR, E.F.C. S.A. domiciliée Calle Juan Esplandiu n 11 28007 MADRID au capital de 18 567 438. Participation de CARREFOUR BANQUE dans le capital 6,797% Chiffre d'affaires exercice 2012... : 685 922 K en diminution de 0,6% par rapport à 2011 Résultat après impôt 2012... : 61 185 K en augmentation de 3,7% par rapport à 2011 Réserves, report à nouveau et prime d émission avant affectation du résultat 2011 : 163 519 K Dividendes perçus sur 2012...: néant La société LA FINANCIERE PASS SAS, domiciliée au 1, Place Copernic - 91051 EVRY Cedex, filiale au capital de 37 000. Participation de CARREFOUR BANQUE dans le capital 100,00%, résultat net sur 2012 en perte de 1 153 k Les comptes de La Financière Pass sont consolidés par intégration globale dans les comptes du groupe CARREFOUR BANQUE, Le FCT Copernic 2009 domicilié 9 rue du Débarcadère 93500 PANTIN a fait l'objet d'une liquidation anticipée le 30 avril 2012. La participation de CARREFOUR BANQUE dans le capital pour 100,00% (représentant 300 ) en 2011 est à néant au. Les comptes du FCT Copernic 2009 sont consolidés par intégration globale dans les comptes du groupe CARREFOUR BANQUE : du fait de la liquidation, le FCT sortira du périmètre de consolidation sur l'exercice 2013. Le FCT Copernic 2012 domicilié 9 rue du Débarcadère 93500 PANTIN. La participation de CARREFOUR BANQUE dans le capital 100,00% (représentant 300 ). Les comptes du FCT Copernic 2012 sont consolidés par intégration globale dans les comptes du groupe CARREFOUR BANQUE. GIE Carrefour Personal Finance Services domicilié 1 place Copernic 91080 COURCOURONNES GIE sans capital constitué le 13 Avril 2010 par Carma et Carrefour Banque qui agit en qualité de membre référant. En 2011, deux nouveaux membres ont adhéré au GIE : Fimaser S.A. (services financiers Carrefour en Belgique) et Servicios Financieros Carrefour E.F.C. S.A. Les comptes du GIE CPFS sont consolidés par intégration globale dans les comptes du groupe CARREFOUR BANQUE, 9

NOTES ANNEXES AUX ÉTATS FINANCIERS Notes sur le bilan NOTE 9. IMMOBILISATIONS CORPORELLES ET INCORPORELLES 31/12/2011 AUGMENTATIONS DIMINUTIONS AUTRES MOUVEMENTS 31/12/2012 IMMOBILISATIONS BRUTES Immobilisations incorporelles 104 066 7 384 497 110 953 Immobilisations corporelles 22 806 4 456 1 930 25 331 TOTAL IMMOBILISATIONS BRUTES 126 872 136 284 Amortissements sur immobilisations incorporelles 4 961 527-5 488 Amortissements sur immobilisations corporelles 10 591 3 174 1 203 12 562 TOTAL DES IMMOBILISATIONS NETTES 111 320 118 234 NOTE 10. AUTRES ACTIFS ET COMPTES DE REGULARISATION Solde au 31/12/2012 Solde au 31/12/2011 ACTIF Débiteurs divers groupe 42 673 21 972 Autres débiteurs divers * 82 070 59 245 TOTAL AUTRES ACTIFS 124 743 81 217 Valeurs à l'encaissement 229 083 292 119 Charges constatées d'avance 15 625 14 910 Produits à recevoir 29 756 34 286 TOTAL COMPTES DE RÉGULARISATION 274 464 341 315 * dont les avances à la SCI KARUKAZ II de 6 013 K sur 2009, au GIE AO (EDT) de 5 287 K sur 2008, à la SCI KARUKAZ de 5 982 K sur 2007 et 2008,au GIE GNIFI (INCO) de 18 510 K sur 2006 et à La Financière Pass ATR Air Caraibes de 5 626 K sur 2009 et 81 K sur 2012. Ces avances correspondent à des investissements défiscalisés. * dont la dépréciation de 4 550 K au 31/12/2012 sur le dépôt de garantie au titre du risque de défaillance des débiteurs des créances cédées au FCT. NOTE 11. AUTRES PASSIFS ET COMPTES DE REGULARISATION Solde au 31/12/2012 Solde au 31/12/2011 PASSIF Créditeurs divers groupe 179 620 237 262 Impôts et taxes 6 209 4 851 Dettes sociales 24 250 22 265 Fournisseurs 1 910 1 975 Autres créditeurs divers * 49 558 56 013 TOTAL AUTRES PASSIFS 261 547 322 366 Charges à payer 40 203 33 617 Produits constatés d'avance 19 950 15 685 Valeurs à l encaissement 2 331 1 098 TOTAL COMPTES DE RÉGULARISATION 62 484 50 400 *dont les abandons de créances à la SCI KARUKAZ II de 3 942 K sur l'exercice 2009, au GIE AO EDT de 3 467 K sur 2008, à la SCI KARUKAZ de 3 922 K sur 2007 et 2008, au GIE GNIFI de 18 510 K sur 2006 et l'investisssement ATR Air Caraibes 5 626 k sur 2009-2010 et 80 k sur 2012. 10

NOTES ANNEXES AUX ÉTATS FINANCIERS Notes sur le bilan NOTE 12. DÉPRÉCIATIONS ET PROVISIONS SOLDE AU 31/12/2011 AUGMENTATIONS DIMINUTIONS AUTRES MOUVEMENTS SOLDE AU 31/12/2012 Dépréciations des crédits à la clientèle 291 804 23 068 6 061 308 811 TOTAL 291 804 308 811 PROVISIONS Provisions pour retraites 9 060 3 235 12 295 Autres provisions - 1 107 1 107 TOTAL 9 060 13 402 PROVISIONS REGLEMENTEES Amortissements dérogatoires 940 514 418 1 036 Provision réserve spéciale de participation 1 653 1 1 652 TOTAL 2 593 2 688 NOTE 13. FONDS POUR RISQUES BANCAIRES GÉNÉRAUX PROVISIONS DES FONDS POUR RISQUES BANCAIRES SOLDE AU 31/12/2011 AUGMENTATIONS DIMINUTIONS SOLDE AU 31/12/2012 3 735 - - 3 735 NOTE 14. CAPITAUX PROPRES HORS FRBG SOLDE AU 31/12/2011 AUGMENTATIONS DIMINUTIONS SOLDE AU 31/12/2012 CAPITAL : 6 524 356 actions* 99 971 - - 99 971 RESERVES ET REPORT A NOUVEAU Prime d'émission 200 254 - - 200 254 Bons de souscription d'actions* 180 - - 180 Réserves légales 9 997 - - 9 997 Réserves statutaires Autres réserves 140 236 - - 140 236 Report à nouveau 8 62 528-62 536 TOTAL RESERVES ET REPORT A NOUVEAU 350 675 62 528-413 203 *Emission de 179 656 BSA (1et 2) au prix unitaire de 1 dont la souscription s' est effectuée le 15 Juillet 2010 à échéance de cinq ans, au prix d'exercice de 150,71, représentant une augmentation potentielle de capital de 1 376 k équivalant à 89 828 actions nouvelles 11

NOTES ANNEXES AUX ÉTATS FINANCIERS Notes sur le hors-bilan NOTE 15. CREDITS CONFIRMES, CAUTIONS, AVALS ET AUTRES ENGAGEMENTS REÇUS OU DONNES 31/12/2012 31/12/2011 ENGAGEMENTS DONNÉS Ouverture de crédits confirmés en faveur de la clientèle 4 000 664 4 123 293 Engagements sur instruments de taux d'intérêt (Swaps) 1 031 000 1 027 000 Cautions, avals, autres garanties donnés d'ordre de la clientèle 84 146 193 672 - dont garanties financières 84 146 193 672 Engagement sur titres - 61 943 ENGAGEMENTS REÇUS Engagements de financement reçus d'établissement de crédit 1 645 500 540 000 Engagements sur instruments financiers à terme 4 242 500 3 637 700 Cautions, avals, autres garanties reçus d'établissement de crédit 115 115 NOTE 16. INSTRUMENTS FINANCIERS A TERME 31/12/2012 31/12/2011 Position ouverte isolée Total Juste valeur Microcouverture Microcouverture Position ouverte isolée Total Juste valeur Opérations fermes de gré à gré Swaps de taux d'intérêt 2 661 500 2 462 000 5 123 500-54 146 2 346 500 2 054 000 4 400 500-44 874 Swaps financiers de devises - - 264 200-264 200 66 895 Caps - 150 000 150 000 152 TOTAL 2 661 500 2 612 000 5 273 500-53 994 2 610 700 2 054 000 4 664 700 22 021 Durée résiduelle 1 an > 1 an à 5 ans > 5 ans ventilation du nominal des contrats 886 000 3 920 500 467 000 ventilation de la juste valeur -26 950-25 655-1 389 Notes sur le compte de résultat NOTE 17. INTERETS ET PRODUITS ASSIMILES 31/12/2012 31/12/2011 INTERETS ET CHARGES ASSIMILEES PRODUITS CHARGES PRODUITS CHARGES Sur opérations avec les établissements de crédit 33 824 75 957 14 142 53 645 Sur opérations avec la clientèle 273 757 15 630 268 364 16 877 Sur obligations et autres titres à revenu fixe 4 653 23 819 8 667 21 558 TOTAL 312 234 115 406 291 174 92 080 NOTE 18. COMMISSIONS 31/12/2012 31/12/2011 PRODUITS CHARGES PRODUITS CHARGES Commissions sur opérations sur titres 9 695-10 206 - Commissions sur moyens de paiement 62 005 20 056 55 979 19 557 TOTAL 71 700 20 056 66 185 19 557 NOTE 19. AUTRES PRODUITS ET CHARGES 31/12/2012 31/12/2011 D'EXPLOITATION BANCAIRES PRODUITS CHARGES PRODUITS CHARGES Quote-part sur opérations d'exploitation faites en commun 60 851 69 935 83 287 98 653 Charges refacturées à des sociétés du groupe 13 220-15 751 - Autres produits et charges d exploitation bancaires* 108 671 2 949 106 876 206 TOTAL 182 742 72 884 205 914 98 859 * parties liées (produits). 95 214-90 652-12

NOTES ANNEXES AUX ÉTATS FINANCIERS Notes sur le compte de résultat NOTE 20. CHARGES GENERALES D EXPLOITATION 31/12/2012 31/12/2011 Salaires et traitements 52 846 49 205 Charges sociales et fiscales 30 191 26 272 Intéressement et participation 4 167 3 054 CHARGES DU PERSONNEL 87 204 78 531 dont Charges de retraites 6 293 3 132 AUTRES FRAIS ADMINISTRATIFS 112 176 98 253 TOTAL CHARGES GENERALES D EXPLOITATION 199 380 176 784 NOTE 21. COUT DU RISQUE 31/12/2012 31/12/2011 Net dotations / reprises dépréciations -2 888-19 810 Charges sur créances clientèle couvertes principalement par des dépréciations -75 634-61 346 TOTAL -78 522-81 156 NOTE 22. GAINS OU PERTES SUR DES OPERATIONS DE PORTEFEUILLE 31/12/2012 31/12/2011 PRODUITS CHARGES PRODUITS CHARGES GAINS OU PERTES SUR OPERATIONS DES PORTEFEUILLES DE NEGOCIATION - Sur instruments financiers - 586 92 - - Gain ou perte de change - 52 75 - TOTAL - 638 167 - GAINS OU PERTES SUR OPERATIONS DES PORTEFEUILLES DE PLACEMENT - ASSIMILES - Dépréciation titres de placement 285 - - 395 - Plus ou moins values sur cessions de placement - - - - - Charges sur titres de placement TOTAL 285 - - 395 Autres informations NOTE 23. DIRIGEANTS 31/12/2012 31/12/2011 Rémunérations allouées aux organes d'administration et de Direction 1 454 1 385 (en nombre) NOTE 24. EFFECTIFS 31/12/2012 31/12/2011 Effectif moyen de l'exercice dont : 1 718 1 729 Employés 1 431 1 417 Cadres 287 312 NOTE 25. DROITS INDIVIDUELS A LA FORMATION Le volume d'heures de formation cumulé au 31/12/2012 s'élève à 118 749 heures. NOTE 26. IDENTIFICATION DES SOCIÉTÉS CONSOLIDANTES La société CARREFOUR BANQUE est consolidée par intégration globale dans les comptes du Groupe CARREFOUR S.A. (détention 60,83%) ayant son siège 33, Avenue Emile Zola - 92100 Boulogne Billancourt et par mise en équivalence dans ceux de BNP PARIBAS SA ayant son siège 16, boulevard des Italiens - 75009 Paris, au travers de sa filiale BNP PARIBAS PERSONAL FINANCE S.A. (détention 39,17%) ayant son siège 1 boulevard Haussmann - 75009 Paris. 13

DELOITTE & ASSOCIES KPMG Audit Département de KPMG S.A. 185, avenue Charles de Gaulle 1, cours Valmy 92524 Neuilly-sur-Seine Cedex 92923 Paris-La-Défense Cedex Carrefour Banque S.A. Société Anonyme 1, Place Copernic 91051 Evry Rapport des commissaires aux comptes sur les comptes Exercice clos le Aux Actionnaires En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre assemblée générale, nous vous présentons notre rapport relatif à l'exercice clos le, sur : - le contrôle des comptes de la société Carrefour Banque S.A., tels qu'ils sont joints au présent rapport ; - la justification de nos appréciations ; - les vérifications et informations spécifiques prévues par la loi. Les comptes ont été arrêtés par le conseil d'administration. Il nous appartient, sur la base de notre audit, d'exprimer une opinion sur ces comptes. I. Opinion sur les comptes Nous avons effectué notre audit selon les normes d exercice professionnel applicables en France ; ces normes requièrent la mise en œuvre de diligences permettant d'obtenir l'assurance raisonnable que les comptes ne comportent pas d'anomalies significatives. Un audit 14

consiste à vérifier, par sondages ou au moyen d autres méthodes de sélection, les éléments justifiant des montants et informations figurant dans les comptes. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis, les estimations significatives retenues et la présentation d'ensemble des comptes. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion. Nous certifions que les comptes sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l'exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice. II. Justification des appréciations En application des dispositions de l article L.823-9 du Code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les éléments suivants : Estimations comptables Comme indiqué dans la note 1.B «Principes et méthodes comptables» de l'annexe, votre société constitue des dépréciations pour couvrir les risques de crédit inhérents à ses activités. Dans le cadre de notre appréciation des estimations significatives retenues pour l'arrêté des comptes, nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif au suivi des risques de crédit, à l'appréciation des risques de non recouvrement et leur couverture par des dépréciations calculées sur la base d'observations statistiques. Les appréciations ainsi portées s inscrivent dans le cadre de notre démarche d audit des comptes, pris dans leur ensemble, et ont donc contribué à la formation de notre opinion exprimée dans la première partie de ce rapport. III. Vérifications et informations spécifiques Nous avons également procédé, conformément aux normes d exercice professionnel applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par la loi. 15

Nous n'avons pas d'observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes des informations données dans le rapport de gestion du conseil d'administration et dans les documents adressés aux actionnaires sur la situation financière et les comptes. Fait à Paris La Défense et Neuilly-sur-Seine, le 21 mars 2013 Les commissaires aux comptes Deloitte & Associés KPMG Audit Département de KPMG S.A. Sylvie BOURGUIGNON Arnaud BOURDEILLE 16