ÉTATS CONSOLIDÉS DE LA SITUATION FINANCIÈRE

Transcription

1 DE LA SITUATION FINANCIÈRE 31 décembre ACTIFS Trésorerie et équivalents de trésorerie $ $ Clients et autres débiteurs (note 8) Charges payées d avance et autres actifs courants Stocks (note 9) Actifs d impôt exigible Total des actifs courants Créances clients non courantes (note 8) Actifs d impôt différé (note 12) Immobilisations corporelles (note 13) Immobilisations incorporelles (note 14) Goodwill (note 10) Autres actifs (note 11) Total des actifs non courants Total des actifs $ $ PASSIFS Dettes fournisseurs, charges à payer et autres passifs (note 15) $ $ Produits différés Passifs d impôt exigible Total des passifs courants Produits différés non courants Passifs dérivés détenus aux fins de la gestion des risques (note 18) Prêts et emprunts (note 16) Débentures convertibles (note 17) Passifs d impôt différé (note 12) Autres passifs à long terme (note 19) Total des passifs non courants Total des passifs CAPITAUX PROPRES Capital (note 21) Réserves Déficit (20 754) (23 771) Total des Total des passifs et des $ $ 62 D+H 2014 Rapport Annuel

2 DU RÉSULTAT NET (en milliers de dollars, sauf les montants par action) Produits (note 5) $ $ Rémunération et avantages du personnel (note 6) Autres charges (note 6) Bénéfice découlant des activités d exploitation avant amortissements Amortissement des immobilisations corporelles (note 13) Amortissement des immobilisations incorporelles (note 14) Bénéfice découlant des activités d exploitation Charges financières Ajustement de la juste valeur des instruments dérivés (1 213) (6 207) Charges d intérêts Autres charges financières Profit découlant de la réévaluation d une participation déjà détenue (1 587) Bénéfice provenant de la participation dans une entreprise associée après impôt sur le résultat (130) Profit découlant de la vente d actifs (984) Bénéfice découlant des activités poursuivies avant impôt sur le résultat Charge d impôt sur le résultat (note 12) Bénéfice découlant des activités poursuivies Perte découlant des activités abandonnées après impôt sur le résultat (note 26) (846) (18 052) Bénéfice net $ $ Bénéfice par action, de base et dilué (note 22) Bénéfice découlant des activités poursuivies 1,32 $ 0,92 $ Perte découlant des activités abandonnées (0,01) $ (0,27) $ Bénéfice net 1,31 $ 0,65 $ D+H 2014 Rapport Annuel 63

3 DU RÉSULTAT GLOBAL Bénéfice net $ $ Les éléments ci-après peuvent ultérieurement être reclassés en résultat net Couvertures de flux de trésorerie Partie efficace des variations de la juste valeur (1 485) (220) Conversion des monnaies étrangères Résultat global total $ $ 64 D+H 2014 Rapport Annuel

4 DES VARIATIONS DES CAPITAUX PROPRES Exercice clos le 31 décembre 2014 Réserves Rémunération fondée sur (en milliers de dollars) Capital social des actions réglée en titres de Composante des débentures convertibles Écarts de conversion Réserve de couverture Résultats non distribués (déficit) Total des Solde au 1 er janvier $ $ $ $ (220) $ (23 771) $ $ Bénéfice net de l exercice Conversion des monnaies étrangères Couvertures de flux de trésorerie (1 485) (1 485) Émission d actions Conversion de débentures convertibles (note 17) 348 (21) 327 Dividendes ( ) ( ) Options sur actions (note 20) Solde au 31 décembre $ $ $ $ (1 705) $ (20 754) $ $ (en milliers de dollars) Capital social Rémunération fondée sur des actions réglée en titres de Exercice clos le 31 décembre 2013 Composante des débentures convertibles Réserves Écarts de conversion Réserve de couverture Résultats non distribués (déficit) Total des Solde au 1 er janvier $ 827 $ $ $ $ $ $ Incidence de l adoption de l IAS 19R (385) (385) Bénéfice net de l exercice Conversion des monnaies étrangères Couvertures de flux de trésorerie (220) (220) Émission d actions Conversion de débentures convertibles (note 17) Dividendes (89 582) (89 582) Options sur actions (note 20) Solde au 31 décembre $ $ $ $ (220) $ (23 771) $ $ D+H 2014 Rapport Annuel 65

5 TABLEAUX CONSOLIDÉS DES FLUX DE TRÉSORERIE Trésorerie et équivalents de trésorerie liés aux activités suivantes : ACTIVITÉS D EXPLOITATION Bénéfice découlant des activités poursuivies $ $ Ajustements pour : Amortissement des immobilisations corporelles Amortissement des immobilisations incorporelles Ajustement de la juste valeur des instruments dérivés (1 213) (6 207) Intérêts Charges d intérêts Amortissement des charges financières différées Désactualisation Autres charges financières Charge d impôt sur le résultat Options sur actions (note 20) Bénéfice découlant de la participation dans une entreprise associée après impôt sur le résultat (note 4) (130) Profit découlant de la réévaluation d une participation déjà détenue (note 4) (1 587) Profit découlant de la vente d actifs (984) Variations des éléments du fonds de roulement hors trésorerie (note 7) Variations des autres actifs et passifs d exploitation (30 659) (9 080) Sorties de trésorerie liées aux activités abandonnées (note 26) (818) (11 147) Entrées de trésorerie liées aux activités d exploitation Intérêts payés (59 679) (23 081) Impôt sur le résultat payé (55 845) (4 966) Entrées nettes de trésorerie liées aux activités d exploitation ACTIVITÉS DE FINANCEMENT Remboursement sur la dette à long terme ( ) ( ) Produit de la dette à long terme Paiement de frais d émission de la dette à long terme (8 521) Coûts liés à la prorogation de la dette (736) Produit de l émission de débentures convertibles Coûts de l émission de débentures convertibles (9 357) Produit de l émission d actions Coûts de l émission d actions (8 711) (19 883) Produit de l exercice d options sur actions Dividendes versés ( ) (89 582) Entrées (sorties) nettes de trésorerie liées aux activités de financement ( ) ACTIVITÉS D INVESTISSEMENT Acquisition d immobilisations corporelles (note 13) (12 614) (11 647) Acquisition d immobilisations incorporelles (note 14) (45 060) (28 215) Acquisition de filiales (note 4) ( ) Produit de la vente d actifs Vente d activités abandonnées (note 26) Sorties nettes de trésorerie liées aux activités d investissement (56 455) ( ) Augmentation de la trésorerie et des équivalents de trésorerie pour l exercice Trésorerie et équivalents de trésorerie à l ouverture de l exercice Trésorerie et équivalents de trésorerie à la clôture de l exercice $ $ 66 D+H 2014 Rapport Annuel