La retraite de nos enfants Colloque Question-Retraite Centre Mont-Royal, Montréal

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1 La retraite de nos enfants Colloque Question-Retraite Centre Mont-Royal, Montréal Georges Langis Actuaire en chef Régie des rentes du Québec 27 septembre 2012

2 2

3 Une projection*! Niveau de remplacement du revenu, 65 à 69 ans, par source de revenus à la retraite, de 2005 à % 60 % 50 % 40 % 30 % Privé RRQ SRG SV 20 % 10 % 0 % *Source RRQ : Les revenus de retraite au Québec : Déterminants de la situation actuelle et projection jusqu en

4 Plan de la présentation L histoire Le futur du système de retraite Les changements dans le comportement Conclusion 4

5 19 e siècle 1840 Compagnie de la Baie D Hudson 1870 Premier régime canadien obligatoire : 2 % x 35 années = 70 % Âge de retraite = 60 ans 1889 Bismarck Régime social Retraite = famille et travail Poussée socialiste : Karl Marx et Cie Espérance de vie à la naissance : 42 ans 5

6 20 e siècle 1908 Loi relative aux rentes sur l État 1927 Loi sur les pensions de vieillesse : Pension fondée sur les revenus Âge de retraite = 70 ans 1952 Loi sur la sécurité de la vieillesse (PSV) Pension universelle non fondée sur les revenus 300 e de Québec Taux d intérêt 3 ¾ % Ratio ans / 70 ans et + = 18.5 Espérance de vie à la naissance: 54 ans 6

7 20 e siècle 1957 REER 1966 Loi sur les régimes supplémentaires de rentes RRQ/RPC 1967 Supplément de revenu garanti : Fondé sur les revenus Mesure temporaire Taux de fécondité = 4 L âge normal de la retraite est graduellement passé de 70 ans à 65 ans (de 1965 à 1970) Espérance de vie à la naissance: 71 ans 7

8 20 e siècle 1982 : Abolition de l âge obligatoire de retraite 1984 : Retraite anticipée RRQ/RPC 1990 Loi sur les régimes complémentaires de retraite PL Réforme fiscale majeure Taux de chômage = 14 % Obligations fédérales LT 11 % Bons du trésor 14 % IPC 5 % Ratio ans / 65 ans et + = 7,5 Définition d une fourchette d inflation de 1 % à 3 % 8

9 21 e siècle : Retraite progressive Fin de la notion traditionnelle d âge de la retraite 2011 : Nouvelles règles comptables pour les régimes de retraite ieme kit d allégement pour le financement des régimes PD 2029 Âge de la retraite de la PSV = 67 Âge moyen de retraite des Québécois = 62 Taux d intérêt à long terme juillet 2012 = 2,2% Taux d intérêt à long terme décembre 2011 = 2,5% Ratio ans / 67 ans et + = 2,8 9

10 Évolution de l espérance de vie Années Âge de retraite Espérance de vie à la naissance Probabilité de se rendre à l âge de la retraite (à partir de 30 ans) 64 % 57 % 63 % 67 % 78 % 91 % 91% Durée moyenne des prestations (année) Source : Bureau de l act uaire en chef, RRQ Calculs de l aut eur

11 Le futur du système de retraite 11

12 Facultatif Un système diversifié Remplacement de revenu à 65 ans* Régimes privés? % = RCR (PD et CD) REER Épargne personnelle Obligatoire Régime de rentes 25 % du Québec Universel Sécurité de la vieillesse 13 % Pension de vieillesse Supplément de revenu garanti 12 *Pour un t ravailleur gagnant $ par

13 La trame de fond : Le vieillissement de la population 3,0 Situation du RRQ : ratio cotisants / retraités 2,8 cotisants par retraité 2,5 2,0 1,8 cotisant par retraité, 1,5 cotisant par retraité 1,5 1,0 0,5 0,0 Source : RRQ, Bureau de l act uaire en chef Calculs de l aut eur

14 L environnement financier Obligations fédérales >10 ANS Inflation Source : ICA 14

15 Remplacement de revenu Remplacement de revenu Baisse relative des prestations fédérales 140, ,0 100,0 80,0 60,0 40,0 20,0 0,0 Privé RRQ SRG PSV 70% Revenu avant la retraite (MGAM 2009) 140, ,0 100,0 80,0 60,0 40,0 20,0 0,0 Privé RRQ SRG PSV 70% 15 Revenu avant la retraite (MGAM 2009) Source : RRQ, Bureau de l act uaire en chef Calculs de l aut eur

16 12,0 Équité entre les générations (1) Le cas du RRQ Taux de rendement réel, par génération Avant et après les modifications de 2011 (%) 10,0 8,0 6,0 Après Avant 4,0 2,0 0, Source : RRQ, Bureau de l act uaire en chef Calculs de l aut eur Année de ret rait e 16

17 À propos du RRQ (1) Explication de la différence* de taux en 2010 (RRQ vs RPC) Différence de taux de cotisation par répartition (+1%) Prestations (+0,7%) Salaire moyen moins élevé (+0,3%) Retraite (+0,8%) Invalidité (-0,3%) Conjoint survivant (+0,3%) Enfants (-0,1%) Décès (0%) Démographie (Fertilité) Nombre moins élevé de bénéficiaires Prestations plus généreuses Nombre de bénéficiaires et niveau de la prestation *Ne tient pas compte des modifications apportées au RRQ en

18 À propos du RRQ (2) Fertilité historique 4,5 4 3,5 3 2,5 2 1,5 1 0,5 0 Québec Canada sans Québec 18 Source: Analyse act uarielle du RPC au

19 À propos du rendement du RRQ (3) Taux de rendement réel des obligations fédérales canadiennes long terme au mois de juillet 2012 = 0,33% 1 Taux de rendement réel moyen des obligations fédérales canadiennes long terme ( ) 2 = 2,1% Taux de rendement réel pour la génération née en % Est-ce que le rendement du RRQ peut s apparenter à un placement sans risque? Contexte actuel Sans risque, est-ce que cela existe vraiment?.. 1 Source: Banque du Canada 2 Source : Credit Suisse Global, Invest ment ret urns Yearbook

20 Équité entre les générations (2) Le cas des régimes privés Proport ion des t ravailleurs du sect eur privé qui part icipent (cot isent ) dans un RCR 35,0% 30,0% 25,0% 20,0% 15,0% 10,0% 5,0% 0,0% Régimes PD Régimes CD Source : RRQ Note (1) : Secteur privé = tous sauf les régimes provinciaux et fédéraux Note (2) : CCQ fait partie des CD 20

21 Une chose est certaine: Il y aura toujours de l incertitude! Exemples de niveau de remplacement de revenu à la ret rait e dans un CD, selon l année de ret rait e 60,00% 50,00% 40,00% 30,00% 20,00% 10,00% 0,00% Calculs de l aut eur

22 Les changements dans le comportement 22

23 Participation* des hommes et des femmes à des REER, par année et groupe d âge 45% Hommes 45% Femmes 40% 40% 35% 35% 30% 30% 25% % % % % 15% 10% 10% 5% 5% 0% % Source : RRQ, Bureau de l actuaire en chef *En fonction de la population générale

24 Hommes L assiduité à l épargne Répartition des travailleurs québécois âgés de 30 à 55 ans cotisant à un REER ou à un RCR selon le nombre d années de cotisation et le revenu de travail ( ) Femmes 100% 100% 90% 80% A n n é e s 90% 80% A n n é e s 70% d e 70% d e 60% 50% 40% c o t i s a t i o n 60% 50% 40% c o t i s a t i o n 30% % % % % 0 10% 0 0% 0$-9 999$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ et plus Total 0% 0$-9 999$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ et plus Total Source : RRQ, Bureau de l actuaire en chef *En fonction de la population générale

25 L individualisation de la retraite (1) Est-ce que tous les individus peuvent planifier seuls leur retraite? Un phénomène déjà enclenché Dispendieux Frais Risques (objectif de niveau de revenu atteint?) Avantage de la collectivisation Achat d une rente viagère annuelle de $ $ Être certain de recevoir une rente Économiser soi-même et être certain à 90 % de recevoir des revenus de $ jusqu au décès $ Achat d une rente : $$$$ (anti-sélection) 25

26 L individualisation de la retraite (2) L individualisation : pas seulement des désavantages: Une retraite mieux bâtie en fonction des besoins Niveau de remplacement de revenu Diversification du patrimoine Maison Régime de retraite Autres actifs Moment ou manière de se retirer Le moment de la retraite: un choix individuel Si l individualisation devient la référence Besoin d optimisation 26

27 ..pas toujours performants les REÉR 7% Rendement des caisses de retraite VS celui des REÉR, FERR, CRI et FRV (Canada, ) (net des frais de gestion) 6% 5% 4% 3% Inflation 2% 1% 0% Caisses de retraite REER, FERR, CRI, FRV 27 Source: RRQ, calcul de l aut eur

28 L individualisation de la retraite (3) Il demeurera des risques importants à gérer pour l individu Longévité La survie au conjoint Inflation Marchés financiers 28

29 Un exemple de risque aux âges avancés 0,9 Proport ion des hommes et des femmes prest at aires du SRG, par année de naissance et groupe d âge Hommes 0,9 Femmes 0,8 0,8 0,7 0,6 0,5 0,4 0,3 0, ,7 0,6 0,5 0,4 0,3 0, ,1 0, Source : RHDCC, Bureau de l actuaire en chef, BSIF

30 L âge de la retraite : l âge normal Pays Âge normal de la retraite Âge normal ciblé au terme de la réforme Québec 65 ans s. o. Âge effectif de retrait du marché du travail Hommes : 62,2 Femmes : 61,7 Canada (sans le Québec) 65 ans s. o. Hommes : 64,9 Femmes : 63,2 Allemagne 65 ans 67 ans (2029) États-Unis 66 ans (2009) 67 ans (2027) France 65 ans (60 ans avec 40,5 années de cotisation) 66 ans en 2019 et 67 ans en 2023 Hommes : 61,8 Femmes : 60,5 Hommes : 65,5 Femmes : 64,8 Hommes : 59,1 Femmes : 59,7 Italie Hommes : 65 ans Femmes : 60 ans (salariées du secteur privé) 61 ans (fonctionnaires) D ici 2050, pour la pension de «vieillesse» : Hommes : 68 ans et 4 mois (secteurs privé et public) Femmes : 63 ans et 5 mois (secteur privé); 65 ans (secteur public) Pour la pension d «ancienneté» : hommes et femmes : 66 ans et 4 mois Hommes : 61,1 Femmes : 58,7 Japon 60 ans (jusqu en 2006) Pour la National Pension : Hommes : 65 ans en 2013 Femmes : 65 ans en 2018 Hommes : 69,7 Femmes : 67,3 Pays-Bas 65 ans 67 ans (2025) Royaume-Uni Hommes : 65 ans Femmes : 60 ans 30 Suède 65 ans s. o. 66 ans en 2020 et 68 ans en 2046 Hommes : 62,1 Femmes : 62,6 Hommes : 64,3 Femmes : 62,1 Hommes : 66,0 Femmes : 63,6

31 L âge de la retraite : le retrait du marché du travail déjà en hausse 100 Hommes Taux d act ivit é 100 Femmes à 54 ans 55 à 59 ans 60 à 64 ans 50 à 54 ans 55 à 59 ans 60 à 64 ans Source : St at ist iques Canada 31

32 L âge de la retraite : le travail et la retraite La retraite hâtive peut devenir un concept très payant pour des individus..et dispendieux pour les régimes de retraite et ceux qui ont à les financer Une réflexion: Un revenu de retraite garanti à des âges actifs où le revenu de travail lui même n est pas garanti 32

33 L âge de la retraite : le travail et la retraite Âges Probabilité de survivre 60 à 69 ans 91 % 70 à 79 ans 77 % 80 à 89 ans 45 % 90 à 99 ans 10 % La mortalité n est pas un enjeu de 60 à 69 ans La nécessité d avoir un régime PD pour couvrir le risque de longévité survient à des âges avancés 33

34 Répartition du coût d un régime de retraite à 60 ans (taux de cotisation =15,0 %) 2.0 % 0.4 % % 60 à 69 ans 70 à 79 ans 80 à 89 ans 90 à 99 ans 100 ans et + 34

35 Des régimes de retraite qui s ajusteront automatiquement Si la situation financière du régime devient défavorable, des ajustements automatiques font en sorte de rééquilibrer le régime: RRQ : taux de cotisation RPC : taux de cotisation + indexation Principe qui va devenir de plus en plus populaire dans les régimes privés de retraite: Indexation conditionnelle Régime à prestations cibles Ajustement à la baisse du niveau de la rente ou à la hausse de l âge normal de la retraite en fonction de l augmentation de l espérance de vie 35

36 Des régimes hybrides CD PD 36

37 65% 70% pour tout le monde? -3% = > 55% OCDE et Banque Mondiale 62% 37

38 Atteindre son objectif retraite Une cible retraite devrait être établie pour tous les types de régimes de retraite Dans tous les régimes de retraite, on devrait vérifier fréquemment si les objectifs sont atteints 38

39 Une chose qui différencie les régimes, c est probabilité d atteindre la cible.. 39

40 L équation de la retraite (pour tous les types de régimes de retraite) Pour nous : Remplacement de revenu = Cotisations + revenus de placement Pour nos enfants : Remplacement de revenu = Cotisations + revenus de placement + assurance (volet gestion des risques) 40

41 Le risque financier d un régime de retraite Probabilité d avoir un ratio de solvabilité inférieur à 100 % dans 1 an ou 3 ans pour un régime pleinement solvable (100 %), au début, selon différents niveaux de provisions pour écarts défavorables (PED) PED 1 an 3 ans 0 % 42% 36% 7 % (PED loi RCR) 18% 22% 15 % 6% 11% 25 % 2% 5% Source: ICA, 2007 Not e: régime invest i 60 % en act ions et 40 % en obligat ions univers 41

42 Une ombre au tableau: L endettement à la retraite <<Les retraités, ils épargnent encore!>> C était vrai! De plus en plus de personnes arrivent à la retraite avec des dettes (hypothèques) 1/3 des retraités de 55 ans et plus 1 Avoir net, jeunes adultes de 28 à 34 ans ($ constant de 2010) Avoir net moyen des ménages Avoir net médian des ménages Source : St at ist iques Canada, K. Marshall, Prendre sa ret rait e avec des det t es 2 Source: St at ist iques Canada, A. Lafrance et S. LaRochelle Côt é, L évolut ion de pat rimoine au cours du cycle de vie 42

43 Conclusion «Nous ne pouvons pas être en mesure de préparer l'avenir pour nos enfants, mais nous pouvons au moins préparer nos enfants pour l'avenir» Franklin D. Roosevelt 43

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