2033A - Bilan. Montant brut Valeurs mobilières de placement Disponibilités Charges constatées d'avance

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1 2033A - Bilan ACTIF Montant brut Amortissements 31/12/ /12/2015 Fonds commercial Autres immobilisations incorporelles Immobilisations corporelles Immobilisations financières ACTIF IMMOBILISE Matières premières, en cours Marchandises Avances, acomptes versés sur commandes Clients et comptes rattachés Autres créances Valeurs mobilières de placement Disponibilités Charges constatées d'avance ACTIF CIRCULANT TOTAL GENERAL ACTIF PASSIF 31/12/ /12/2015 Capital social ou individuel Ecarts de réévaluation Réserve légale Réserves réglementées Autres réserves, dont achat d'œuvres d'artistes vivants Report à nouveau Résultat de l'exercice Provisions réglementées CAPITAUX PROPRES PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES Emprunts et dettes assimilées Avances et acomptes reçus sur commandes en cours Fournisseurs et comptes rattachés Autres dettes, dont comptes courants d'associés Produits constatés d'avance DETTES TOTAL GENERAL PASSIF

2 RESULTAT COMPTABLE Ventes de marchandises Production vendue de biens Production vendue de services Production stockée Production immobilisée Subventions d'exploitation reçues Autres produits 2033B - Compte de résultat Achats de marchandises (y compris droits de douane) Variation de stock de marchandises Achats matières premières et approvisionnements (y compris droits de douane) Variation de stock (matières premières et approvisionnements) Autres charges externes crédit bail mobilier Autres charges externes crédit bail immobilier Impôts, taxes et versements assimilés, dont CFE et CVAE Rémunérations du personnel Charges sociales Dotations aux amortissements Dotations aux provisions Autres charges, dont provisions fiscales implantations étranger Produits financiers Produits exceptionnels Charges financières Charges exceptionnelles Impôts sur les bénéfices RESULTAT FISCAL dont export REINTEGRATIONS Rémunérations et avantages personnels non déductibles Amortissements excédentaires et autres amortissements non déductibles Provisions non déductibles Impôts et taxes non déductibles Divers, intérêts Cptes-cts écart sur OPCVM Charges afférentes du régime de taxation au tonnage des ent. de transport maritime Résultat fiscal régime optionnel de taxation au tonnage des ent. de transport maritime Produits afférents du régime de taxation au tonnage des ent. de transport maritime DEDUCTIONS Entreprise nouvelle Zones franche urb. Restruct. Défense Rep. ent. Difficultés Entreprise innovante Déduct. exception. Divers, dont "Outre mer" créances sur déficit ZFA Revitalisation rurale RESULTAT FISCAL avant imputation des déficits Déficit de l'exercice reporté en arrière (entreprise soumise à l'is) Déficits antérieurs reportables RESULTAT FISCAL après imputation des déficits TOTAL DES PRODUITS D'EXPLOITATION TOTAL DES CHARGES D'EXPLOITATION RESULTAT D'EXPLOITATION BENEFICE ou PERTE Résultat comptable BENEFICE ou PERTE dont imputés BENEFICE ou PERTE 31/12/ /12/

3 Créances et dettes ETAT DES CREANCES Montant brut 1 an au plus plus d'un an Créances rattachées à des participations Prêts Autres immobilisations financières Clients douteux ou litigieux Autres créances clients Créance représentative de titres prêtés Personnel et comptes rattachés Sécurité Sociale et autres organismes sociaux Etat, autres collectivités : impôt sur les bénéfices Etat, autres collectivités : taxe sur la valeur ajoutée Etat, autres collectivités : autres impôts, taxes, versements assimilés Etat, autres collectivités : créances diverses Groupe et associés Débiteurs divers Charges constatées d'avance TOTAL GENERAL Montant des prêts accordés en cours d'exercice Montant des remboursements obtenus en cours d'exercice Prêts et avances consentis aux associés ETAT DES DETTES Montant brut 1 an au plus plus d'1 an,-5 ans plus de 5 ans Emprunts obligataires convertibles Autres emprunts obligataires Emprunts et dettes à 1 an maximum à l'origine Emprunts et dettes à plus d' 1 an à l'origine Emprunts et dettes financières divers Fournisseurs et comptes rattachés Personnel et comptes rattachés Sécurité sociale et autres organismes sociaux Etat : impôt sur les bénéfices Etat : taxe sur la valeur ajoutée Etat : obligations cautionnées Etat : autres impôts, taxes et assimilés Dettes sur immobilisations et comptes rattachés Groupe et associés Autres dettes Dettes représentatives de titres empruntés Produits constatés d'avance TOTAL GENERAL Emprunts souscrits en cours d'exercice Emprunts remboursés en cours d'exercice Emprunts, dettes contractés auprès d'associés

4 Humanis Formation SAS SAS au Capital de uros RCS Nanterre , rue Paul Vaillant Couturier Malakoff Exercice clos le 31/12/2016 ANNEXE AUX COMPTES ANNUELS 1 - RÈGLES ET MÉTHODES COMPTABLES Les principes et modes d évaluation retenus correspondent à ceux définis par le Code de Commerce et le Plan Comptable Général (règlement ANC n du CRC). L ensemble des comptes est présenté en respectant les principes fondamentaux que sont : - la continuité de l exploitation, - la permanence des méthodes comptables, - l indépendance des exercices. 2 FAITS MARQUANTS DE L EXERCICE La société poursuit sa croissance à un rythme soutenu, son chiffre d affaire progresse de +76% par rapport à 2015, ce qui représente un quadruplement en 2 ans. 3 MÉTHODE GÉNÉRALE D ÉVALUATION La méthode de base retenue pour l évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des coûts historiques. 4 - NOTES SUR LE BILAN 4.1 ACTIF Actifs immobilisés La Société ne possède pas d actif immobilisé Actif Circulant 1

5 Les créances du poste «clients» s élèvent à , ce sont principalement des factures émises au 4e trimestre et souvent non encore échues. Les factures à émettre s élèvent à Le poste «autres créances» est constitué de la TVA déductible sur biens et services pour et du crédit de TVA à reporter pour un montant global de Les disponibilités se composent du montant du solde bancaire à la clôture sur le compte de gestion, soit PASSIF Capitaux Propres Capital Le capital social s élève à Il est divisé en parts d une valeur nominale de 10, toutes détenues par Copernic SA. Report à nouveau Le bénéfice de l exercice 2015 a été affecté en report à nouveau, comme celui des années précédentes, portant le montant des résultats non distribués à Dettes Les «dettes fournisseurs» sont constituées des facturations des prestataires de services externes pour et de la quote-part de salaire des collaborateurs ayant travaillés pour le compte d Humanis Formation, refacturée par le GIE Humanis RCAS et le GIE Humanis ADP pour Les «autres dettes» comprennent de la TVA collectée sur les factures clients émises ou à émettre pour , du solde d IS à payer au titre de l exercice pour , de la CVAE pour 263 et des charges à payer pour le commissariat aux comptes de 2016 pour NOTE SUR LE COMPTE DE RÉSULTAT L exercice 2015 se solde par un bénéfice après impôts de, en progression de 63% par rapport au résultat de de Les produits de l exercice, constitués essentiellement de la vente de prestations de formation, s élèvent à en 2016, contre en 2015, soit une progression de +76 %. Ces stages ont été facturés pour aux organismes de retraite du groupe Humanis (+50%) et pour à des clients externes, soit un doublement par rapport à Les charges d exploitation s élèvent à , contre en 2015, soit +77 %. Cette augmentation est comparable à celle du chiffre d affaire et se répartit principalement entre : - les charges liées à la prestation d intervenants lors des stages de formation pour , contre en 2015 (+67%) ; - les personnels détachés par les GIE Humanis RCAS et ADP pour gérer la partie administrative des stages et la relation client, pour , soit XX personnes représentant XX ETP. Ce montant était de en 2015, pour 3 ETP. 2

6 L impôt sur les sociétés (IS) s établit à au titre de l exercice. 6 - Engagements hors bilan Néant. 7 - Événements post clôture Néant. 3