Service des ressources financières et du transport scolaire

Service des ressources financières et du transport scolaire 2955, boulevard de l Université, Sherbrooke (Québec) J1K 2Y3 Téléphone : 819 822-5540 Télécopieur : 819 822-5427 rfts@csrs.qc.ca BUDGET DÉCENTRALISÉ Règles et allocations budgétaires Document révisé 2013-2014 Écoles primaires Écoles secondaires Centres de l'éducation des adultes et de la formation professionnelle

Les modifications par rapport à la version précédente du présent document sont identifiées par les zones ombrées 1

2 TABLE DES MATIÈRES RÈGLES BUDGÉTAIRES 2013-2014 4 1. Règles budgétaires des écoles primaires et secondaires 4 1.1 Règles générales 4 1.2 Révision budgétaire 4 1.3 Catégories d allocations budgétaires 4 1.4 Personnel régulier (autre qu enseignant) 5 1.5 Personnel enseignant des écoles 5 1.6 Personnel administratif des écoles primaires 6 1.7 Règle de la répartition des postes du personnel administratif des écoles secondaires 7 1.8 Règle de répartition des postes du personnel affecté à l entretien ménager 8 1.9 Ouverture de classes supplémentaires 8 1.10 Suppléance à court terme (personnel enseignant) 8 1.11 Enseignant en disponibilité 9 1.12 Personnel occasionnel décentralisé (autre qu enseignant y compris le personnel des services de garde) 9 1.13 Mises à pied temporaires ou congés sans traitement 10 1.14 Transfert d élèves à l Éducation des adultes 10 1.15 Inscription d élèves à la CSRS après le 30 septembre 10 ÉCOLES PRIMAIRES 11 2. Règles d allocations budgétaires des écoles primaires 11 2.1 Allocations de fonctionnement 11 2.2 Allocations des investissements 18 2.3 Résultats année 2013-2014 18 2.4 Allocation des comités 18 3. Détails des allocations budgétaires des écoles primaires 19 3.1 Allocations de fonctionnement 19 3.2 Allocations des investissements 64 3.3 Résultats année 2012-2013 67 4. Tableau sommaire des allocations budgétaires des écoles primaires 68 ÉCOLES SECONDAIRES 76 5. Règles d allocations budgétaires des écoles secondaires 76 5.1 Allocations de fonctionnement 76 5.2 Allocations des investissements 81 5.3 Résultats année 2013-2014 81 5.4 Allocation des comités 81 6. Détails des allocations budgétaires des écoles secondaires 82 6.1 Allocations de fonctionnement 82 6.2 Allocations des investissements 130 6.3 Résultats année 2012-2013 130 7. Tableau sommaire des allocations budgétaires des écoles secondaires et centres de l éducation des adultes et de la formation professionnelle 131

3 CENTRES DE L ÉDUCATION DES ADULTES ET DE LA FORMATION PROFESSIONNELLE 142 8. Règles budgétaires des centres de l Éducation des adultes et de la formation professionnelle 142 8.1 Règles générales 142 8.2 Les responsabilités du Service des ressources financières et du transport scolaire 142 8.3 Révision finale des activités financées MELS 143 8.4 Catégories d allocations budgétaires 143 8.5 Les revenus 144 8.6 Personnel régulier (autre qu enseignant) 144 8.7 Personnel enseignant 144 8.8 Suppléance 144 9. Règles d allocations budgétaires des centres de l Éducation des adultes et de la formation professionnelle 145 9.1 Allocations de fonctionnement 145 9.2 Allocations des investissements 146 9.3 Résultats année 2013-2014 146 9.4 Allocation des comités 146 9.5 Partage de l enveloppe globale 146 9.6 Allocations de fonctionnement pour la formation professionnelle 146 9.7 Les taux décentralisés 147 9.8 Financement des activités d Emploi-Québec 147 9.9 Partage de l imposition foncière 147 9.10 Contribution à l effort budgétaire de la CSRS 148 10. Détails des allocations budgétaires des centres de l Éducation des adultes et de la formation professionnelle 149 10.1 Allocations de base 149 10.2 Allocations supplémentaires 154 10.3 Partage du nombre d ETP par école (enveloppe globale fermée) 154 11. Tableau sommaire des allocations budgétaires des centres de l Éducation des adultes et de la formation professionnelle 165 CALCUL DES RATIOS MAÎTRE-ÉLÈVES 2013 2014 166 TABLEAU 1 167 RÉPARTITION DES RESSOURCES ENSEIGNANTES 2013-2014 167 1. Paramètres de base 167 1.1 Clientèles utilisées 167 1.2 Ratios maître-élèves MELS 2013-2014 167 1.3 Hypothèse générale 167 2. Postes réservés 167 2.1 Postes réservés au primaire 167 2.2 Postes réservés au secondaire 168

4 Règles budgétaires 2013-2014 1. Règles budgétaires des écoles primaires et secondaires 1.1 Règles générales Les allocations de fonctionnement et des investissements sont regroupées dans un seul et unique fonds. Il y a complète transférabilité entre le budget de fonctionnement et le budget des investissements sauf avis contraire du Service des ressources financières et du transport scolaire. À la révision budgétaire, les déficits de l année 2012-2013 sont affectés aux opérations 2013-2014 des écoles concernées. Pour l instant, les surplus des écoles ne sont pas reconduits en 2013-2014 compte tenu, entre autres, de l application de la Loi 88. Des ententes de gestion viendront préciser l utilisation de ces surplus. Les allocations pourraient être modifiées en cours d année en fonction des lignes directrices de la Loi mettant en œuvre certaines dispositions du discours sur le budget du 30 mars 2010 et visant le retour à l équilibre budgétaire en 2013-2014 et la réduction de la dette (Loi 20). Pour l année 2013-2014, aucun déficit n est permis. Dès l identification de difficultés financières, des arrangements devront être pris avec la direction du Service des ressources financières et du transport scolaire pour établir un plan de redressement. Le cahier de codes budgétaires 2013-2014 vous indique les postes de dépenses décentralisées et centralisées. Seules les dépenses autorisées par l école pourront être comptabilisées au budget décentralisé de l école ; en contrepartie, les dépenses affectant un budget centralisé devront être autorisées par les responsables de ces budgets. En ce qui concerne la vérification des dossiers scolaires, les allocations des écoles seront diminuées pour la déclaration au 30 septembre 2012 en fonction des éléments suivants : Dossier en erreur à caractère financier : Dossier en erreur à caractère administratif : Diminution de toutes les allocations qui sont en fonction du nombre d élèves. Diminution de l allocation des fournitures et services. Honoraires de vérification supplémentaires : Les honoraires de vérification supplémentaires occasionnés seront imputés aux écoles et centres concernés. 1.2 Révision budgétaire La révision budgétaire a lieu en novembre 2013, à la suite de l acceptation des états financiers au 30 juin 2013 par le Conseil des commissaires. La révision budgétaire tiendra compte des résultats (déficit s il y a lieu) des états financiers au 30 juin 2013, des clientèles au 30 septembre ou de tout autre élément qui peut justifier un ajustement budgétaire. Toute demande de correction aux allocations budgétaires doit être acheminée au Service des ressources financières et du transport scolaire avant la fin février de l année en cours, pour l année visée par les allocations. 1.3 Catégories d allocations budgétaires 1.3.1 Les allocations de base Représentent la partie la plus importante des ressources attribuées aux écoles. Sont attribuées à toutes les écoles. Sont transférables. 1.3.2 Les allocations supplémentaires Visent à tenir compte de situations particulières. Ne sont pas attribuées à toutes les écoles. Sont transférables.

5 Le montant peut être diminué en tout ou en partie à la suite de la non-réalisation des activités pour lesquelles les ressources ont été allouées. 1.3.3 Les allocations spécifiques Visent à tenir compte de situations très précises ; on y retrouve entre autres les allocations de développement. Sont transférables. Le montant peut être diminué en tout ou en partie à la suite de la non-réalisation des activités pour lesquelles les ressources ont été allouées. 1.3.4 Les allocations diverses Visent à régler des problèmes propres à une seule année. Servent de mesure de transition à l occasion de changement dans les méthodes d allocations. 1.3.5 Les allocations évolutives à risques Visent à tenir compte des situations très précises Le montant sera ajusté à la fin de l année, compte tenu de la réalisation réelle des activités pour lesquelles les ressources ont été allouées. 1.4 Personnel régulier (autre qu enseignant) Les demandes relatives à la création ou à l abolition de postes sont traitées au moment de la préparation des plans d effectifs soit au début de mars de chaque année. 1.5 Personnel enseignant des écoles 1.5.1 Postes enseignants alloués Les postes d enseignants autorisés par le Service des ressources financières et du transport scolaire incluent toute l organisation scolaire de l école (l animation pédagogique, TCC, dépassement des maximums par groupe, etc). Du nombre de postes alloués, l école est autorisée à transformer des postes en ressources financières pour défrayer des dépenses autres que celles prévues à la convention collective des enseignants en autant que la convention collective de ces derniers soit respectée. Ainsi, chaque quartier devra respecter la moyenne au niveau de la formation des groupes. Advenant le cas où l ouverture d une classe additionnelle doit être demandée en septembre suite à la vérification de la moyenne pour la Commission scolaire, cette ressource additionnelle sera prise à même l ensemble des ressources de la Commission scolaire et non imputée au quartier responsable du dépassement de la moyenne. Cependant, pour que cette condition s applique, le quartier devra respecter la moyenne en août de l année courante. Une fois l organisation scolaire terminée, les allocations disponibles seront déterminées de la façon suivante : B = B = M X (N1-N2) Allocation disponible pour l animation pédagogique et les dépassements des maximums par groupe, etc. M = Montant par enseignant alloué par le Ministère, soit 66 633 $. N1 = N2 = Nombre d enseignants autorisés par le Service des ressources financières et du transport scolaire. Nombre d enseignants affectés par la direction de l école L utilisation de ces ressources financières est limitée aux fins de l animation et du support pédagogique et des dépassements de maximum et doit se faire dans le respect des autres conventions collectives en vigueur. Ces allocations sont confirmées au moment de la révision budgétaire, à la suite de la vérification de l affectation des enseignants par le Service des ressources humaines en collaboration avec le Service des ressources financières et du transport scolaire. La répartition de cette allocation entre les écoles est effectuée en table de quartier.

6 Si le résultat du quartier est négatif, celui-ci devra être récupéré dans les années subséquentes. Les écoles de la périphérie 1 ne sont pas consolidées au niveau du quartier à moins d indication contraire. 1.5.2 Ajout des ressources pour les élèves à risque et les élèves handicapés ou en difficulté d adaptation ou d apprentissage 1.5.2.1 Postes additionnels au primaire pour des enseignants-orthopédagogues En 2013-2014, un total de 12,28 postes est attribué aux écoles primaires pour des enseignantsorthopédagogues additionnels. L ajout de ressources enseignants-orthopédagogues depuis 2006-2007 a été réparti entre les écoles primaires au prorata du total des postes enseignants alloués lors de la révision budgétaire de l année précédente en excluant les postes donnés à priori pour les classes fermées «Points de services CSRS». Les écoles à vocations particulières ne reçoivent pas de ces ressources : du Sacré-Cœur du Touret le Monarque CHUS Les ressources attribuées sont arrondies au dixième près. Ces ressources ne peuvent être converties en surplus de postes enseignants. L affectation de ces ressources se fait après discussion avec un comité paritaire. 1.5.2.2 Postes additionnels d enseignants-ressources au secondaire En 2013-2014, un total de 9,58 postes est attribué aux écoles secondaires pour des enseignantsressources. L ajout de postes additionnels d enseignants-ressources depuis 2006-2007 a été réparti entre les écoles secondaires au prorata du total des postes enseignants alloués lors de la révision budgétaire de l année précédente. La méthode de répartition exclut les postes suprarégionaux. Le CHUS, le Monarque et l école Le Goéland ne participent pas à cette allocation. Ces ressources ne peuvent être converties en surplus de postes enseignants. L affectation de ces ressources se fait après discussion avec un comité paritaire. 1.6 Personnel administratif des écoles primaires 1.6.1 Directions Le règlement sur les conditions d emploi des gestionnaires des commissions scolaires est appliqué. 1.6.2 Personnel de soutien administratif 2013-2014 Clientèle pondérée* Secrétaire d école Secrétaire ou Agent de bureau classe II 975 1,0 2,0 725 et 975 1,0 1,5 575 et 725 1,0 1,0 425 et 575 1,0 0,5 200 et 425 1,0 180 et 200 0,8 180 0,6 * Les effectifs d une école considérés sont le nombre d écoliers inscrits au 30 septembre de l année précédente conformément aux pondérations suivantes : a) Chaque écolier de niveau secondaire dans une école primaire compte pour 1,25 écoliers. b) Les écoliers inscrits dans une école dite à milieu défavorisé, c est-à-dire pour les écoles qui ont un indice de faible revenu (rang décile 9 ou 10) comptent pour 1,1 écoliers. c) Les écoliers inscrits dans une classe d accueil comptent pour 2,00 écoliers. d) Les écoliers en classe ressource ou en classe fermée comptent pour 2,00 écoliers. (Regroupements 2, 3 et 4 dans GPI) e) Ces règles ne s appliquent pas aux écoles du Touret, de l Écollectif et le Monarque dont le personnel est déterminé en fonction de leur mandat particulier. 1 015 des Deux-Rives 037 de la Source-Vive 019 de la Passerelle 046 du Jardin-des-Lacs 035 Notre-Dame-des-Champs 048 Notre-Dame-de-la-Paix

7 1.7 Règle de la répartition des postes du personnel administratif des écoles secondaires 1.7.1 Les données a) Effectifs concernés Direction d école Direction adjointe Adjoint administratif Spécialiste en moyen et technique d enseignement Agent de bureau classe principale Agent de bureau classe I Agent de bureau classe II Magasinier classe I Magasinier classe II Secrétaire de gestion Secrétaire Secrétaire d école Technicien en informatique Technicien en documentation Technicien en éducation spécialisée Technicien en travail social Technicien en travaux pratiques Technicien en administration Technicien en audiovisuel Technicien en loisirs Technicien en organisation scolaire Infirmier auxiliaire Appariteur Opérateur en duplicateur offset Surveillant d élèves Responsable d encadrement disciplinaire (à l exception d un poste pour les écoles suivantes : internationale du Phare, du Triolet, de la Montée et Mitchell/Montcalm) b) Pondération Valeur relative du maximum de l échelle salariale de chacun des effectifs concernés par rapport au poste d appariteur qui a une valeur de 1,00. c) Nombre d enseignants C est le nombre d enseignants tel qu alloué à l école par le Service des ressources financières et du transport scolaire au 30 septembre précédent l année budgétaire de référence plus les ressources allouées pour la concomitance calculées en divisant les ETP en concomitance au 30 septembre précédent l année budgétaire de référence et le ratio maître-élèves de l école de cette même année. d) Postes C est le nombre de postes prévu pour l année budgétaire de référence. e) Pointage Nombre de postes X pondération f) Points/100 enseignants : 40,03 1.7.2 Les modalités a) Ressources allouées Le même niveau de ressources (points/100 enseignants) est alloué à chacune des écoles de niveau secondaire. Le nombre de points alloués à une école en particulier s établit de la façon suivante : Points/100 enseignants X nombre d enseignants 100 L école doit assumer son organisation administrative avec le niveau de ressources allouées. L école doit signifier ses besoins d effectifs au moment de la préparation des plans d effectifs. Le Service des ressources humaines refuse toute demande postérieure aux plans d effectifs. En plus des effectifs concernés, dans le cadre de cette allocation, l école a

8 la possibilité de se doter de personnel en services complémentaires. Tout résidu de points est versé sous forme de personnel occasionnel. L école qui est obligée ou qui souhaite diminuer son niveau de ressources doit assumer les coûts qu entraîne la fermeture de postes, s il y a lieu. Plus précisément, dans le cas où une personne serait mise en disponibilité, l école supporte les coûts relatifs au traitement de la personne mise en disponibilité moins les économies résultant de l utilisation de cette personne. (Remplacement ou utilisation à un poste prévu au plan d effectifs). Un ajustement du niveau de ressources pourra être effectué au 30 septembre de l année budgétaire de référence si l écart entre le nombre d enseignants alloué par rapport à l année précédente est supérieur à 10 %. Depuis 2001-2002, une mesure de support à la décroissance a été introduite. 1.8 Règle de répartition des postes du personnel affecté à l entretien ménager 1.8.1 Répartition des ressources La répartition des ressources est effectuée en fonction de l évaluation des besoins, du cadre de référence pour l entretien sanitaire (GES, surfaces) et des ressources budgétaires. 1.9 Ouverture de classes supplémentaires Mobilier, appareillage, outillage : si, dans une même année, le nombre de classes ouvertes est supérieur au nombre de classes fermées à l intérieur d un même quartier, la commission scolaire fournit le matériel nécessaire au fonctionnement. 1.10 Suppléance à court terme (personnel enseignant) L école assume les coûts de suppléance pour les motifs d absences suivants (XXX-1-XXXXX-189) : Absence autorisée payée ; Accident de travail ; Activité parascolaire ; Force majeure ; Maladie ; Maladie de l enfant ; Tempête de neige ; Autres motifs non spécifiés à la convention collective. Dans le cas de maladie et d accident de travail, les coûts de suppléance des dix-neuf (19) premiers jours d absences d une même invalidité sont imputés au budget de l école (XXX-1-XXXXX-189) À partir du 20 e jour, c est la CSRS qui assume les frais (XXX-1-XXXXX-180) jusqu à ce que cette invalidité se termine. Les coûts de suppléance seront imputés au budget de l école si ces coûts ne sont pas facturés ou imputés à un tiers pour les motifs suivants : Affaires syndicales ; Congé avec traitement pour études ; Perfectionnement ; Prêts de service ; Rencontres régionales. Le code sera : XXX-1-XXXXX-189 si ce n est pas facturé à un tiers ; XXX-1-78800-180 si c est facturé à un syndicat ; XXX-1-78100-180 si c est facturé au MELS ; XXX-1-78900-180 si c est facturé à d autres organismes.

9 Si les coûts de suppléance sont assumés par un tiers, l école doit, au moment de la production du rapport d absence, fournir au Service des ressources humaines toutes les données nécessaires. À défaut, la dépense sera imputée au budget de l école (XXX-1-XXXXX-189). L école n a pas à assumer les coûts de suppléance pour les motifs suivants qui sont spécifiés à la convention collective (XXX-1-XXXXX-180) : Congé de maternité ou paternité ; Décès d un proche ; Mariage de la personne ou celui d un proche ; Présence dans une cour de justice, juré ou témoin ; Changement de domicile ; Mise en quarantaine ; Visites médicales relatives à la grossesse. Si une paie est imputée dans un code budgétaire erroné (centralisé vs décentralisé), la correction doit obligatoirement être demandée dans l exercice financier en cours. Aucune demande de remboursement ne sera accordée pour une erreur qui affecte un exercice financier antérieur si cette erreur n a pas été signalée avant la fin de la fermeture de l exercice financier. 1.11 Enseignant en disponibilité L enseignant en disponibilité est affecté à de la suppléance occasionnelle pour la différence entre le pourcentage de traitement de l enseignant et le pourcentage de sa tâche. Le budget de suppléance à court terme de l école sera diminué selon la formule suivante : (% traitement - % tâche) X nombre de jours X taux X 80%. OÙ Nombre de jours = nombre de jours présence-élèves prévu au calendrier scolaire où l enseignant est en disponibilité. Taux = Taux journalier de la suppléance à court terme. Note : Le calcul tiendra compte des dispositions prévues à la convention collective (variation de traitement). 1.12 Personnel occasionnel décentralisé (autre qu enseignant y compris le personnel des services de garde) Les dépenses seront comptabilisées au poste «Personnel occasionnel» dans les cas suivants : (XXX-1-XXXXX-1X9) Surcroît de travail ; 2 Remplacement d un employé pour vacances ou congé additionnel suite à la transformation de la caisse de maladie ; Remplacement dans les autres cas, pour les cinq premiers jours d absence consécutifs d un employé (XXX-1-XXXXX-1X9) à l exception des motifs d absences suivants (qui eux seront dans XXX-1-XXXXX-1X0) ; Maternité, retrait préventif, visite médicale relative à la grossesse, congé de paternité ; Libération syndicale ; Vacances additionnelles utilisées à même la caisse maladie non monnayable pour les employés ayant cinquante-cinq (55) ans d âge. Il est essentiel que soit indiqué sur le rapport de temps le nom de la personne remplacée afin que la dépense soit comptabilisée au bon code budgétaire. 2 Conformément aux conventions collectives, l embauche ne doit pas dépasser quatre mois (4) pour le personnel technique et administratif et pour le personnel manuel, et de six (6) mois pour le personnel professionnel, à moins d une entente écrite avec le syndicat.

10 Si une paie est imputée dans un code budgétaire erroné (centralisé vs décentralisé), la correction doit obligatoirement être demandée dans l exercice financier en cours. Aucune demande de remboursement ne sera accordée pour une erreur qui affecte un exercice financier antérieur si cette erreur n a pas été signalée avant la fin de la fermeture de l exercice financier. N.B. : Dans le cas où une école se paie une ressource à même son budget, toute absence sera assumée par l école (à moins que ce ne soit facturée à un tiers) ainsi que la suppléance. Cette règle s applique à toute catégorie de personnel. 1.13 Mises à pied temporaires ou congés sans traitement Dans le cas où il n y a pas de remplacement, 85% des économies réalisées lors des mises à pied temporaires ou des congés sans traitement seront retournées aux écoles. Pour que l école puisse bénéficier d un remboursement, les conditions suivantes doivent être remplies : Absence continue de cinq jours ou plus ; Le traitement du personnel doit être imputé dans le budget centralisé de l école au moment de la mise à pied temporaire. 1.14 Transfert d élèves à l Éducation des adultes Cette mesure vise à tenir compte du fait que le MELS procède à un ajustement des subventions pour les élèves inscrits chez les jeunes au 30 septembre et qui transfèrent chez les adultes en cours d année. L ajustement est calculé sur la base de 900 heures de formation. Les allocations reliées aux élèves du secondaire qui ont quitté une école secondaire après le 30 septembre de l année budgétaire précédente, pour s inscrire à l Éducation des adultes, seront retirées du budget décentralisé de l école en fonction de l ajustement du MELS. 1.15 Inscription d élèves à la CSRS après le 30 septembre Considérant que le financement des élèves jeunes est basé sur la déclaration du 30 septembre de l année en cours, les élèves qui ont 16 ans au 30 juin et qui s inscrivent à la CSRS après le 30 septembre, devraient s inscrire, dans la mesure du possible, à l Éducation des adultes dans le programme des 16-18 ans.

11 ÉCOLES PRIMAIRES 2. Règles d allocations budgétaires des écoles primaires 2.1 Allocations de fonctionnement 2.1.1 Allocations de base a) Fournitures et services 3 64,27 $ / élève b) Entretien ménager et réparations 0,40 $ / mètre carré c) Entretien et réparations Services de garde 4 18,78 $ / élève Une allocation est versée en fonction des enfants inscrits et présents sur une base régulière au 30 septembre 2013. d) Clientèle EHDAA 749,64 $ / enseignant Les enseignants concernés sont les orthopédagogues, les spécialistes, les enseignants du champ 1 (EHDAA) et les classes ressources. Cette allocation est accordée à l école pour répondre aux besoins amenés par la clientèle EHDAA (libérations, fournitures, etc.) e) Projets particuliers (11 037) $ Une ponction de 1 $ par élève au 30 septembre 2013 est faite pour défrayer des projets mobilisateurs tels la semaine des arts, la culture, etc. f) Surveillance des dîneurs 1 037 744 $ 3 565 $ / éducatrice de service de garde au préscolaire (basé sur un temps de surveillance 0 h 45 minutes par jour) 1 426 $ / éducatrice de service de garde au préscolaire (basé sur un temps de surveillance de 0 h 18 minutes par jour pour compenser la surveillance additionnelle requise liée à l ajustement du temps d enseignement au primaire) 1 309 $ / surveillant à l école du Sacré-Cœur (basé sur un temps de surveillance de 0 h 18 minutes par jour pour compenser la surveillance additionnelle requise liée à l ajustement du temps d enseignement au primaire) 5 451 $ / surveillant dîneurs incluant les classes spéciales et les classes transition/communication) (basé sur un temps de surveillance de 1 h 15 minutes par jour) L école le Monarque sera comptée pour un groupe pour les places au primaire financées par la CSRS. Le nombre de surveillants est déterminé sur la base des élèves transportés par autobus au 30 septembre 2013 excluant les 2 e adresses, le transport élargi et les élèves transportés qui fréquentent un service de garde avec le statut de «régulier». Chacun des bâtiments est analysé distinctement pour les écoles institutionnelles. Le nombre de surveillants est déterminé selon la méthode suivante : Dîneurs S = Sp + Sm Si Ep 100 : Sp = Ep 50 Si Ep > 100 : Sp = 2 + (Ep-100) 60 Sm = Em 22 3 Compte tenu que des Quatre-Vents est responsable de l entretien de la bâtisse, de l Écollectif aura 90% du montant par élève mentionné ci-haut. 4 Compte tenu que des Quatre-Vents est responsable de l entretien de la bâtisse, cette dernière aura 100% du montant par élève mentionné ci-haut.

12 Préscolaire S = Em 22 S S = Sm = Sp = Em = Ep = est arrondi à l unité supérieure nombre de surveillants nombre de surveillants à la maternelle nombre de surveillants au primaire nombre d élèves à la maternelle nombre d élèves au primaire Un montant équivalent à 4 991 $ (basé sur 63 minutes de temps de surveillance par jour) sera accordé aux écoles qui en font la demande au Service des ressources financières et du transport scolaire si la surveillance des enfants non transportés a généré (en raison de l ajout du 18 minutes au temps d enseignement et la modification des horaires des brigadiers) l ajout d un surveillant additionnel. Les demandes seront validées à partir des élèves du préscolaire (transportés et non transportés) et qui ne sont pas réguliers au service de garde au 30 septembre de l année en cours. Cette demande devra être produite en octobre. Un surveillant par classe spéciale et par classe transition/communication sera ajouté aux écoles concernées. Frais de surveillance du midi chargés aux parents : Un montant net de 300 000 $ sera récupéré par cette facturation. Si l opération se soldait par un déficit, une récupération de ce déficit serait imputée au budget des écoles au prorata de l allocation de surveillance des dîneurs. g) Personnel occasionnel-conciergerie 787,64 $ / poste d employé manuel h) Consommation énergétique L allocation et la dépense seront imputées dans les comptes comptables centralisés. L utilisation des ressources énergétiques doit se faire en conformité avec la Politique de développement durable de la Commission scolaire (CSRS-POL-2006-01), politique stipulant que les modes de production et de consommation doivent réduire leurs répercussions défavorables sur les plans social et environnemental et, plus particulièrement, tendront à limiter le gaspillage et l épuisement des ressources. Une ponction représentant 36% des revenus nets décentralisés de location et utilisation des locaux et des équipements sera imputée dans les comptes centralisés pour compenser la dépense énergétique additionnelle occasionnée par ces locations. Ce transfert sera effectué au moment des ajustements de fin d année. (Les revenus de location devront être imputés au compte XXX-1-89100-954 et les dépenses aux comptes XXX-1-63120-XXX.) À compter du 1 er juillet 1999, les écoles qui effectuent des travaux non requis et qui engendrent des coûts d énergie supplémentaires devront assumer lesdits coûts en fonction de l actualisation du coût de l énergie sur la durée de vie utile des travaux (voir tableau «Taux de chargement sur les coûts d énergie»). i) Suppléance à court terme 61,22 $ / enseignant + 209,44 $ / jour Le nombre d enseignants correspond au nombre de postes réels de chaque école (au 15 octobre de l année scolaire en cours).le nombre d enseignants doit inclure également les postes réels des passeurs pédagogiques à contrat comptabilisés au centralisé à condition que le financement des passeurs pédagogiques soit ponctionné dans l organisation scolaire globale du primaire. L allocation tient compte de l historique du nombre de jours de suppléance à court terme (moins de 20 jours pour une même invalidité) des deux dernières années soit à 40% de la moyenne des jours de suppléance à court terme de la Commission scolaire et à 60% des jours de suppléance à court terme enregistrés à l école. Le calcul s effectue de la manière suivante : A = nombre de jours école 2011-2012 B = nombre de jours école 2012-2013 C = nombre de jours primaire 2011-2012 D = nombre de jours primaire 2012-2013 Nombre de jours retenus = ((A + B)*60 % + (C + D)*40 %)/2

13 Les absences considérées sont les suivantes : Force majeure ; Maladie ; Maladie de l enfant ; Tempête de neige ; Autres motifs non spécifiés à la convention collective. j) Surplus des postes enseignants 66 633 $ / poste Vise l écart entre les postes autorisés par le Service des ressources financières et du transport scolaire et les postes affectés par les directions des écoles. Les surplus des postes d enseignants tiennent compte des transferts administratifs ainsi que des ententes de quartier. Les conditions énoncées à la section 1.5 des règles budgétaires s appliquent. L analyse des écarts sera établie après la réception des ententes de quartier au plus tard le 15 octobre de l année scolaire en cours et sera distribuée au moment de la révision budgétaire. Dix (10) postes ont été ponctionnés dans l organisation scolaire du primaire pour le financement de projets pédagogiques, notamment les passeurs pédagogiques, les complices pédagogiques, le développement des sciences au secondaire, propulsion jeunesse, le développement pédagogique et la chaire de recherche et l équipe d implantation des TICS. k) Points de service commission 34 272 $ Allocation de 1 071 $ par classe considérée comme point de service de la commission scolaire pour les frais supplémentaires de fonctionnement de ces classes. 2.1.2 Allocations supplémentaires a) Services de garde 2 924 314 $ Allocation pour les journées de classes : Cette allocation est basée sur la clientèle réelle des services de garde au 30 septembre de l année courante. Allocation de 5 000 $ pour un nouveau service de garde (non récurrente). Allocation de 820 $ par enfant inscrit sur une base régulière. Allocation supplémentaire de 100 $ par enfant inscrit et présent de façon régulière dans les écoles situées dans des milieux reconnus économiquement faibles pour les frais de collation. Allocation supplémentaire pour chaque enfant reconnu handicapé dans le système DCS de 4 182 $ pour les EHDAA réguliers dont les codes sont 14, 23, 24, 36, 42, 44, 50, 53 et 99, de 2 253 $ pour les EHDAA réguliers dont les codes sont 33 et 34 et de 1 771 $ pour les EHDAA inscrits de façon sporadique et ayant l un des codes mentionnés précédemment. Allocation supplémentaire de 710 $ par enfant de 4 ans inscrit à la maternelle 4 ans à temps plein en milieu défavorisé. Allocation supplémentaire de 1 419 $ pour chaque enfant de 4 ans inscrit à la maternelle 4 ans à demi-temps. Allocation pour les journées pédagogiques Allocation de 16,27 $ par jour par enfant inscrit et présent au service de garde, selon la présence déclarée par la commission scolaire au 30 juin 2014 et n excédant pas 20 jours par élève pour l année scolaire. Pour cette allocation quotidienne, l enfant n est pas tenu d être inscrit en service de garde sur une base régulière ou sporadique. Pour la semaine de relâche, l allocation est de 9,27 $ par jour par enfant inscrit et présent, selon la présence déclarée par la commission scolaire. Pour cette allocation quotidienne, l enfant n est pas tenu d être inscrit en service de garde sur une base régulière ou sporadique. Le nombre de jours ne doit pas excéder cinq jours par enfant.

14 Allocation additionnelle pour les petits services de garde Allocation additionnelle pour les services de garde de 6 à 45 enfants inscrits sur une base régulière selon la grille suivante : Nombre d enfants inscrits sur une base régulière Allocation additionnelle par enfant Nombre d enfants inscrits sur une base régulière Allocation additionnelle par enfant 6 3 878 $ 26 468 $ 7 3 026 $ 27 372 $ 8 2 386 $ 28 284 $ 9 1 889 $ 29 203 $ 10 1 491 $ 30 127 $ 11 1 166 $ 31 55 $ 12 894 $ 32 0 $ 13 664 $ 33 0 $ 14 468 $ 34 0 $ 15 297 $ 35 0 $ 16 148 $ 36 0 $ 17 16 $ 37 0 $ 18 0 $ 38 0 $ 19 0 $ 39 0 $ 20 0 $ 40 0 $ 21 1 077 $ 41 280 $ 22 933 $ 42 224 $ 23 801 $ 43 170 $ 24 681 $ 44 119 $ 25 570 $ 45 70 $ Moins : Plus : Un montant de 9% est prélevé du budget de l allocation pour les journées de classes (col. b), c), d) et e) du calcul de l allocation pour les services de garde) au 30 septembre 2013 pour défrayer le coût de l assurance salaire long terme, les droits parentaux, les accidents de travail du personnel du service de garde ainsi que le financement des activités administratives relatives aux services de garde. Un ajustement sera apporté à cette ponction en avril, s il y a lieu, afin de tenir compte des coûts réels estimés pour le 30 juin 2014. Cet ajustement sera imputé aux services de garde au prorata du montant retenu dans l année lors de la révision budgétaire. L ajustement final, pour tenir compte des coûts réels, se fera dans l année subséquente. Un montant de 64,32 $ est prélevé pour chaque élève régulier au 30 septembre de l année courante et ce, à partir du 31 e enfant pour le financement d une partie de l entretien et la réparation de la bâtisse. Un montant de 1% des allocations pour les journées de classe (col.b du calcul de l allocation pour les services de garde) sera prélevé au 30 septembre de l année en cours et sera réparti aux services de garde en difficulté pour des motifs exceptionnels qui en feront la demande à un comité composé d un représentant par quartier et d un représentant du Service des ressources financières et du transport scolaire. Un ajustement sera apporté à cette ponction en avril, s il y a lieu, afin de tenir compte des coûts réels estimés pour le 30 juin 2014. Cet ajustement sera imputé aux services de garde au prorata du montant retenu dans l année lors de la révision budgétaire. L ajustement final, pour tenir compte des coûts réels, se fera dans l année subséquente.

15 Cette enveloppe ne pourra servir à subventionner un service de garde qui compterait moins de 6 élèves réguliers au 30 septembre de l année scolaire en cours. b) Petites écoles 22 287 $ Une allocation de 1 311 $ / école est accordée aux écoles ayant une clientèle inférieure à 225 élèves. Chacun des bâtiments est analysé distinctement pour les écoles institutionnelles. c) Éloignement et dispersion 1 248 $ Cette allocation de 208 $ par école est accordée aux écoles en périphérie 5 pour compenser les frais occasionnés par l éloignement de certaines écoles du centre administratif de la Commission scolaire (tient compte des frais de déplacement additionnels). d) Disparité des gymnases 45 990 $ Cette allocation est accordée aux écoles n ayant pas l espace de gymnase minimal pour fonctionner. L allocation est répartie selon un pointage basé sur la superficie et la hauteur disponible versus les besoins à combler ainsi que sur le fait qu une école reçoit ses dîneurs dans son local d éducation physique. Le calcul est basé sur le nombre minimal d heures d éducation physique hebdomadaire qui doit être dispensé (soit 0,5 heure par semaine au préscolaire et 2,0 heures par semaine au primaire X le nombre de groupes). Pour les écoles dont la surface est insuffisante, le local est considéré simple pour les groupes de 4 e, 5 e et 6 e année. Un point est attribué pour chaque heure hebdomadaire manquante (ou plage manquante) par rapport à une disponibilité théorique d un gymnase de 25 heures par semaine. Ce point est compensé à 300 $ du point. Pour les écoles qui possèdent deux salles dans le même pavillon, le nombre d heures d utilisation est considéré à sa capacité maximale dans un des locaux si celui-ci est conforme. e) Transport interécoles 17 080 $ Cette allocation est accordée pour le transport des élèves à l occasion des cours horsécoles. L allocation est répartie en fonction du système de pointage de l allocation pour la disparité des gymnases. f) Visites de fins de semaine 6 641 $ Cette allocation vise à indemniser les concierges effectuant des visites aux écoles primaires en période d inoccupation. La répartition s effectue selon les critères suivants : 118 $ par école nécessitant 4 visites annuelles (à l exception de l école du Cœur- Immaculé) 137 $ pour l école du Cœur-Immaculé 2 374 $ par école nécessitant 72 visites annuelles (Droits acquis du personnel). g) Plan d action sur les drogues 11 676 $ Le montant est réparti au prorata de la clientèle de 4 e, 5 e et 6 e année au 30 septembre 2013. h) Vocations particulières 13 698 $ Un montant de 10 198 $ est accordé à l école du Sacré-Cœur pour l enseignement de la musique. Un montant de 3 500 $ est accordé à l école des Enfants-de-la-Terre comme support à leur vocation particulière. 5 015 des Deux-Rives 037 de la Source-Vive 019 de la Passerelle 046 du Jardin-des-Lacs 035 Notre-Dame-des-Champs 048 Notre-Dame-de-la-Paix

16 i) Frais Personnel des services complémentaires 26 060 $ Allocation unitaire de 305 $ par intervenant pour compenser les frais de bureau et autres. Allocation pour compenser les frais de déplacement des intervenants qui ont à se déplacer d une école à l autre dans une même journée de travail. L allocation sera versée aux écoles où se situe le bureau des spécialistes lors de la révision budgétaire. j) Personnel occasionnel services complémentaires et d aide particulière 33 544 $ Vise à compenser le remplacement du personnel régulier des services complémentaires et d aide particulière aux élèves, affecté dans les écoles primaires. L allocation est versée aux écoles où les TES, les interprètes, les techniciens d aide sociale et les préposés aux élèves handicapés sont affectés. L équivalent de cinq jours de remplacement par poste à temps plein est accordé. Le salaire de ce personnel est utilisé pour calculer l allocation. La règle budgétaire 1.12 s applique. k) Classes d accueil après le 30 septembre 2012 4 267 $ Cette allocation de 157,47 $ par élève vise à indemniser les écoles pour les fournitures et services ainsi que pour la surveillance des dîneurs où des élèves en classes d accueil sont inscrits après le 30 septembre de l année précédente. L allocation est calculée en tenant compte du nombre de mois de présence après le 30 septembre. l) Ouverture de classes d accueil 6 426 $ Allocation de 1 071 $ par classe d accueil. Advenant une ouverture en cours d année, une allocation sera versée à l école au prorata des mois restants à couvrir dans l année. m) Frais de déplacement personnel manuel 1 471 $ Allocation pour compenser les frais de déplacement du personnel manuel qui a à se déplacer d une école à l autre dans une même journée de travail. L allocation sera versée aux écoles qui s occuperont du paiement de ces frais de déplacement. 2.1.3 Allocations spécifiques a) Coupures erreur à caractère administratif/financier 0 $ i) Erreur à caractère financier : Préscolaire 4 618,16 $ / erreur (selon le taux 2012-2013) Primaire 4 629,01 $ / erreur (selon le taux 2012-2013) Fournitures et services : 64,27 $ par erreur (selon le taux de 2012-2013) ; + Ratio maître-élèves : 1 ratio de la CSRS 12/13 (préscolaire : 16,6618 primaire : 16,6222) X coût subventionné par enseignant 12/13 (75 876 $) de la CSRS. ii) Erreur à caractère administratif Fournitures et services : 64,27 $ par erreur (selon le taux de 2012-2013) b) Honoraires de vérification supplémentaires 0 $ Les honoraires de vérification supplémentaires réellement encourus concernant notamment la vérification des dossiers scolaires seront imputés aux écoles et centres ayant engendré ces dépassements de coûts. c) Ponction support à la suppléance (86 514) $ Une ponction est faite pour défrayer le salaire et les bénéfices marginaux de deux (2) agents de bureau classe 1 qui s assureront de faire le suivi du remplacement des employés absents auprès des écoles. Cette ponction est faite en fonction des élèves au 30 septembre de l année précédente.

17 d) Passeurs pédagogiques 210 891 $ Allocation pour permettre à des enseignants des écoles de faire du soutien et d être un lien de communication avec le Service des ressources pédagogiques. Allocation pour compenser le nombre de jours alloués pour les passeurs pédagogiques qui n ont pas été donnés à contrat à des enseignants. Les enseignants à contrat sont comptabilisés dans le centralisé. Le solde de jours alloués qui n est pas donné à contrat est multiplié par le taux de suppléance, soit 209,44 $ par jour. e) Mesures de francisation 90 050 $ Cette allocation est accordée pour le soutien aux élèves non francophones. La répartition est calculée par le Service des ressources pédagogiques. f) Prévention de la violence 36 000 $ Cette allocation est accordée aux écoles pour prévenir la violence par des mesures visant à en faire cesser toute manifestation. Un montant de 1 000 $ par école a été alloué. g) Taux de chargement de l énergie 0 $ La somme de : * Actualisation du coût de l énergie supplémentaire sur la durée de vie utile des travaux. (Coût énergétique supplémentaire X taux de chargement.) * Coût d entretien sur la durée de vie utile des travaux. 2.1.4 Allocations diverses a) Aide aux devoirs 394 314 $ Cette allocation est accordée pour soutenir les écoles afin de favoriser l aide aux devoirs et de maintenir l intérêt des élèves du primaire à l école. La répartition a été effectuée en fonction des mêmes proratas utilisés en 2012-2013. b) École en forme et en santé 59 727 $ Cette allocation a pour but d aider les écoles à mettre en œuvre des projets visant à développer de saines habitudes de vie. La répartition a été effectuée en fonction des mêmes proratas utilisés en 2012-2013. c) Divers 6 000 $ Comprend certains transferts entre unités administratives, des allocations supplémentaires du MELS ou des allocations visant une seule école. d) Compression (35 863) $ Coupure de 35 863 $: compte tenu de l ajustement récurrent négatif imposé par le MELS en 2011-2012, dans le cadre de l effort au retour à l équilibre budgétaire, une ponction a été calculée sur les allocations de fonctionnement calculées lors de la révision budgétaire de l année 2010-2011. Cette compression est répartie en fonction des élèves au 30 septembre 2013. e) Frais administratifs des allocations supplémentaires (207 033) $ Des frais administratifs de 5% du montant de certaines allocations supplémentaires sont chargés aux écoles. Les allocations supplémentaires sont les allocations pour services de garde, aide aux devoirs, école en forme et en santé, livres de bibliothèques et plan de prévention de la violence. L année de référence pour les allocations supplémentaires est l année scolaire 2011-2012.

18 2.1.5 Allocations évolutives à risques a) Journées pédagogiques service de garde 670 033 $ Cette allocation est accordée pour les journées pédagogiques dans les services de garde. Un montant de 16,27 $ par jour, par enfant inscrit et présent, est alloué. Le montant est estimé à partir de l allocation versée à l école l année précédente. L allocation sera révisée en fin d année pour tenir compte du nombre réel d enfants inscrits et présents aux journées pédagogiques. b) Livres de bibliothèques 105 643 $ Cette allocation est accordée pour l achat de livres et de documentaires. Le montant est réparti au prorata de la clientèle au 30 septembre 2012. L allocation sera révisée en fin d année pour tenir compte des achats réels de livres et de documentaires. c) Encadrement des stagiaires 182 490 $ Cette allocation est accordée pour le soutien à la formation des maîtres associés, la reconnaissance de leur contribution à la formation de la relève et l appui à l encadrement des stagiaires. Le montant est réparti en fonction du nombre de stagiaires. L allocation sera révisée en fin d année pour tenir compte de la dépense réelle. 2.2 Allocations des investissements 2.2.1 MAO a) MAO 82,49 $ / point + 3,11 $ / élève Les points sont établis de la manière suivante : 5 points sont accordés par bâtisse. 1 point supplémentaire pour chaque tranche de dix élèves est accordé en fonction de la clientèle au 30 septembre 2013. b) MAO Services de garde 86 896 $ Une allocation de 25,29 $ par enfant inscrit de façon régulière au 30 septembre 2012 est accordée pour le maintien et le renouvellement du mobilier et du matériel non périssable. 2.3 Résultats année 2013-2014 2.3.1 Surplus (déficit) décentralisés a) Surplus (déficit) décentralisés Des déficits de 2012-2013, au montant total de 301 247 $, ont été reconduits en 2013-2014 dans les écoles concernées. Pour l instant, les surplus des écoles ne sont pas reconduits en 2013-2014 compte tenu, entre autres, de l application de la Loi 88. Les ententes de gestion viendront préciser l utilisation de ces surplus. 2.4 Allocation des comités Conseil d établissement montant de base de 243 $ moins déficit de 2012-2013. Pour la gestion des surplus, les surplus des comités ne sont pas reconduits en 2013-2014 compte tenu, entre autres, de l application de la Loi 88.

19 3. Détails des allocations budgétaires des écoles primaires 3.1 Allocations de fonctionnement 3.1.1 Allocations de base a) Fournitures et services Allocation totale : = 64,27 $ / élève X 11 037 élèves = 709 348 $ b) Entretien ménager et réparations Allocation totale : = 0,40 $ / mètre carré X 122 119 mètres carrés = 48 848 $ c) Entretien et réparations Services de garde Allocation totale : = 18,78 $ / élève X 3 618 élèves = 67 946 $ Voir le tableau de la page suivante pour le détail de cette allocation.

21 d) Clientèle EHDAA Allocation totale = 749,64 $ / enseignant X 77,9 enseignants = 58 399 $ Le tableau de la page suivante fait état du nombre d enseignants responsables des classes spéciales, des classes transition/communication, des classes ressources et des orthopédagogues.

23 e) Projets particuliers Ponction totale = 1 $ / élève X 11 037 élèves 11 037 $ Voir le tableau de la page suivante pour le détail de cette allocation.

25 f) Surveillance des dîneurs Allocation totale 1 037 744 $ Détails Dîner Préscolaire Taux horaire = 20,22 $ 22,03 $ X Nombre d heures/jour = 1,25 / heure 0,75 / heure X Chapitre 10 (11%) = 1,11 1,11 X Vacances (8%) 1,08 1,08 X Nombre de jours 180 jours 180 jours 5 451 $ 3 565 $ Un montant supplémentaire de 1 426 $ a été ajouté au préscolaire suite à l ajout de 18 minutes au temps d enseignement au primaire. Ce montant a été calculé au même taux horaire que la surveillance régulière de 45 minutes du préscolaire. Une allocation a été versée à l école Sacré-Cœur pour compenser la surveillance additionnelle requise liée à l ajout de 18 minutes au temps d enseignement au primaire. Détails École Sacré-Coeur Taux horaire = 20,22 $ X Nombre d heures/jour = 0,30 / heure X Chapitre 10 (11%) = 1,11 X Vacances (8%) 1,08 X Nombre de jours 180 jours 1 309 $ Voir le tableau de la page suivante pour le détail de cette allocation.

27 g) Personnel occasionnel conciergerie Allocation totale = 787,64 $ / poste X 48,19 postes = 37 957 $ h) Consommation énergétique Allocation totale = 0 $ L allocation et la dépense seront imputées dans les comptes comptables centralisés. i) Suppléance à court terme Allocation unitaire = 61,22 $ / enseignant Allocation totale 209,44 $ / jour X 5 287,20 jours = 1 107 355 $ + 61,22 $ X 705,66 enseignants = 43 200 $ 1 150 555 $ Détails : Taux pour la suppléance = 201,38 $ / jour + Vacances (4%) = 8,06 $ / jour 209,44 $ / jour Le tableau de la page suivante fait état du calcul de nombre de jours/enseignant en 2013-2014. Le nombre d enseignants utilisé pour le calcul du nombre de jours alloués en 2013-2014 est le nombre de postes réels de chaque école (au 15 octobre de l année scolaire en cours). Le nombre d enseignants doit inclure également les postes réels des passeurs pédagogiques à contrat comptabilisés au centralisé à condition que le financement des passeurs pédagogiques soit ponctionné dans l organisation scolaire globale du primaire. Le nombre de jours de suppléance correspond à celui alloué en 2013-2014 multiplié par le nombre d enseignants calculé précédemment.

32 3.1.2 Allocations supplémentaires a) Services de garde Allocation totale = 2 924 314 $ Voir le tableau de la page suivante pour le détail de cette allocation.

41 h) Vocations particulières 13 698 $ Un montant de 10 198 $ est accordé à l école du Sacré-Cœur pour l enseignement de la musique. Un montant de 3 500 $ est accordé à l école des Enfants-de-la-Terre comme support à leur vocation particulière.

48 3.1.3 Allocations spécifiques a) Coupures erreur à caractère administratif/financier Allocation totale = 0 $ Voir le tableau à la page suivante.

b) Honoraires de vérification supplémentaires 0 $ 50

64 3.2 Allocations des investissements 3.2.1 MAO a) MAO Les détails des allocations des investissements sont présentés au tableau sommaire des allocations budgétaires des écoles primaires. Le calcul des points est présenté à la page suivante. b) MAO Services de garde 86 896 $ Le calcul de l allocation est présenté à la page subséquente du tableau des points MAO.

67 3.3 Résultats année 2012-2013 Le détail des résultats financiers de l année 2012-2013 est présenté au tableau sommaire des allocations budgétaires des écoles primaires à la section «Résultats année 2012-2013.

4. Tableau sommaire des allocations budgétaires des écoles primaires 68

76 ÉCOLES SECONDAIRES 5. Règles d allocations budgétaires des écoles secondaires 5.1 Allocations de fonctionnement 5.1.1 Allocations de base a) Fournitures et services 91,80 $ / élève b) Clientèle EHDAA 612,30 $ / enseignant Les enseignants concernés sont ceux attitrés à des classes en difficulté d adaptation et d apprentissage. Cette allocation est accordée à l école pour répondre aux besoins amenés par la clientèle EHDAA (libérations, fournitures, etc.) c) Entretien ménager et réparations 0,43 $ / mètre carré d) Fournitures pour projet personnel d orientation 2,11 $ / élève L allocation est accordée aux écoles pour permettre le remplacement des matières périssables incluses aux coffrets nécessaires pour le projet personnel d orientation. e) Consommation énergétique L allocation et la dépense seront imputées dans les comptes comptables centralisés. L utilisation des ressources énergétiques doit se faire en conformité avec la Politique de développement durable de la Commission scolaire (CSRS-POL-2006-01), politique stipulant que les modes de production et de consommation doivent réduire leurs répercussions défavorables sur les plans social et environnemental et, plus particulièrement, tendront à limiter le gaspillage et l épuisement des ressources. Une ponction représentant 36% des revenus nets décentralisés de location et utilisation des locaux et des équipements sera imputée dans les comptes centralisés pour compenser la dépense énergétique additionnelle occasionnée par ces locations. Ce transfert sera effectué au moment des ajustements de fin d année. (Les revenus de location devront être imputés au compte XXX-1-89100-954 et les dépenses aux comptes XXX-1-63120-XXX.) À compter du 1 er juillet 1999, les écoles qui effectuent des travaux non requis et qui engendrent des coûts d énergie supplémentaires devront assumer lesdits coûts en fonction de l actualisation du coût de l énergie sur la durée de vie utile des travaux (voir tableau «Taux de chargement sur les coûts d énergie»). f) Points de service commission 24 633 $ Allocation de 1 071 $ par classe considérée comme point de service de la commission pour les frais supplémentaires de fonctionnement de ces classes. g) Surplus des postes enseignants 66 633 $/ poste Vise l écart entre les postes autorisés par le Service des ressources financières et du transport scolaire et les postes affectés par les directions des écoles. Les surplus des postes d enseignants tiennent compte des transferts administratifs et des ajustements. Les conditions énoncées à la section 1.5 des règles budgétaires s appliquent. Tout le personnel en poste au 30 septembre de l année en cours doit être confirmé avec le pourcentage réel du poste au Service des ressources humaines dans les délais requis pour permettre le calcul du surplus des postes enseignants de façon adéquate et pour éviter le calcul d ajustement en cours d année. h) Personnel occasionnel 171 361 $ L allocation supplémentaire pour le personnel occasionnel est répartie selon un système de pointage basé sur l importance relative de la rémunération des postes alloués à l école.

77 Un montant de 32 301 $ est accordé par point résiduel (écart de ressources) (voir Règles budgétaires sous-section 1.7.2). Un montant de 183,15 $ par élève est accordé à l école du Touret. i) Point de service Clientèle handicapée/surveillance du midi 24 138 $ Une allocation supplémentaire de 24 138 $ est allouée pour la surveillance du midi des points de services de la clientèle handicapée (classes fermées, regroupement 3 et plus). Cette somme sera répartie au prorata de ces élèves au 30 septembre de l année en cours. Les places au secondaire financées par la CSRS à le Monarque ont droit à cette allocation. j) Projets particuliers 5 947 $ Une ponction de 1 $ par élève au 30 septembre 2013 est faite pour défrayer des projets mobilisateurs tels la semaine des arts, la culture, etc. k) Suppléance à court terme 61,22 $ / enseignant + 209,44 $ / jour Le nombre d enseignants correspond au nombre de postes réels de chaque école (au 15 octobre de l année scolaire en cours). Le nombre d enseignants doit inclure également les postes réels des passeurs pédagogiques à contrat comptabilisés au centralisé à condition que le financement des passeurs pédagogiques soit ponctionné dans l organisation scolaire globale du primaire. L allocation tient compte de l historique du nombre de jours de suppléance à court terme (moins de 20 jours pour une même invalidité) des deux dernières années soit à 50 % de la moyenne des jours de suppléance à court terme de la Commission scolaire et à 50 % des jours de suppléance à court terme enregistrés à l école. Le calcul s effectue de la manière suivante : A = nombre de jours école 2011-2012 B = nombre de jours école 2012-2013 C = nombre de jours primaire 2011-2012 D = nombre de jours primaire 2012-2013 Nombre de jours retenus = ((A+B) / 2 + (C+D) / 2) / 2 Les absences considérées sont les suivantes : Force majeure ; Maladie ; Maladie de l enfant ; Tempête de neige ; Autres motifs non spécifiés à la convention collective. 5.1.2 Allocations supplémentaires a) Piscine Montcalm Remplaçants 1 780 $ b) Rationalisation de la conciergerie 110 473 $ Allocation de 32 647 $ par poste économisé. c) Plan d action sur les drogues 122 709 $ Cette allocation fait partie des allocations supplémentaires intégrées. d) Ajustement pour l exploration de la formation professionnelle 34 894 $ (à venir) Une allocation de 34 894 $ vise la réalisation d activités d exploration professionnelle permettant à des jeunes de la formation générale de se familiariser avec les programmes de formation professionnelle. De plus, un montant de 86 $ par élève est accordé pour les cours de deux unités et 214 $ pour les cours de quatre unités. Ces montants sont accordés en fonction du nombre de cours sanctionnés. e) Soutien aux vocations particulières 51 620 $ Cette allocation spécifique est accordée à certaines écoles pour tenir compte de leurs vocations particulières. Une partie de l allocation, soit 44 128 $ est répartie en quatre parts égales.

78 Le résidu de l allocation, soit 7 492 $ est répartie en fonction de la clientèle de l année précédente entre les écoles du Touret et le Monarque. f) Mises à pied temporaires 36 092 $ Remboursement de 85% des économies réalisées. Les conditions de la section 1.13 des règles s appliquent. g) Frais Personnel des services complémentaires 12 133 $ Allocation unitaire de 305 $ par intervenant pour compenser les frais de bureau et autres. Allocation pour compenser les frais de déplacement des intervenants qui ont à se déplacer d une école à l autre dans une même journée de travail. L allocation sera versée aux écoles où se situe le bureau des spécialistes lors de la révision budgétaire. h) Personnel occasionnel services complémentaires et d aide particulière 46 353 $ Vise à compenser le remplacement du personnel régulier des services complémentaires et d aide particulière aux élèves, affecté dans les écoles secondaires. L allocation est versée aux écoles où les T.E.S., les interprètes, les techniciens d aide sociale et les préposés aux élèves handicapés sont affectés. L équivalent de cinq jours de remplacement par poste à temps plein est accordé. Le salaire de ce personnel est utilisé pour calculer l allocation. La règle budgétaire 1.12 s applique. i) Classes d accueil après le 30 septembre 2012 2 111 $ Cette allocation de 91,80 $ par élève vise à indemniser les écoles pour les fournitures et services, où les élèves en classes d accueil sont inscrits après le 30 septembre de l année précédente. L allocation est calculée en tenant compte du nombre de mois de présence des élèves après le 30 septembre. j) Ouverture de classes d accueil 7 229 $ Allocation de 1 071 $ par classe d accueil. Pour une classe ouverte en cours d année, l allocation sera versée au prorata du nombre de mois restant à couvrir dans l année. k) Frais de déplacement personnel manuel 2 008 $ Allocation pour compenser les frais de déplacement du personnel manuel qui a à se déplacer d une école à l autre dans une même journée de travail. L allocation sera versée aux écoles qui s occuperont du paiement de ces frais de déplacement. l) Ajustement pour transfert à l éducation des adultes (à venir) Cet ajustement est lié à la règle budgétaire 1.14. Les allocations affectées sont : Fournitures et services -91,80 $ / élève Personnel enseignant 1/18 X -66 633 $ Suppléance à court terme -209,44 $ * (A) X nb jours + (-61,22 $) * (A) Investissement -16,89 $ / élève Note : (A) = % coupure X ratio maître-élèves général (1/18) m) Agir autrement 272 499 $ Allocation du MELS versée aux écoles qui accueillent les élèves issus des milieux les plus défavorisés. Cette allocation est versée à l école internationale du Phare selon 2009-2010

79 (solde au SASSC) et à le Monarque pour la réussite des jeunes et la lutte contre le décrochage scolaire. n) Encadrement et animation du midi 50 000 $ Un montant de 150 000 $ net devrait être récupéré par cette facturation. Si l opération se soldait par un déficit, une récupération de ce déficit serait imputée au budget des écoles au prorata du pointage à la ligne sous-total. Un montant de 50 000 $ sera alloué aux écoles secondaires au prorata du nombre d élèves au secondaire I et II au 30 septembre de l année courante pour couvrir les frais d activités d animation destinées aux élèves du 1 er cycle. o) Surveillance additionnelle 163 339 $ (Ajustement pour le temps d enseignement au primaire) Le solde résiduel net des bénéfices marginaux des montants accordés par le MELS pour les frais de surveillance et d encadrement après ponction pour ajout de temps de surveillance pour les enfants du préscolaire et les élèves de l école Sacré-Coeur (voir 2.1.1 f) est réparti aux écoles secondaires du Triolet, de la Montée, Mitchell-Montcalm et internationale du Phare au prorata des élèves au 30 septembre de l année courante. 5.1.3 Allocations spécifiques a) Soutien alimentaire 122 527 $ Soutien aux écoles défavorisées b) Coupures erreur à caractère financier/administratif (275) $ i) Erreur à caractère financier : 4 479,60 $ / erreur (selon le taux 2012-2013) Fournitures et services : 91,80 $ par erreur (selon le taux de 2012-2013) ; + Ratio maître-élèves : 1 ratio de la CSRS 12/13 (17,2925) X coût subventionné par enseignant 12/13 (75 876 $) de la CSRS. ii) Erreur à caractère administratif Fournitures et services : 91,80 $ par erreur (selon le taux de 2012-2013). c) Honoraires de vérification supplémentaires 0 $ Les honoraires de vérification supplémentaires réellement encourus concernant notamment la vérification des dossiers scolaires seront imputés aux écoles et centres ayant engendré ces dépassements de coûts. d) Taux de chargement de l énergie (à venir) Les écoles qui effectuent des travaux non requis et qui engendrent des coûts d énergie supplémentaires devront assumer lesdits coûts. La somme de : Actualisation du coût de l énergie supplémentaire sur la durée de vie utile des travaux. (Coût énergétique supplémentaire X taux de chargement). * Coût d entretien sur la durée de vie utile des travaux. e) Mesures de francisation 36 800 $ Cette allocation est accordée pour le soutien aux élèves non francophones. La répartition est calculée par le Service des ressources pédagogiques. f) Plan de prévention de la violence 7 000 $ Cette allocation est accordée aux écoles pour prévenir la violence par des mesures visant à en faire cesser toute manifestation. Un montant de 1000 $ a été alloué par école. g) Développement des sciences 40 000 $ Cette allocation a pour but de créer de l intérêt, de l émerveillement et de la curiosité pour les sciences.

80 Le montant est réparti en quatre (4) versements de 9 800 $ pour les écoles du Triolet, de la Montée, Mitchell-Montcalm et internationale du Phare. Un montant de 800 $ a été accordé à l école des Enfants-de-la-Terre. h) Jeunes actifs au secondaire 216 313 $ Cette allocation est accordée pour contrer le décrochage scolaire et permettre aux jeunes de pratiquer un sport qui développera chez lui un sentiment d appartenance à l école. Les montants ont été répartis spécifiquement pour certaines écoles et également en fonction de la clientèle du 30 septembre 2013. i) Complices pédagogiques 110 000 $ Allocation pour permettre à des enseignants des écoles de faire du soutien et d être un lien de communication avec le Service des ressources pédagogiques. Le total du montant sera alloué aux écoles du Triolet, de la Montée, Mitchell-Montcalm, internationale du Phare, le Monarque et Le Goéland en fonction des projets mis en place. j) Ponction support à la suppléance (2 217) $ Une ponction est faite pour défrayer le salaire et les bénéfices marginaux de deux (2) agents de bureau classe 1 qui assureront de faire le suivi du remplacement des employés absents auprès des écoles. Les écoles du Touret et le Monarque bénéficient de ce service.. Cette ponction est faite en fonction des élèves au 30 septembre de l année précédente. 5.1.4 Allocations diverses a) Aide aux devoirs 8 856 $ Cette allocation est accordée pour soutenir les écoles afin de favoriser l aide aux devoirs et de maintenir l intérêt des élèves à l école. La répartition a été effectuée en fonction des mêmes proratas utilisés en 2012-2013. b) École en forme et en santé 2 307 $ Cette allocation a pour but d aider les écoles à mettre en œuvre des projets visant à développer de saines habitudes de vie. La répartition a été effectuée en fonction des mêmes proratas utilisés en 2012-2013. c) Divers 123 546 $ Comprend certains transferts entre unités administratives, des allocations supplémentaires du MELS ou des allocations visant une seule école. d) Compression (23 137) $ Coupure de 23 137 $ : compte tenu de l ajustement récurrent négatif imposé par le MELS en 2011-2012, dans le cadre de l effort au retour à l équilibre budgétaire, une ponction a été calculée sur les allocations de fonctionnement calculées lors de la révision budgétaire de l année 2010-2011. Cette compression est répartie en fonction des élèves au 30 septembre 2013. e) Frais administratifs des allocations supplémentaires (38 797) $ Des frais administratifs de 5% du montant de certaines allocations supplémentaires sont chargés aux écoles. Les allocations supplémentaires sont les allocations de soutien alimentaire, agir autrement, aide aux devoirs, école en forme et en santé, jeunes actifs aux secondaires, livres de bibliothèques, plan de prévention de la violence et culture du sport à l école. L année de référence pour les allocations supplémentaires est l année scolaire 2011-2012.

81 5.1.5 Les allocations évolutives à risques a) Livres de bibliothèques 59 952 $ Cette allocation est accordée pour l achat de livres et de documentaires. Le montant est réparti au prorata de la clientèle au 30 septembre 2012. L allocation sera révisée en fin d année pour tenir compte des achats de livres et de documentaires. b) Encadrement des stagiaires 170 940 $ Cette allocation est accordée pour le soutien à la formation des maîtres associés, la reconnaissance de leur contribution à la formation de la relève et l appui à l encadrement des stagiaires. Le montant est réparti en fonction du nombre de stagiaires. L allocation sera révisée en fin d année pour tenir compte de la dépense réelle. c) Parcours de formation axé sur l emploi 308 666 $ Pour le volet «Formation préparatoire au marché du travail», l allocation est un montant par élève de 240 $ pour l année un (1), 338 $ pour l année deux (2) et 611$ pour l année trois (3). Pour le volet «Formation menant à l exercice d un métier semi-spécialisé», l allocation est un montant par élève de 388 $. Cette somme est accordée en fonction du nombre d ETP inscrits au 30 septembre de l année courante qui respectent les conditions d admission du parcours de formation. 5.2 Allocations des investissements 5.2.1 MAO a) MAO 2 498 $ / école + 16,89 $ / élève b) MAO Écoles spécialisées 16,89 $ / élève 5.3 Résultats année 2013-2014 5.3.1 Surplus (déficit) décentralisés a) Surplus (déficit) décentralisés Des déficits de 2012-2013, au montant total de 337 647 $, ont été reconduits en 2013-2014 dans les écoles concernées. Pour l instant, les surplus des écoles ne sont pas reconduits en 2013-2014 compte tenu, entre autres, de l application de la Loi 88. Les ententes de gestion viendront préciser l utilisation de ces surplus. 5.4 Allocation des comités Conseil d établissement montant de base de 243 $ moins déficit de 2012-2013. Pour la gestion des surplus, les surplus des comités ne sont pas reconduits en 2013-2014 compte tenu, entre autres, de l application de la Loi 88.

82 6. Détails des allocations budgétaires des écoles secondaires 6.1 Allocations de fonctionnement 6.1.1 Allocations de base a) Fournitures et services Allocation totale 91,80 $ / élève X 5 946,97 élèves = 545 932 $ b) Clientèle EHDAA Allocation totale = 612,30 $ / enseignant X 112,08 enseignants = 68 629 $ Le tableau de la page suivante fait état du nombre d enseignants affectés aux champs EHDAA.

84 c) Entretien ménager et réparations Allocation totale = 0,43 / mètre carré X 109 212 mètres carrés = 46 961 $ d) Fournitures pour projet personnel d orientation Allocation totale = 2,11 $ / élève X 5 946,97 élèves = 12 548 $ e) Consommation énergétique Allocation totale = 0 $ L allocation et la dépense seront imputées dans les comptes comptables centralisés.

87 h) Personnel occasionnel Les tableaux des pages suivantes font état du calcul des surplus de postes du personnel administratif des écoles selon la section 1.7 des règles budgétaires. Un montant de 32 301 $ est accordé par point résiduel (écart de ressources). L école du Touret reçoit une allocation de 26 740 $ basé sur les paramètres suivants : Clientèle 2013-2014 146 élèves Allocation par élève 2013-2014 183,15 $ Allocation totale 26 740,00 $

95 k) Suppléance à court terme Allocation unitaire 61,22 $ / enseignant Allocation totale 209,44 $ / jour X 2 753,86 jours = 576 768 $ + 61,22 $ X 412,1795 enseignants = 25 234 $ 602 002 $ Détails Taux pour suppléance = 201,38 $ / jour + Vacances (4%) 8,06 $ / jour 209,44 $ / jour Le tableau de la page suivante fait état du calcul du nombre de jours/enseignant en 2013-2014. Le nombre d enseignants utilisé par le calcul du nombre de jours alloués en 2013-2014 est le nombre de postes réels de chaque école (au 15 octobre de l année scolaire en cours). Le nombre d enseignants doit inclure également les postes réels des passeurs pédagogiques à contrat comptabilisés au centralisé à condition que le financement des passeurs pédagogiques soit ponctionné dans l organisation scolaire globale du primaire. Le nombre de jours de suppléance correspond à celui alloué en 2013-2014 multiplié par le nombre d enseignants calculé précédemment.

97 6.1.2 Allocations supplémentaires a) Piscine Montcalm remplaçants 1 780 $ b) Rationalisation de la conciergerie 110 473 $ Voir le «Tableau sommaire des allocations budgétaires des écoles secondaires» à la section 7 du présent document sous la section des allocations supplémentaires pour obtenir la répartition de l allocation.

99 d) Ajustement pour l exploration de la formation professionnelle 34 894 $ Allocation au montant de 34 894 $ pour les activités d exploration professionnelle des jeunes en formation générale. (Le tableau de la page suivante fait état de la répartition de cette allocation.) Allocation au montant de 86 $ par élève est accordée pour les cours (à venir) de deux unités et 214 $ pour les cours de quatre unités. L allocation sera versée à la sanction.

l) Ajustement pour transfert à l éducation des adultes À venir 108

114 c) Honoraires de vérification supplémentaires 0 $ d) Taux de chargement sur les coûts de l énergie à venir La somme de : Actualisation du coût de l énergie supplémentaire sur la durée de vie utile des travaux. (Coût énergétique supplémentaire X taux de chargement) Coût d entretien sur la durée de vie utile des travaux.

130 6.2 Allocations des investissements 6.2.1 MAO a) MAO La distribution des allocations est présentée dans le tableau sommaire des allocations budgétaires des écoles secondaires et centres de l éducation des adultes et de la formation professionnelle au point 7 du présent document sous la section des allocations des investissements. b) MAO Écoles spécialisées La distribution des allocations est présentée dans le tableau sommaire des allocations budgétaires des écoles secondaires et centres de l éducation des adultes et de la formation professionnelle au point 7 du présent document sous la section des allocations des investissements. 6.3 Résultats année 2012-2013 Le détail des résultats financiers de l année 2012-2013 est présenté dans le tableau sommaire des allocations budgétaires des écoles secondaires et centres de l éducation des adultes et de la formation professionnelle au point 7 du présent document à la section «Résultats année 2012-2013».

131 7. Tableau sommaire des allocations budgétaires des écoles secondaires et centres de l éducation des adultes et de la formation professionnelle

142 CENTRES DE L ÉDUCATION DES ADULTES ET DE LA FORMATION PROFESSIONNELLE 8. Règles budgétaires des centres de l Éducation des adultes et de la formation professionnelle 8.1 Règles générales 8.1.1 Les principes généraux de fonctionnement Le processus retenu pour 2013-2014 s inspire des principes suivants : La responsabilisation des gestionnaires des centres de l Éducation des adultes et de la formation professionnelle. La transparence de la situation financière et de son évolution au cours de l année scolaire. L affectation au secteur des adultes et de la formation professionnelle des revenus générés par les activités de ce secteur. 8.1.2 Le volet budgétaire Les allocations de fonctionnement et des investissements sont regroupées dans un seul et unique fonds. Il y a complète transférabilité entre le budget de fonctionnement et le budget des investissements sauf avis contraire du Service des ressources financières et du transport scolaire. À la révision budgétaire, les déficits de l année 2012-2013 sont affectés aux opérations 2013-2014 des écoles concernées. Pour l instant, les surplus des écoles ne sont pas reconduits en 2013-2014 compte tenu, entre autres, de l application de la Loi 88. Des ententes de gestion viendront préciser l utilisation de ces surplus. Les allocations pourraient être modifiées en cours d année en fonction des lignes directrices de la Loi mettant en œuvre certaines dispositions du discours sur le budget du 30 mars 2010 et visant le retour à l équilibre budgétaire en 2013-2014 et la réduction de la dette (Loi 20). Pour l année 2013-2014, aucun déficit n est permis. Dès l identification de difficultés financières, des arrangements devront être pris avec la direction du Service des ressources financières et du transport scolaire pour établir un plan de redressement. Le cahier de codes budgétaires 2013-2014 vous indique les postes de dépenses décentralisées et centralisées. Seules les dépenses autorisées par le centre pourront être comptabilisées au budget décentralisé du centre ; en contrepartie, les dépenses affectant un budget centralisé devront être autorisées par les responsables de ce budget. Toute demande de correction aux allocations budgétaires doit être acheminée au Service des ressources financières et du transport scolaire avant la fin février de l année en cours, pour l année visée par les allocations. En ce qui concerne la vérification des dossiers scolaires, les allocations des centres seront diminuées pour la déclaration au 30 septembre 2012 en fonction des éléments suivants : Dossier en erreur à caractère financier : Dossier en erreur à caractère administratif : Diminution de toutes les allocations qui sont en fonction du nombre d élèves. Diminution de l allocation des fournitures et services. Honoraires de vérification supplémentaires : Les honoraires de vérification supplémentaires occasionnés seront imputés aux écoles et centres concernés. 8.2 Les responsabilités du Service des ressources financières et du transport scolaire Globalement, le Service des ressources financières et du transport scolaire est responsable du suivi et de la confirmation des volumes d activités de formation réalisées par chacun des centres de formation dans le cadre des différents programmes de financement ainsi que du calcul des revenus générés par ces activités. De plus, l autorisation des différentes allocations budgétaires émises aux centres, demeure la responsabilité du Service des ressources financières et du transport scolaire.

143 De façon plus spécifique, le Service des ressources financières et du transport scolaire : Effectue le calcul des revenus générés pour chaque unité et confirme les volumes d activités de même que les revenus aux centres de formation. Vérifie les déclarations officielles d activités (DGFP-1 ou contrat) produites par les centres de formation dans le cadre des programmes commandités ou autofinancés. Effectue le calcul des revenus générés par ces activités et confirme aux centres de formation les budgets conséquents. Produit et diffuse le rapport dont il fait état à la section suivante. 8.3 Révision finale des activités financées MELS La révision finale des activités financées MELS sera effectuée en fonction des ETP reconnus par le MELS. Cette mesure a pour but de financer les activités pour lesquelles la CSRS reçoit effectivement le financement. Un ajustement postcertification pourra être effectué lors de la réception du résultat d analyse des états financiers par le MELS des activités de l année antérieure. 8.4 Catégories d allocations budgétaires 8.4.1 Les allocations de base Représentent la partie la plus importante des ressources attribuées aux centres. Sont attribuées à tous les centres. Sont transférables. 8.4.2 Les allocations supplémentaires Visent à tenir compte de situations particulières. Ne sont pas attribuées à tous les centres. Sont transférables. Le montant peut être diminué en tout ou en partie à la suite de la non-réalisation des activités pour lesquelles les ressources ont été allouées. 8.4.3 Les allocations spécifiques Visent à tenir compte de situations très précises ; on y retrouve entre autres les allocations de développement. Sont transférables. Le montant peut être diminué en tout ou en partie à la suite de la non-réalisation des activités pour lesquelles les ressources ont été allouées. 8.4.4 Les allocations diverses Visent à régler des problèmes propres à une seule année. Servent de mesure de transition à l occasion de changement dans les méthodes d allocations. 8.4.5 Les allocations évolutives à risques Visent à tenir compte des situations très précises. Le montant sera ajusté à la fin de l année, compte tenu de la réalisation réelle des activités pour lesquelles les ressources ont été allouées.

144 8.5 Les revenus Revenus perçus par les centres. Les revenus perçus directement par les centres sont crédités à l unité administrative. Financement par Emploi-Québec. Les revenus provenant d Emploi-Québec sont comptabilisés aux codes budgétaires suivants : Formation générale : Formation professionnelle : XXX-1-83310-933. XXX-1-83350-932. Le financement généré par ces cours est calculé par les centres d après la grille des taux du MELS pour les montants par élève et par programme pour les RH, RS, RM et le MAO spécialisé en formation professionnelle. 8.6 Personnel régulier (autre qu enseignant) Les demandes relatives à la création ou l abolition de postes sont traitées au moment de la préparation des plans d effectifs, soit au début de mars de chaque année. 8.7 Personnel enseignant 8.7.1 Enseignant à contrat Le traitement d un enseignant à contrat doit être comptabilisé à la nature de dépense XXX-1-XXXXX-130. Les périodes excédentaires faisant partie d un contrat sont également comptabilisées à cette même nature de dépense. Le traitement d un enseignant à contrat est assumé par le centre. 8.7.2 Enseignant rémunéré à taux horaire Le traitement d un enseignant rémunéré à taux horaire doit être comptabilisé à la nature de dépense XXX-1-XXXXX-139. Le traitement d un enseignant rémunéré à taux horaire est assumé par le centre. 8.8 Suppléance Le traitement d un enseignant remplaçant un enseignant à contrat absent de son travail habituel et qui continue d être rémunéré pendant son absence est considérée comme étant une dépense de suppléance. Le centre assume l ensemble des coûts de suppléance. Les coûts de suppléance seront imputés au budget du centre sauf si ces coûts sont facturés ou imputés à un tiers pour l un ou l autre des motifs suivants : Affaires syndicales ; Congé avec traitement pour études ; Perfectionnement ; Prêts de service ; Rencontres régionales. Si les coûts de suppléance sont assumés par un tiers, le centre doit, au moment de la production du rapport d absence, fournir au Service des ressources humaines toutes les données nécessaires. À défaut, la dépense sera imputée au budget du centre. Les coûts de suppléance à court terme sont comptabilisés à la nature de dépense XXX-1-XXXXX-189 alors que ceux de 20 jours et plus le sont à la nature de dépense XXX-1-XXXXX-180.

145 9. Règles d allocations budgétaires des centres de l Éducation des adultes et de la formation professionnelle 9.1 Allocations de fonctionnement 9.1.1 Allocations de base a) Fournitures et services Le Centre Saint-Michel reçoit une allocation de 12 675 $. Le Centre de formation professionnelle 24-Juin reçoit une allocation de 16 810 $. b) Entretien ménager et réparations 0,43 $ / mètre carré c) Consommation énergétique 520 838 $ Seuls les centres dont les bâtiments appartiennent à la CSRS reçoivent cette allocation. La répartition des budgets en consommation énergétique est basée sur la moyenne des coûts ajustés en fonction de l indice des prix de l énergie (pétrole, gaz, électricité), des cinq dernières années (2007-2008 à 2011-2012). La moyenne calculée est ajustée par le pourcentage d augmentation des coûts observés en 2013-2014 et par le pourcentage d augmentation prévu pour 2013-2014. Pour le Centre de formation professionnelle 24-Juin, la moyenne des budgets par mètre carré des écoles secondaires du Triolet, de la Montée, internationale du Phare et Mitchell- Montcalm pour l année en cours est utilisée pour établir le budget. Le budget du Pavillon de l alimentation et du tourisme est établi selon la même méthode que celle utilisée par le Centre de formation professionnelle 24-Juin. Depuis le 1 er juillet 1999, les centres qui effectuent des travaux non requis et engendrent des coûts d énergie supplémentaires devront assumer lesdits coûts en fonction de l actualisation du coût de l énergie sur la durée de vie utile des travaux (voir tableau «Taux de chargement sur les coûts d énergie»). 9.1.2 Allocations supplémentaires Formation générale secteur des adultes : a) Aide additionnelle aux élèves ayant des besoins particuliers 185 648 $ Cette allocation est accordée pour bonifier les services éducatifs et de soutien offerts aux élèves ayant des besoins particuliers. b) Allocation pour ressources professionnelles et de soutien 26 663 $ Cette allocation vise à embaucher ou à maintenir des ressources professionnelles et de soutien aux élèves à risque, aux élèves handicapés ou en difficulté d apprentissage ou d adaptation. c) Entente MELS MSSS pour la Villa Marie-Claire 36 931 $ Cette allocation vise à fournir l enseignement aux clients de la Villa Marie-Claire et est accordée au Centre Saint-Michel. d) Allocation pour renouveau pédagogique (30020) 118 812 $ Cette allocation vise à financer les coûts relatifs à la formation continue du personnel scolaire et est accordée au Centre St-Michel. e) Soutien aux services d accueil, de références, de conseils et d accompagnement 160 766 $ Cette allocation vise à financer l implantation des services d accueil, de références, de conseils et d accompagnement. f) Activités d exploration professionnelle des adultes en formation générale (30283) 2 980 $ Cette allocation vise à financer des activités permettant aux élèves de la formation générale des adultes de se familiariser avec des programmes de formation professionnelle.

146 g) Compensation pour l organisation des groupes en formation générale (30367) 31 805 $ Cette allocation vise à compenser les enseignants qui travaillent auprès de groupes comportant un grand nombre d élèves. Formation professionnelle : a) Frais de déplacement personnel manuel 0 $ Allocation pour compenser les frais de déplacement du personnel manuel qui a à se déplacer d une école à l autre dans une même journée de travail. L allocation sera versée aux écoles qui s occuperont du paiement de ces frais de déplacement. b) Projection calculée par le Centre de formation professionnelle 24-Juin concernant : L évaluation et reconnaissance des acquis extrascolaires 70 000 $ Examens 75 000 $ Alternance travail-étude 30 000 $ 175 000 $ c) Accès à la formation professionnelle pour les moins de 20 ans (30281) 189 805 $ Cette allocation du MELS vise à accroître le taux de fréquentation et la réussite des jeunes en formation professionnelle. 9.2 Allocations des investissements a) MAO spécialisé 1 212 322 $ Allocation accordée au Centre de formation professionnelle 24-Juin pour les activités de fonds 3 et 4 b) Formation des adultes 53 025 $ 9.3 Résultats année 2013-2014 a) Surplus (déficit) décentralisés Des déficits de 2012-2013, au montant de 187 921 $, ont été reconduits en 2013-2014 dans les centres concernés. Pour l instant, les surplus des écoles ne sont pas reconduits en 2013-2014 compte tenu, entre autres, de l application de la Loi 88. Les ententes de gestion viendront préciser l utilisation de ces surplus. 9.4 Allocation des comités Conseil d établissement montant de base de 243 $ moins déficit de 2012-2013. Pour la gestion des surplus, les surplus des comités ne sont pas reconduits en 2013-2014 compte tenu, entre autres, de l application de la Loi 88. 9.5 Partage de l enveloppe globale 9.5.1 Critères appliqués 6 494 983 $ Le total d ETP reconnu dans l enveloppe des élèves est réparti en fonction d une entente entre les 3 écoles. Les volumes d activités deviennent par conséquent des attentes organisationnelles et seront pris en compte lors de la déclaration d efficacité 2013-2014 des écoles concernées. L enveloppe globale des adultes est répartie en fonction des ETP. 9.6 Allocations de fonctionnement pour la formation professionnelle Le nombre d ETP utilisé pour 2013-2014 est estimé par le Centre de formation professionnelle 24-Juin. Un taux RH, RM et RS propre à chacun des programmes est utilisé dans le calcul de l allocation. Il est à noter que les ETP seront ajustés à la suite de la confirmation par le MELS.

147 9.7 Les taux décentralisés 9.7.1 Décentralisation du financement Les frais de services complémentaires perçus par les centres de formation demeurent la propriété du centre qui les perçoit. 9.7.2 Les taux 2013-2014 Les taux décentralisés pour les activités financées MELS pour l année 2013-2014 s établissent comme suit : a) Pour la formation générale RH : 5 377 $ par ETP (élèves équivalent temps plein) pour le Centre St-Michel, 7 035 $ pour le Centre de formation professionnelle 24-Juin (maximum 12 ETP) et 4 020 $ par ETP pour le Centre Le Goéland (maximum 100 ETP) RM : 118 $ par ETP (élèves équivalent temps plein) RS : 599 $ par ETP (élèves équivalent temps plein) b) Pour la formation professionnelle Service de formation «Cours dispensés» RH : RM : RS : selon le programme selon le programme selon le programme Service de formation «Acquis extrascolaires». C est le produit du nombre de cours pour lequel on délivre une reconnaissance par le montant accordé par cours selon le programme. Un montant de 400 $ par élève est alloué pour l examen du dossier de l élève lors de son inscription au programme de formation professionnelle. Service «Assistance aux autodidactes C est le produit des unités obtenues par 30 $ Service «Évaluation et reconnaissance des acquis scolaires». C est le produit du nombre d examens par 40 $. Service «Formation à distance». C est le produit des effectifs scolaires inscrits par 50 $ par unité de cours. Facteur d abandons Afin de tenir compte des abandons, les élèves ETP sont majorés des facteurs suivants pour le calcul de l allocation : Élèves de moins de 20 ans au 30 juin 2013 Élèves de 20 ans ou plus au 30 juin 2013 RH : 10 % RH : 5 % RS : 5 % RS : 5 % RM : 0 % RM : 0 % 9.8 Financement des activités d Emploi-Québec Décentralisé dans les centres 9.9 Partage de l imposition foncière Nous versons au Centre Saint-Michel et au Centre de formation professionnelle 24-Juin leur quote-part d imposition foncière 2013-2014 en fonction des ETP prévus en 2013-2014 en tenant compte des ajustements récurrents suivants : diminution des coûts de main-d œuvre introduite en 1997-1998 mesure générale de réduction de dépenses introduite en 1997-1998 augmentation de la pondération des élèves en formation générale adulte introduite en 2006-2007.

148 FP FG TOTAL Imposition foncière 1 532 581 $ 866 396 $ 2 398 977 $ Ajustement récurrent négatif imputable à la taxe scolaire ( 72 026 ) $ ( 40 718 ) $ ( 112 744 ) $ Ajustement relatif au montant de base transitoire ( 15 983 ) $ ( 9 036 ) $ ( 25 019 ) $ Total à répartir 1 444 572 $ 816 642 $ 2 261 214 $ On retrouve, à la section 10.4 (Partage de l imposition foncière), la quote-part de chacun des centres. 9.10 Contribution à l effort budgétaire de la CSRS Centre Saint-Michel 150 000 $ Centre de formation professionnelle 24-Juin 200 000 $

149 10. Détails des allocations budgétaires des centres de l Éducation des adultes et de la formation professionnelle 10.1 Allocations de base a) Fournitures et services Le Centre Saint-Michel reçoit une allocation de 12 675 $. Le Centre de formation professionnelle 24-Juin reçoit une allocation de 16 810 $. b) Entretien ménager et réparations Allocation totale = 0,43 / mètre carré X 46 118 mètres carrés = 19 831 $ c) Consommation énergétique Le Centre Saint-Michel reçoit une allocation de 95 342 $. Le Centre de formation professionnelle 24-Juin reçoit une allocation de 353 757 $. Le Pavillon de l alimentation et du tourisme reçoit une allocation de 71 739 $. Voir les tableaux des pages suivantes pour le détail de cette allocation.

154 10.2 Allocations supplémentaires Formation générale secteur des adultes a) Aide additionnelle aux élèves ayant des besoins particuliers 185 648 $ b) Entente MELS MSSS pour la Villa Marie-Claire 36 931 $ c) Allocation MELS Renouveau pédagogique 118 812 $ d) Allocation pour ressources professionnelles et de soutien 26 663 $ e) Soutien aux services d accueil, de références, de conseils et d accompagnement 160 766 $ f) Activités d exploration professionnelle des adultes en formation générale 2 980 $ g) Compensation pour l organisation des groupes en formation générale (30367) 31 805 $ h) Frais de déplacement personnel manuel 0 $ 10.3 Partage du nombre d ETP par école (enveloppe globale fermée) ETP POUR 2013-2014 Centre Saint-Michel 968,15 École le Goéland 105,00 16 Centre de formation professionnelle 24-Juin 12,60 16 Total 1 085,75 16 Maximum autorisé

165 11. Tableau sommaire des allocations budgétaires des centres de l Éducation des adultes et de la formation professionnelle Le tableau sommaire des allocations budgétaires des centres de l Éducation des adultes et de la formation professionnelle est intégré au tableau sommaire des allocations budgétaires des écoles secondaires à la section 7 du présent document.

166 CALCUL DES RATIOS MAÎTRE-ÉLÈVES 2013 2014 ÉCOLES PRIMAIRES ET SECONDAIRES

167 TABLEAU 1 COMMISSION SCOLAIRE DE LA RÉGION-DE-SHERBROOKE RÉPARTITION DES RESSOURCES ENSEIGNANTES 2013-2014 1. Paramètres de base 1.1 Clientèles utilisées Les clientèles utilisées pour le calcul des ratios maître-élèves 2013-2014 sont celles déclarées au 30 septembre 2012. 1.2 Ratios maître-élèves MELS 2013-2014 Les ratios maître-élèves MELS 2013-2014 sont utilisés pour établir le nombre d enseignants qui seront financés pour la prochaine année scolaire. Les ratios maître-élèves 2013-2014 sont : Préscolaire 5 ans : 16,8896 Primaire 16,7568 Secondaire : 16,8803 1.3 Hypothèse générale Le modèle de répartition des ressources enseignantes permet de distribuer l ensemble des ressources disponibles. Une partie des postes est donnée à même le modèle du ratio maîtreélèves. L autre partie est octroyée par la «Mesure des élèves à risques et milieux défavorisés». 2. Postes réservés Une certaine partie des postes financés est réservée pour des groupes de clientèles prédéfinis. Ces groupes sont : Classes d accueil Classes fermées EHDAA et risques Mesures d accueil 2.1 Postes réservés au primaire a) Les postes réservés au primaire inclus dans le calcul du ratio maître-élèves sont : Classes d accueil : Des Quatre-Vents : Larocque : Marie-Reine : Eymard 1,2195 postes 2,439 postes 2,439 postes 1,2195 postes Les postes réservés pour les classes d accueil et fermées EHDAA et risques ont été réévalués en fonction de la clientèle réelle 2013-2014 et pris à même la réserve de postes. Classe fermée EHDAA CHUS 1,3000 postes

168 b) Les postes alloués pour «Mesure des élèves à risques et milieux défavorisés» sont de deux types : - À priori : postes alloués aux écoles ayant des points de service commission POSTES RÉSERVÉS Classes fermées EHDAA et risques Brébeuf : Sylvestre : Sainte-Anne : Sainte-Famille : Larocque : Du Saint-Esprit : Des Quatre-Vents : Du Cœur-Immaculé : Beaulieu : Du Boisjoli : Du Soleil-Levant 2,4390 postes 5,9024 postes 8,1463 postes 5,9024 postes 2,4390 postes 1,2195 postes 1,2195 postes 2,4390 postes 1,2195 postes 4,8780 postes 1,2195 postes - «Autre» : Le solde des postes est alloué aux écoles concernées selon leur indice de défavorisation (voir tableau «Calcul du taux de reconnaissance des clientèles EHDAA contingentées (à risques)»). 2.2 Postes réservés au secondaire Les postes réservés au secondaire sont : Classes d accueil : De la Montée Internationale du Phare 4,41 postes 4,41 postes Les postes réservés pour les classes d accueil ont été réévalués en fonction de la clientèle réelle 2013-2014 et pris à même la réserve de postes. Classes fermées EHDAA et risques CHUS : Du Triolet De la Montée Mitchell-Montcalm Internationale du Phare 1,2 postes 8,82 postes 10,29 postes 4,41 postes 5,88 postes