Cadre règlementaire des Assurances de Personnes:
Le corpus juridique régissant les assurances des personnes = 41 articles législatifs dont: o 5 articles rajoutés par la loi 06-04; o 8 articles modifiés par la loi 06-04; o un article abrogé par la loi 06-04. Six sections: 1. dispositions générales; 2.désignation du bénéficiaire; 3.rachat Avances; 4.cas de nullité; 5.paiement des primes; 6.participation bénéficiaire.
Textes d application, Deux arrêtés du ministre chargé des finances sont annoncés par l ordonnance 95-07 et sont toujours en instance de promulgation à savoir : un arrêté fixant les modalités de calcul de la valeur de rachat. un arrêté fixant les conditions d application de la participation bénéficiaire Un troisième arrêté du ministre chargé des finances est annoncé par la loi 06-04 pour fixer le contenu et la forme de la notice d information. 24
Axes de la réforme 2006: Amélioration de la qualité de service; Consécration du droit à l information et la protection des intérêts des assurés; Introduction de mesures incitatrices à la souscription; Elargissement des réseaux de distribution; Séparation entre assurances de personnes et assurances dommages.
Regroupement des définitions des AP l ordonnance 95-07 a regroupé toutes les définitions (éparses) dans unseul article. Réajustement des statuts du souscripteur, l assuré, le bénéficiaire. Introduite de la notion de capitalisation 26
L assurance de groupe Ouverture du contrat groupe à d autres ensembles de personnes Consécration du droit à l information en protection des intérêts des adhérents, notamment en ce qui concerne le mode de calcul de la prime globale Octroi d une participation bénéficiaire aux assurés sur les bénéfices effectivement réalisés au cours d une période d assurance écoulée Interdiction de toute spéculation tarifaire ayant pour but deréduire la prime La loi 06-04 introduit pour la première fois le droit à la renonciation au contrat dans certaines conditions
Souscription pour autrui La souscription sur autrui n était possible que dans des cas bien précis. La loi 06-04 permet à toute personne jouissant de sa capacité juridique, de contracter une assurance sur une tierce personne mais avec certaines conditions, notamment en matière d assurance en cas de décès. La loi 06-04 interdit la souscription d une assurance «en cas de décès» sur la personne : 1. d un mineur âgé de moins de treize (13) ans, 2. un majeur en tutelle 3. une personne placée dans un établissement psychiatrique d hospitalisation
Désignation du bénéficiaire et versement du capital L ordonnance 95-07 ne reconnait plus le (les) conjoint(s), les descendants nés ou à naître, les ascendants et les héritiers comme bénéficiaires par leur seule qualité car la désignation est désormais nominative. Le versement du capital assuré reste assujetti aux dispositions du code de la famille. La loi 06-04 ne soumet plus le versement du capital ou la rente aux dispositions du code de la famille. Le code de la famille reste applicable en cas d absence de désignation du bénéficiaire ou le refus d acceptation par ce dernier.
Le droit à l information et l amélioration de la qualité de service Insertion obligatoire dans la police d assurance de personnes, d autres informations, relatives à la réduction, le rachat et aux conditions d'application du contrat. Consécration d une notice d information obligatoire devant contenir différentes informations relatives à la condition d assurance. Le contrat d assurance groupe doit indiquer le mode de calcul de la prime globale. Droit de participer aux bénéfices techniques et financiers réellement réalisés 30
Rachat, avance et renonciation Mesures dissuasives quant aux rachat le législateur de 2006 a rallongé la liste des contrats ne pouvant être rachetés. les avances ne sont consenties que dans la limite de la valeur de rachat avec charge au contractant de supporter un taux d intérêt, majoré du taux des frais de gestion.
Séparation AP/AD: Art 204 bis. (Ajouté par l art. 24 L 06-04 et modifié par l article 74 de la LF 2007) Une même société ne peut plus exercer à la fois les opérations d assurance de personnes et de dommages. Les sociétés devaient se conformer à cette mesure dans un délai de cinq (5) ans à partir de la date de publication de la loi 06-04. Le capital social minimum des sociétés d assurances de personnes est fixé par décret exécutif 09-375 à un (1) milliard de dinars. La mesure de séparation est entrée en vigueur à partir du 30 juin 2011,
Diversification des modes de distribution des produits d assurance. Distribution des produits d assurance via les réseaux des banques et des établissements financiers et assimilés. Le décret exécutif 07-153 du 22 mai 2007 fixe les modalités et conditions de ce nouveau mode de distribution Ces organismes sont soumis au contrôle de la commission de supervision des assurances (en ce qui concerne la distribution des assurances). 33
Les produits d assurance des personnes pouvant être distribués par la bancassurance sont fixés par arrêté du 6 août 2007, comme suit ; accidents, maladie, assistance, vie-décès, capitalisation ; Les niveaux maximum de la commission sont fixés par le même arrêté. 34
Mesures fiscales Exonération de la TVA pour les contrats d assurance de personnes Les produits concernés par l exonération sont ceux couvrant les risques suivants: Décès Invalidité Prévoyance Retraite Santé 35
Abattement sur l IRG des souscripteurs d un contrat d'assurance de personnes (Art. 4 LFC 2006 modifiant l article 18 LF 2006). Cet abattement est de l ordre de 25% de la prime nette annuelle (dans la limite de 20 000 DA). Il concerne les contrats d assurance souscrits pour unedurée minimale de huit ans. Les modalités d application de cette mesure sont précisées par circulaire de la DGI N O2 du 06 avril 2008 36
Sept sociétés spécialisées se partagent le marché: 1.CARDIF EL DJAZAIR; 2.CAARAMA ; 3.TAAMINE LIFE ALGERIE (TALA); 4.SOCIÉTÉ D'ASSURANCE, DE PRÉVOYANCE ET DE SANTÉ (SAPS); 5.MACIR-VIE; 6.AXA ALGERIE ASSURANCES VIE; 7.LE MUTUALISTE