EPARGNE SALARIALE Particulier Professionnels entreprises ENTREPRISES ESSENZIO Vivre une épargne unique...
Epargne Salariale Un outil de votre politique sociale attractif et indispensable Pour votre entreprise... Alimenté par votre entreprise et par les épargnants salariés ou dirigeants, le Plan d Epargne Salariale ESSENZIO est un excellent moyen pour : motiver et fidéliser vos salariés, en les accompagnant dans la constitution d une épargne fiscalement avantageuse, que vous pouvez compléter, en tant qu employeur, selon les modalités que vous définissez chaque année, bénéficier de nombreux avantages fiscaux et sociaux ESSENZIO apporte à votre entreprise : une maîtrise des coûts : l intéressement et la participation sont proportionnels aux résultats de votre entreprise, une sécurité juridique : l intéressement est mis en œuvre via un accord d entreprise, des prestations de qualité : une structure dédiée, pour répondre à vos demandes (mise en place des campagnes d intéressement ou de participation), une tarification de tenue de compte adaptée et compétitive. Pour vos salariés... Alimenté par votre entreprise et par les épargnants salariés ou dirigeants, le Plan d Epargne Salariale ESSENZIO est un excellent moyen pour : ils épargnent, selon l accord, leur participation leur intéressement, ou leurs versements volontaires à horizon cinq ans, en versant dans le Plan d Epargne d Entreprise (PEE) ou dans le Plan d Epargne Interentreprises (PEI), ou jusqu à leur retraite, en versant dans le Plan d Epargne pour la Retraite COllectif (PERCO) ou Interentreprises (PERCOI), en optant pour des versements programmés, ils gagnent en sérénité, en performance, ils en fixent le montant (minimum 15 par support), la fréquence et peuvent les réviser à tout moment, ils choisissent eux-mêmes les supports financiers sur lesquels ils souhaitent investir, au sein d une large gamme de placement performants, sélectionnés auprès de plusieurs gérants, ils peuvent consulter et réaliser leurs opérations de versements, d arbitrages directement sur Internet, également sur le SVI. Le traitement des opérations est certifié AFAQ Reçu à J Traité à J, ils ont la possibilité de récupérer leur capital par anticipation lors d évènements majeurs de leur vie personnelle ou professionnelle, ces avantages vous sont également ouverts ainsi qu à votre conjoint collaborateur ou associé.
Comment ça marche? ESSENZIO avec ses deux plans d épargne complémentaires, est une solution complète et optimale pour votre entreprise. Modulable, elle permet d adhérer : au seul PEE ou PEI, au seul PERCO/I si vous avez déjà souscrit un PEE ou PEI, conjointement aux PEE ou PEI et PERCO/I pour cumuler les avantages fiscaux de ces 2 dispositifs. Les épargnants, les chefs d entreprises de 1 à 250 salariés et leur conjoint collaborateur ou associé, disposent d un compte d épargne individuel pouvant recevoir jusqu à un quart de leur rémunération annuelle brute ou de leur revenu professionnel. Votre entreprise peut compléter les versements par un abondement, dont vous pouvez modifier chaque année les modalités. L abondement, défiscalisé, peut aller jusqu à 00 % des versements de l épargnant. Versements + Abondement Les épargnants peuvent décider à tout moment d alimenter le ou les plans qui leur sont proposés en définissant le montant, la fréquence de leurs versements et le mode de gestion de leur épargne. Ils peuvent également demander de modifier la répartition de leur épargne sur les supports d investissements. PEE/PEI Maximum 8 % du PASS PERCO/I Maximum 16 % du PASS INVESTISSEMENTS Choix individuel des FCPE et/ou de la Gestion Pilotée au sein du PERCO/I SORTIES Plusieurs cas de déblocages anticipés, dont l acquisition de la résidence principale PEE/PEI Sortie en capital 5 ans après chaque versement PERCO/I Sortie en capital ou en rente dès le départ à la retraite
Une fiscalité avantageuse pour l employeur et les salariés Des avantages sociaux et fiscaux immédiatement Pour votre entreprise L intéressement, la participation et l abondement versés aux salariés sont : exonérés des charges sociales patronales (1), exonérés de la taxe sur les salaires, exonérés de la taxe d apprentissage, déductibles du bénéfice imposable. Pour les épargnants Les sommes que vous versez dans les deux plans d épargne sont : exonérées de charges sociales, non imposables sur le revenu. Avec ESSENZIO, bénéficiez d un outil efficace de motivation et de fidélisation de vos salariés. Exemple pour 1 00 brut pour le salarié au 1 er août 2012 Prime sur salaire Intéressement versé directement Intéressement ou abondement Coût total pour votre entreprise : Charges sociales patronales (50 % du brut) 1 500,0 500,0 1 250,0 1 250,0 Forfait social de 20 % 250,0 250,0 SALAIRE Prime brute Charge sociales salariales (20 % du brut) CSG/CRDS Impôt sur le revenu (14 %) 1 000,0 200,0 78,6 90,91 1 000,0 80,0 115,92 1 000,0 80,0 Après abattement de 10 % Montant net perçu 60,48 804,08 920,0 Résultats obtenus 42,0 % d efficacité 64, % d efficacité 7,6 % d efficacité (1) hors cotisation de 8,2 % (au profit du Fonds de réserve des retraites) sur l abondement versé dans le PERCO/I au-delà de 2 0 (au 1 er janvier 2012) hors forfait social de 20 % à la charge exclusive de l employeur + CSG & CRDS. L assiette de calcul de la CSG CRDS pour les salaires est de 98,25 % ; pour l Épargne Salariale elle est de 100 % des sommes versées en vertu de l article L.16-2 du Code de la Sécurité sociale. Des avantages sociaux et fiscaux à la sortie des PEE/PEI & PERCO/I Toutes les sorties en capital sont exonérées d impfôt et de charges sociales, ce qui permet de défiscaliser : les sommes versées par votre entreprise, à l entrée comme à la sortie, les plus-values, qui ne supportent que les prélèvements sociaux. Les sorties en rente du PERCO/I sont partiellement fiscalisées (rente viagère acquise à titre onéreux) en fonction de la date de liquidation choisie. Exemple : 40 % de la rente est fiscalisée si celle-ci est liquidée entre 60 et 69 ans, 0 % si elle est liquidée au-delà.
Des placements pour tous les projets Risque et durée de placement Nom du FCPE Classification AMF FAIBLE > 7 jours FAIBLE > 2 ans Placement Monétaire Gestion Epargne Prudence Monétaire Euro MOYEN > ans Label Equilibre Solidaire Protect 90 EP Carmignac Patrimoine AGICAM Esyo Oblig Euro Gestion Epargne Équilibre solidaire - label CIES assorti d une garantie Obligation Euro MOYEN > ans 100 % Indice Actions Euro 100 % Indice Actions Monde Prem Opportunités EP DNCA Evolutif AGICAM Expertise Tricolore Rendement solidaire - label CIES assorti d une garantie Obligation Euro Gestion Epargne Dynamisme ATTENTION : Les performances passées sont basées sur des chiffres ayant trait aux années écoulées et ne sauraient présager des performances futures. Elles ne sont pas constantes dans le temps. Les notices d information doivent être remises aux souscripteurs préalablement à leur souscription. Elles sont par ailleurs disponibles sur le site www.generali-es.fr Le choix des supports n est jamais définitif : que vous ayez besoin de sécuriser votre épargne ou de réinvestir sur les marchés actions, vous pouvez à tout moment passer d un support à l autre en effectuant un arbitrage.
PERCO/I : Un instrument pour bien préparer votre retraite Avec la Gestion Pilotée, optimisez sereinement votre épargne Quel est le principe de la Gestion Pilotée? Le Teneur de Compte effectue le suivi de votre épargne et vous garantit le maximum de performance en sécurisant progressivement vos avoirs à mesure qu approche votre retraite. L épargnant définit : son choix de profil : Dynamique, Equilibre ou Prudent, son horizon de placement (année de sortie de l épargne ou liquidation en rente). Néanmoins, il peut posséder simultanément de la gestion libre et de la gestion pilotée. Comment cela fonctionne? Chaque année civile, des arbitrages sont réalisés pour corriger les distorsions sur la répartition des avoirs liées aux écarts de performances entre les différents FCPE. L arbitrage de fin d année permet de recaler l allocation de l épargne accumulée sur celle de l année N+1 conformément à la grille d allocation. L épargnant peut demander une modification du type de gestion (Pilotée ou Libre). Exemple de grille de répartition «Equilibre» Pour un salarié de 45 ans en 2012 prenant sa retraite à 65 ans en 202 100 % 80 % Risque Fort Risque Moyen Risque Faible 60 % 40 % 20 % 0 % 20 19 18 17 16 15 14 1 12 11 10 9 8 7 6 5 4 2 1 0 Nombre d années séparant de la retraite
Une épargne disponible avec tous les outils pour gérer De nombreux cas de déblocages anticipés Le PEE/PEI et le PERCO/I s adaptent aux changements de votre vie, qu ils soient personnels ou professionnels. Aussi le législateur a prévu plusieurs cas de déblocages anticipés, sans remettre en cause les avantages fiscaux. Événement de la vie PEE/PEI PERCO/I Mariage ou PACS Naissance ou adoption du ème enfant Divorce, séparation ou dissolution du PACS Création ou reprise d une entreprise par l épargnant, son conjoint (mariage ou PACS ) ou ses enfants Cessation du contrat de travail, de l activité de l entrepreneur individuel, du mandat social et perte de la qualité de conjoint associé ou conjoint collaborateur Agrandissement de la résidence principale Acquisition/Construction de la résidence principale Situation de surendettement Invalidité de l épargnant, de son enfant ou de son conjoint (mariage ou PACS) Décès de l épargnant ou de son conjoint (mariage ou PACS) Expiration des droits à l assurance chômage Vous informer sur votre plan d épargne Pour votre Entreprise : le service Traitements et Services aux Entreprises 09 70 80 66 66 - du lundi au vendredi de 8 h 0 à 17 h 0 Pour vos salariés : le service Traitements et Services aux Salariés 09 70 80 62 62 - du lundi au vendredi de 8 h 0 à 17 h 0 Via le Serveur Vocal Interactif (SVI) 24h/24 pour réaliser les arbitrages, les déblocages des avoirs disponibles, etc. Via Internet À l ouverture du Plan d Epargne Salariale, chaque épargnant reçoit à son domicile, un courrier d accueil lui indiquant notamment son identifiant et son mot de passe. Ces derniers lui permettent d accéder à son espace personnel sur le site www.generali-es.fr
ESSENZIO EN QUELQUES MOTS Entreprise Vous intéressez vos salariés aux performances économiques de l entreprise et vous mettez à leur disposition un instrument d épargne (Plan d Epargne Salariale) attractif. Solidité x 2 En effet, vous disposez d une double expertise reconnue. En choisissant l offre développée par Generali, leader européen de l assurance, qui a confié la gestion administrative de Tenue de Compte à l acteur de référence du marché français Tenue de Comptes. Souplesse Avec cette épargne vous pouvez réaliser des opérations de versements,d arbitrages et de rachats. Epargne Le Plan d Épargne Salariale est un outil pour optimiser la préparation de votre retraite ou épargner pour des projets majeurs de la vie. Net Optez pour l @-attitude en profitant pleinement de toutes les fonctionnalités de consultation et de transaction comme les versements, arbitrages et e-services de notre site www.generali-es.fr. Zen Tout est fait pour que vous puissiez réaliser une épargne en toute sérénité. Indépendance Avec le choix des gestionnaires financiers, vous avez accès à une large sélection de FCPE, proposant, selon vos objectifs, plusieurs classes de risques. Opportunités Se mobiliser autour d un projet d épargne unique. Nos engagenements Des professionnels dédiés à cette activité, régulièrement formés pour vous accompagner. Des réponses claires et précises.
Réf. ES0002D - juillet 2014 - Crédits Photos : Getty Images - Thinkstock Generali Vie Société Anonyme au capital de 299 197 104 euros Entreprise régie par le Code des assurances 602 062 481 R.C.S. Paris Société appartenant au Groupe Generali immatriculé sur le registre italien des groupes d assurances sous le numéro 026 Siège social 7 bd Haussmann - 75009 Paris Société appartenant au Groupe Generali immatriculé sur le registre italien des groupes d assurances sous le numéro 026.