11 RN 6 69220 Belleville ETATS FINANCIERS PRESENTES PAR SA Expertise comptable Belleville Dossier de gestion Dossier comptable Dossier fiscal Vonnas Trévoux S O B E C SA Siège social : 11 RN 6 69220 Belleville sur Saône / Tel : 04 74 66 61 50 / Fax : 04 74 66 11 81 Bureaux secondaires : 38, Rue Grenette 01540 Vonnas / Tel : 04 74 50 04 55 / Fax : 04 74 50 18 29 Chemin du clos 01600 Trévoux / Tel : 04 74 00 46 46 / Fax : 04 74 00 13 86 SA au capital de 210 000 euros / RCS Villefranche Tarare B 325 730 133 Site internet : www.sobec.fr
RN 6 RN 6 69220 ETATS FINANCIERS ETABLIS AU 30/06/2004 Les états financiers de Dupond Charles pour la période 01/09/2003 au 30/06/2004 sont présentés par le cabinet S O B E C Société d'expertise comptable
Dupond Charles SOMMAIRE GENERAL Le dossier annuel se compose des trois parties suivantes : > Commentaire personnalisé > Dossier comptable Commentaire personnalisé Ce document permet de faire la synthèse de l'exercice écoulé par une analyse de l'activité et de la situation financière. Dossier comptable Cette partie est composée par : Un bilan, Un compte de résultat, Les soldes intermédiaires de gestion.
Dupond Charles 0 SOMMAIRE DU COMMENTAIRE Page I INTRODUCTION 1 II ANALYSE D'EXPLOITATION 1 III ANALYSE DU BILAN 2 IV RESSOURCES ET EMPLOIS DE CAPITAUX 3 14 15 16 ANNEXE Analyse de votre entreprise 4 Bilan Indicateurs financiers 5 Equilibre financier Fonds de roulement 6 Calcul de la variation du fonds de roulement 7 Utilisation de la variation de fonds de roulement 8 Du résultat à la trésorerie 9 Ratios de rentabilité et de structure 10 Ratios de gestion 11
Dupond Charles 1 I INTRODUCTION Le résultat de votre premier exercice clos le 30/06/2004 après une durée d'activité de 10 mois s'élève à II ANALYSE D'EXPLOITATION Le compte de résultat peut se résumer comme suit : Production 100,00% Achats et fournitures Marge brute Taux de marge 100,00% Frais de personnel Charges exploitant 2 828 17,81% Frais généraux 1 567 9,87% Total charges 4 395 Excédent brut d'exploitation 11 486 Frais financiers 7 0,04% Amortissements Résultat courant 72,28% Résultat exceptionnel Résultat net 14 000 12 000 10 000 8 000 6 000 4 000 2 000 0 Frais de personnel Charges exploitant Frais généraux Frais financiers Amortissements Résultat courant
Dupond Charles 0 1 2 III ANALYSE DU BILAN ACTIF 30/06/2004 PASSIF 30/06/2004 Immobilisations incorporelles 3 Capital social ou personnel 20 295 Immobilisations corporelles 21 343 Résultat (bénéfice ou perte) Immobilisations financières 0 Provisions réglementées 0 ACTIF IMMOBILISE 21 345 CAPITAUX PROPRES 31 774 Stocks et en cours 0 Provisions pour risques et charges 0 Créances clients et comptes rattachés 11 960 Emprunts et dettes assimilées 0 Autres créances 927 Banques créditrices 0 Disponibilités 3 574 Fournisseurs d'exploitation 1 881 Autres dettes 4 151 ACTIF CIRCULANT 16 461 DETTES 6 033 Charges constatées d'avance 0 Produits constatés d'avance 0 TOTAL DE L'ACTIF 37 807 TOTAL DU PASSIF 37 807 Les capitaux propres, c'est à dire l'effort financier des dirigeants de l'entreprise, sont de : 31 774 Les emprunts qui correspondent à des capitaux que l'entreprise aura à sa disposition à moyen et long terme sont de : 0 Total 31 774 Les capitaux à détention durable financent les capitaux indisponibles à long terme; les immobilisations 21 345 Solde disponible pour le financement du cycle d'exploitation 10 429 Besoins nécesités par le cycle d'exploitation Crédit clients 11 960 Stocks et travaux en cours 0 Autres créances 927 Ressources dégagées par le cycle d'exploitation Crédit fournisseurs 1 881 Autres "prêteurs" 4 151 Besoins nets dégagées par le cycle d'exploitation 6 854 D'où une trésorerie de 3 574
Dupond Charles 0 3 IV RESSOURCES ET EMPLOIS DE CAPITAUX QUELLES SONT LES RESSOURCES APPORTEES PAR L'ACTIVITE LES APPORTS EXTERIEURS RESULTAT 0 AMORTISSEMENT 0 DIVERS EMPRUNTS 0 APPORTS 0 0 VENTES IMMO 100% RESSOURCES DURABLES 0% EMPLOIS DURABLES 1 225 Soit : RETRAITS DES DIRIGEANTS 1 225 REMB. EMPRUNTS ( Capital ) 0. ET PAR DEDUCTION. INVESTISSEMENTS NETS 0 CE QU'IL RESTE!! 10 254 Pour obtenir l'évolution de la trésorerie, il faut tenir compte des fluctuations de stocks, de crédits clients et fournisseurs Sur cet exercice ces variations sont de 8 397 La variation de trésorerie est donc le résultat du solde des ressources durables sous déduction des emplois durables d'une part et de la variation du cycle d'exploitation, soit 1 858 La trésorerie en début d'exercice était de. 1 717 La trésorerie finale est donc logiquement de... 3 574
Page : 4 ANALYSE DE VOTRE ENTREPRISE Immobilisations BILAN Stocks et en cours Créances 21 345 12 887 SOLDES INTERMEDIAIRES DE GESTION Ventes de marchandises Production de l'exercice Marge commerciale % CA Ventes de marchandises Disponibilités Comptes de régularisation TOTAL DE L'ACTIF 3 574 37 807 Marge brute de production % CA Production exercice Marge brute globale % CA 100.00 100.00 Capitaux propres (Dont résultat) Provisions risques et charges Dettes financières 31 774 Valeur ajoutée % CA Excédent brut d'exploitation % CA 13 450 84.69 10 171 64.05 Dettes d'exploitation Comptes de régularisation TOTAL DU PASSIF 6 033 37 807 Résultat courant % CA Résultat net % CA 72.28 72.28 TABLEAU DE FINANCEMENT RATIOS Capacité d'autofinancement Total des ressources 10 254 Rotation des stocks (en nombre de jours) Dont emprunts souscrits Total des emplois Crédit moyen client (en nombre de jours) 225.93 Dont investissements Dont remboursements d'emprunts Variation du fonds de roulement *** 10 254 Crédit moyen fournisseur (en nombre de jours) 232.19 Variation des actifs circulants Variation des dettes d'exploitation 9 282 886 Solvabilité à court terme 2.73 Besoins () ou dégagement (+) de l'exercice 8 397 Autonomie financière 5.27 Variation de la trésorerie 1 858 *** Ecart entre Variation du fonds de roulement et Utilisation de la variation du fonds de roulement Mission de présentation Voir l'attestation d'expert Comptable
Page : 5 BILAN AU 30/06/2004 ACTIF PASSIF Immob.incorporelles nettes 21 343 Capital Immob.corporelles nettes 3 Résultat de l'exercice Immob.financières Prélèvements, distributions 20 295 Autres fonds propres ACTIF IMMOBILISE 21 345 FONDS PROPRES 31 774 Provisions réglementées Prov.risques et charges Subventions Stock matières, marchandises Emprunts à plus d'un an Produits finis DETTES LONG TERME Travaux en cours CAPITAUX STABLES 31 774 STOCKS ET EN COURS Emprunts à court terme Avances fournisseurs Avances clients Créances clients 11 960 Dettes fournisseurs 1 881 Autres créances 927 Dettes fiscales et sociales 4 151 Comptes de régularisation Autres dettes VALEURS REALISABLES 12 887 Comptes de régularisation Disponibilités 3 574 Concours bancaires ACTIF CIRCULANT 16 461 DETTES COURT TERME 6 033 TOTAL GENERAL 37 807 TOTAL GENERAL 37 807 INDICATEURS FINANCIERS 30/06/2004 10mois Rotation des stocks Délai de paiement clients Délai de paiement fournisseurs Fonds de roulement en jours Utilisation du fonds de roulement Trésorerie en jours Prélèvements / résultat 225.93 232.19 197.00 197.00 67.52 Mission de présentation Voir l'attestation d'expert Comptable
Page : 6 EQUILIBRE FINANCIER Nbj C.A. FONDS DE ROULEMENT Compte de l'exploitant Résultat de l'exercice Provisions réglementées et subventions 20 295 383.38 216.85 CAPITAUX PROPRES 31 774 600.23 Provisions pour risques et charges Emprunts et dettes assimilées Groupes et associés CAPITAUX PERMANENTS 31 774 600.23 Actif net immobilisé Charges à répartir sur plusieurs exercices 21 345 403.23 FONDS DE ROULEMENT 10 429 197.00 BESOINS EN FONDS DE ROULEMENT Stocks et en cours Créances clients et comptes rattachés Autres créances Comptes de régularisation 11 960 927 225.93 17.51 ACTIF CIRCULANT 12 887 243.45 Fournisseurs et comptes rattachés Autres dettes Comptes de régularisation 1 881 4 151 35.54 78.42 DETTES D'EXPLOITATION 6 033 113.96 BESOIN EN FONDS DE ROULEMENT 6 854 129.48 Disponibilités Concours bancaires courants 3 574 67.52 TRESORERIE NETTE 3 574 67.52 Mission de présentation Voir l'attestation d'expert Comptable
Page : 7 TABLEAU DE FINANCEMENT CALCUL DE LA VARIATION DU FONDS DE ROULEMENT RESSOURCES DURABLES Résultat net comptable Dotations aux amortissements et provisions Reprises sur amortissements et provisions Plus ou moinsvalues sur cession d'actif Subventions d'investissements virées au résultat CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT Prélèvements 1 225 AUTOFINANCEMENT DISPONIBLE 10 254 Cessions d'immobilisations Apports de l'exploitant Augmentation des comptes courants d'associés Augmentation des dettes financières Subventions reçues TOTAL DES RESSOURCES 10 254 EMPLOIS FIXES Acquisitions d'immobilisations Charges à répartir sur plusieurs exercices Retraits de l'exploitant Dividendes Remboursements des comptes courants d'associés Remboursements des dettes financières TOTAL DES EMPLOIS VARIATION DU FONDS DE ROULEMENT NET GLOBAL Ressource nette (+) ou emploi net () 10 254 ATTENTION : Ecart entre Variation du fonds de roulement et Utilisation de la variation du fonds de roulement Mission de présentation Voir l'attestation d'expert Comptable
Page : 8 TABLEAU DE FINANCEMENT UTILISATION DE LA VARIATION DU FONDS DE ROULEMENT VARIATION DES ACTIFS CIRCULANTS Variations N (N1) Stocks et en cours Clients et comptes rattachés Autres créances Comptes de régularisation 11 960 684 1 993 VARIATION 9 282 VARIATION DES PASSIFS HORS TRESORERIE Fournisseurs et comptes rattachés Autres dettes Comptes de régularisation 970 84 VARIATION 886 BESOIN () ou DEGAGEMENT (+) de l'exercice 8 397 VARIATION TRESORERIE Disponibilités Concours bancaires courants 1 858 VARIATION 1 858 UTILISATION DE LA VARIATION DU FONDS DE ROULEMENT Emploi net () ou Ressource nette (+) 10 254 ATTENTION : Ecart entre Variation du fonds de roulement et Utilisation de la variation du fonds de roulement Mission de présentation Voir l'attestation d'expert Comptable
Page : 9 DU RESULTAT A LA TRESORERIE RESULTAT NET COMPTABLE ± Non flux d'exploitation Dotations aux amortissements et provisions Reprises sur amortissements et provisions Plus ou moinsvalues sur cession d'actif Subventions d'investissements virées au résultat = Capacité d'autofinancement Prélèvements 1 225 = Autofinancement disponible 10 254 + Variation du B.F.R. 8 397 = Trésorerie d'exploitation 1 858 + Ressources Cessions d'immobilisations Apports de l'exploitant Augmentations des comptes courants d'associés Augmentations des dettes financières Subventions reçues Emplois Acquisitions d'immobilisations Charges à répartir sur plusieurs exercices Retraits de l'exploitant Dividendes Remboursements des comptes courants d'associés Remboursements des dettes financières = Variation de trésorerie 1 858 + Trésorerie initiale 1 717 TRESORERIE FINALE 3 574 ATTENTION : Ecart entre Variation du fonds de roulement et Utilisation de la variation du fonds de roulement Mission de présentation Voir l'attestation d'expert Comptable
Page : 10 RATIOS DE RENTABILITE ET DE STRUCTURE Bases Valeurs RENTABILITE FINANCIERE Résultat net Capitaux propres (avant résultat de l'exercice) Ce ratio mesure la rentabilité des capitaux investis par les propriétaires ou actionnaires de l'entreprise et peut être comparé avec d'autres placements, compte tenu des risques correspondants. RENTABILITE ECONOMIQUE BRUTE Excédent brut d'exploitation Immobilisations nettes + BFR Ce ratio détermine l'aptitude de l'entreprise à utiliser au mieux les moyens économiques nécessaires en immobilisations et besoins en fonds de roulement. 20 295 10 171 28 200 56.56 36.07 POIDS DES FRAIS FINANCIERS Frais financiers nets Excédent brut d'exploitation Ce ratio mesure la part de profit global que l'entreprise doit consacrer à la rémunération des capitaux empruntés. Il constitue souvent un indicateur significatif et précoce des difficultés. COUVERTURE DES CAPITAUX INVESTIS Ressources stables Immobilisations nettes + BFR Ce ratio explique la manière dont l'entreprise finance par des ressources stables (capitaux propres et emprunts) des emplois fixes (immobilisations et besoins en fonds de roulement). Ce ratio doit se rapprocher de 100 %. TAUX D'ENDETTEMENT 7 10 171 31 774 28 200 0.07 112.67 Endettement global + c/c associés Capitaux propres Ce ratio exprime le degré de dépendance de l'entreprise à l'égard des tiers prêteurs, qui conjugué au coût des capitaux empruntés a une influence directe sur la rentabilité financière à travers l'effet de levier. CAPACITE DE REMBOURSEMENT Capacité d'autofinancement Endettement financier global Ce ratio détermine les possibilités théoriques de remboursement des dettes financières grace à la capacité d'autofinancement de l'entreprise. 31 774 Mission de présentation Voir l'attestation d'expert Comptable
Page : 11 RATIOS DE GESTION Bases Valeurs DELAI DE CREDIT CLIENTS Clients + Effets escomptés non échus x nbre jours de l'exercice Chiffre d'affaires TTC Ce ratio mesure le délai moyen de recouvrement des créances clients et doit être comparé aux conditions de vente pratiquées dans l'entreprise et aux usages professionnels. DELAI DE CREDIT FOURNISSEURS Fournisseurs x nbre jours de l'exercice Achats et charges externes TTC Ce ratio détermine le délai moyen de réglement des fournisseurs et doit être comparé aux conditions d'achat obtenues par l'entreprise et aux usages professionnels. DELAI ROTATION STOCKS APPROVISIONNEMENT MARCHANDISES 11 960 1 881 2 431 225.93 232.19 Stock approvisionnement + Stock de marchandises x nbre jours de l'exercice Achats HT Ce ratio exprime la durée d'écoulement des stocks de matières, approvisionnements et marchandises, qui peut être modifiée par des décisions de gestion. DELAI DE ROTATION DES STOCKS DE PRODUITS FINIS Stock en cours + Stock de produits finis x nbre jours de l'exercice Production HT Ce ratio exprime la durée d'écoulement des produits en cours et des produits finis, qui peut être modifiée par des décisions de gestion. POIDS DES BESOINS EN FONDS DE ROULEMENT Besoins en fonds de roulement Chiffre d'affaires HT Ce ratio fournit un calcul synthétique du poids des besoins cycliques supportés par l'entreprise et doit être complété de l'examen des délais de rotation des composantes du BFR. TAUX DE FONDS DE ROULEMENT Fonds de roulement Besoin en fonds de roulement Ce ratio mesure la part des besoins en fonds de roulement financée par l'entreprise grâce à l'excédent de ses ressources stables sur ses emplois fixes. 6 854 10 429 6 854 43.16 152.15 Mission de présentation Voir l'attestation d'expert Comptable
DOSSIER COMPTABLE SOMMAIRE Le bilan et le compte de résultat Bilan actif 12 Bilan passif 13 Détail bilan actif 14 Détail bilan passif 15 Compte de résultat 16 Compte de résultat ( suite ) 17 Détail compte de résultat 18 Détail compte de résultat 19 Soldes intermédiaires de gestion 20
Page : 12 BILAN ACTIF ACTIF Brut Amortissements et dépréciations (à déduire) Net Capital souscrit non appelé (I) IMMOBILISATIONS INCORPORELLES Frais d'établissement Frais de recherche et de développement Concessions, Brevets et droits similaires Fonds commercial (1) Autres immobilisations incorporelles Avances et acomptes 21 343 21 343 ACTIF IMMOBILISÉ IMMOBILISATIONS CORPORELLES Terrains Constructions Installations techniques Matériel et outillage Autres immobilisations corporelles Immobilisations en cours Avances et acomptes IMMOBILISATIONS FINANCIERES (2) Participations mises en équivalence Autres participations Créances rattachées à des participations Autres titres immobilisés Prêts Autres immobilisations financières 15 722 863 3 070 15 719 863 3 070 3 TOTAL II 40 998 19 653 21 345 ACTIF CIRCULANT STOCKS ET EN COURS Matières premières, approvisionnements Encours de production de biens Encours de production de services Produits intermédiaires et finis Marchandises Avances et acomptes versés sur commandes CRÉANCES (3) Clients et Comptes rattachés Autres créances Capital souscrit appelé, non versé 11 960 927 11 960 927 Valeurs mobilières de placement Disponibilités Charges constatées d'avance (3) 3 574 3 574 Comptes de Régularisation TOTAL III Charges à répartir sur plusieurs exercices (IV) Primes de remboursement des obligations (V) Ecarts de conversion actif (VI) 16 461 16 461 TOTAL GÉNÉRAL (I+II+III+IV+V+VI) 57 459 19 653 37 807 (1) Dont droit au bail (2) Dont à moins d'un an (3) Dont à plus d'un an Mission de présentation Voir le compte rendu de mission
Page : 13 BILAN PASSIF PASSIF Capital (Dont versé : ) Primes d'émission, de fusion, d'apport Ecarts de réévaluation 20 295 CAPITAUX PROPRES RESERVES Réserve légale Réserves statutaires ou contractuelles Réserves réglementées Autres réserves Report à nouveau RESULTAT DE L'EXERCICE (Bénéfice ou perte) Subventions d'investissement Provisions réglementées TOTAL I 31 774 AUTRES FONDS PROPRES Produit des émissions de titres participatifs Avances conditionnées TOTAL II PROVISIONS Provisions pour risques Provisions pour charges TOTAL III DETTES (1) DETTES FINANCIERES Emprunts obligataires convertibles Autres emprunts obligataires Emprunts auprès d'établissements de crédit Concours bancaires courants Emprunts et dettes financières diverses Avances et acomptes reçus sur commandes en cours DETTES D'EXPLOITATION Dettes fournisseurs et comptes rattachés Dettes fiscales et sociales 1 881 4 151 Dettes sur immobilisations et comptes rattachés Autres dettes Comptes de Régularisation Produits constatés d'avance (1) TOTAL IV Ecarts de conversion passif (V) 6 033 TOTAL GENERAL (I+II+III+IV+V) (1) Dettes et produits constatés d'avance à moins d'un an 37 807 6 033 Mission de présentation Voir le compte rendu de mission
Page : 14 SOLDES INTERMEDIAIRES DE GESTION VENTES DE MARCHANDISES + PRODUCTION + Ventes de marchandises Coût d'achat des marchandises vendues MARGE COMMERCIALE + + + Production vendue Production stockée ou déstockage Production immobilisée PRODUCTION DE L'EXERCICE Matières premières, approvisionnements consommés Sous traitance directe MARGE BRUTE DE PRODUCTION MARGE BRUTE GLOBALE % C.A. 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 Autres achats + charges externes 2 431 15.31 VALEUR AJOUTEE + Subventions d'exploitation Impôts, taxes et versements assimilés Salaires du personnel Charges sociales du personnel Charges de l'exploitant EXCEDENT BRUT D'EXPLOITATION + + Autres produits de gestion courante Autres charges de gestion courante Reprises amortissements provisions, transferts de charges Dotations aux amortissements Dotations aux provisions RESULTAT D'EXPLOITATION + + Quotes parts de résultat sur opérations en commun Produits financiers Charges financières RESULTAT COURANT + Produits exceptionnels Charges exceptionnelles RESULTAT EXCEPTIONNEL Impôt sur les bénéfices Participation des salariés RESULTAT NET 13 450 451 2 828 10 171 609 1 706 11 486 7 84.69 2.84 17.81 64.05 3.84 4.45 72.33 0.04 72.28 72.28 Mission de présentation Voir le compte rendu de mission
Page : 15 COMPTE DE RESULTAT 30/06/2004 10 mois 30/06/2004 10 1 France France Exportation Total Total 30/09/2003 3 PRODUITS D'EXPLOITATION (1) Ventes de marchandises Production vendue de Biens Production vendue de Services CHIFFRE D'AFFAIRES NET Production stockée Production immobilisée Subventions d'exploitation Reprises sur dépréciations, provisions (et amortissements), transferts de charges Autres produits 706 609 TOTAL DES PRODUITS D'EXPLOITATION (I) 17 196 CHARGES D'EXPLOITATION (2) Achats de marchandises Variation de stock (marchandises) Achats de matières premières et autres approvisionnements Variation de stock (matières premières et autres approvisionnements) Autres achats et charges externes * Impôts, taxes et versements assimilés Salaires et traitements Charges sociales 2 431 451 2 828 Dotations aux amortissements et dépréciations Sur immobilisations : dotations aux amortissements Sur immobilisations : dotations aux dépréciations Sur actif circulant : dotations aux dépréciations Dotations aux provisions Autres charges 1 1 RESULTAT D'EXPLOITATION (III) TOTAL DES CHARGES D'EXPLOITATION (II) 5 710 11 486 QUOTESPARTS DE RESULTAT SUR OPERATIONS FAITES EN COMMUN Bénéfice attribué ou perte transférée (III) Perte supportée ou bénéfice transféré (IV) (1) Dont produits afférents à des exercices antérieurs (2) Dont charges afferentes à des exercices antérieurs Mission de présentation Voir le compte rendu de mission
Page : 16 COMPTE DE RESULTAT 1 30/06/2004 30/06/2004 10 30/09/2003 10 mois 3 PRODUITS FINANCIERS Produits financiers de participations (3) Produits des autres valeurs mobilières et créances de l'actif immobilisé (3) Autres intérêts et produits assimilés (3) Reprises sur dépréciations et provisions, transferts de charges Différences positives de change Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement TOTAL V CHARGES FINANCIERES Dotations aux amortissements, dépréciations et provisions Intérêts et charges assimilées (4) Différences négatives de change Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement 2. RESULTAT FINANCIER (VVI) TOTAL VI 3. RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS (III+IIIIV+VVI) 7 7 7 PRODUITS EXCEPTIONNELS Produits exceptionnels sur opérations de gestion Produits exceptionnels sur opérations en capital Reprises sur dépréciations et provisions, transferts de charges TOTAL VII CHARGES EXCEPTIONNELLES Charges exceptionnelles sur opérations de gestion Charges exceptionnelles sur opérations en capital Dotations aux amortissements, dépréciations et provisions 4. RESULTAT EXCEPTIONNEL (VIIVIII) TOTAL VIII Participation des salariés aux résultats de l'entreprise (IX) Impôts sur les bénéfices (X) TOTAL PRODUITS (I+III+V+VII) TOTAL DES CHARGES (II+IV+VI+VIII+IX+X) 5. BENEFICE OU PERTE (total des produits total des charges) 17 196 5 717 * Y compris : Redevance de crédit bail mobilier : Redevance de crédit bail immobilier (3) Dont produits concernant les entreprises liées (4) Dont intérêts concernant les entreprises liées Mission de présentation Voir le compte rendu de mission
Page : 17 DETAIL BILAN ACTIF ACTIF % Bilan FONDS COMMERCIAL 21 343 56.45 20700000 FONDS COMMERCIAL 21 343 56.45 CONSTRUCTIONS 3 0.01 21310000 CONSTRUCTIONS,BATIMENTS 11 664 30.85 21350000 INST.AGENCT CONSTRUCTIONS 4 058 10.73 28131000 AMORT.CONSTRUCTIONS 11 662 30.85 28135000 AMORT.AGENCTS CONSTRUCTIO 4 058 10.73 INSTALLATIONS TECHNIQUES, MATERIEL ET OUTILLAGE INDUSTRIELS 21500000 INST TECH MAT ET INDUSTRI 863 2.28 28150000 AMORT DES INST TECH MAT 863 2.28 AUTRES IMMOBILISATIONS CORPORELLES 21830000 MATERIEL DE BUREAU ET INFORM 3 070 8.12 28183000 AMORT DU MATERIEL DE BUREAU & 3 070 8.12 TOTAL II 21 345 56.46 CLIENTS ET COMPTES RATTACHES 11 960 31.63 41100000 CLIENTS 11 960 31.63 AUTRES CREANCES 927 2.45 46870000 DEB.& CRED.DIV.,PDTS A RE 927 2.45 DISPONIBILITES 3 574 9.45 51200000 CRCAMA 3 574 9.45 TOTAL III 16 461 43.54 TOTAL GENERAL 37 807 100.00 Mission de présentation Voir le compte rendu de mission
Page : 18 DETAIL BILAN PASSIF PASSIF % Bilan CAPITAL 20 295 53.68 10800000 COMPTE DE L'EXPLOITATION 20 295 53.68 RESULTAT DE L'EXERCICE (Bénéfice ou perte) 30.36 TOTAL I 31 774 84.04 DETTES FOURNISSEURS ET COMPTES RATTACHES 1 881 4.98 40100000 FOURNISSEURS 1 854 4.90 40110000 FOURNISSEURS 28 0.07 DETTES FISCALES ET SOCIALES 4 151 10.98 43860000 ORG SOCIAUX CHARGES A PAY 1 586 4.20 44566000 ETAT,TVA DED./ACHATS & FG 508 1.34 44571000 ETAT,TVA COLLECTEE 1 960 5.18 44860000 ETAT CHARGES A PAYER 98 0.26 TOTAL IV 6 033 15.96 TOTAL GENERAL 37 807 100.00 Mission de présentation Voir le compte rendu de mission
Page : 19 DETAIL COMPTE DE RESULTAT % C.A. PRODUCTION VENDUE DE SERVICES 100.00 70820000 COMMISSIONS & COURTAGES 15 870 99.93 70880000 PDTS DES ACT.ANNEXES 11 0.07 CHIFFRE D'AFFAIRES NET 100.00 REPRISES SUR DEPRECIATIONS, PROV. (ET AMORT.), TRANSF.DE CHARGES 706 4.45 79100000 TRANSFERT DE CHARGES 706 4.45 AUTRES PRODUITS 609 3.84 75800000 PRODUITS DIVERS 609 3.84 TOTAL DES PRODUITS D'EXPLOITATION 17 196 108.28 AUTRES ACHATS ET CHARGES EXTERNES 2 431 15.31 60611000 ELECTRICITE GAZ 232 1.46 60614000 CARBURANTS ET LUBRIFIANTS 120 0.76 60630000 FOURNITURES D'ENTRETIEN 150 0.94 61552000 ENT ET REPARATIONS MAT TR 475 2.99 61600000 PRIMES D'ASSURANCES 92 0.58 62260000 HONORAIRES 460 2.90 62310000 PUBLICITE 700 4.41 62380000 DON 50 0.31 62620000 TELEPHONE TELEX 81 0.51 62750000 SERVICES BANCAIRES 71 0.45 IMPOTS, TAXES ET VERSEMENTS ASSIMILES 451 2.84 63330000 FORMATION CONTINUE 45 0.28 63511000 TAXE PROFESSIONNELLE 137 0.86 63512000 TAXE FONCIERE 59 0.37 63780000 TAXES DIVERSES 210 1.32 CHARGES SOCIALES 2 828 17.81 64600000 URSSAF DE L'EXPLOITANT 175 1.10 64610000 ASSURANCE MALADIE DE L'EX 606 3.82 64620000 RETRAITE DE L'EXPLOITANT 866 5.45 64690000 LOI MADELIN 1 181 7.44 AUTRES CHARGES 1 65800000 CHARGES DIVERSES 1 0.00 TOTAL DES CHARGES D'EXPLOITATION 5 710 35.96 RESULTAT D'EXPLOITATION 11 486 72.33 INTERETS ET CHARGES ASSIMILEES 7 0.04 66160000 INTERETS BANCAIRES (DECOU 7 0.04 TOTAL DES CHARGES FINANCIERES 7 0.04 RESULTAT FINANCIER 7 0.04 RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS 72.28 Mission de présentation Voir le compte rendu de mission
Page : 20 DETAIL COMPTE DE RESULTAT % C.A. TOTAL DES PRODUITS 17 196 108.28 TOTAL DES CHARGES 5 717 36.00 BENEFICE OU PERTE (Produits Charges) 72.28 Mission de présentation Voir le compte rendu de mission