NEGOCIER AVEC SON BANQUIER LE FINANCEMENT DE SA TRESORERIE

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1 NEGOCIER AVEC SON BANQUIER LE FINANCEMENT DE SA TRESORERIE CCI Bayonne Pays Basque Matinée du Commerce 13 février Février 2017

2 Anne-Sophie CORION Conseillère clientèle Professionnels BPACA Bayonne Anne-Sophie ABBADI Conseillère développement économique CCI Bayonne 2

3 SOMMAIRE 1 Connaître et anticiper ses besoins 2 Rechercher du financement, c est déjà faire un acte de stratégie 3 Construire ma relation avec mon banquier 4 Echanges 3

4 Introduction Négocier avec son banquier le financement de sa trésorerie : - Que vous évoque le terme «trésorerie»? - A quel moment avons-nous besoin de trésorerie? - Lorsque la trésorerie est négative, d où peut venir le problème? 4

5 1-Connaître et anticiper ses besoins AVANT DE TROUVER DES SOLUTIONS DE FINANCEMENT, IL CONVIENT D ABORD DE DETERMINER VOS BESOINS : - Besoin d un financement pour un investissement ou un développement? - Besoin de trésorerie car votre structure financière est déséquilibrée? - Besoin de trésorerie pour palier au manque de rentabilité? -Besoin de trésorerie pour faire face aux délais de paiements et échéances? 5

6 1-Connaître et anticiper ses besoins POUR ANTICIPER SES BESOINS DE TRESORERIE, IL EST NECESSAIRE DE SUIVRE VOTRE ACTIVITE : Mise en place d un tableau de bord et d un plan de trésorerie Connaissance de son prix de revient et de son seuil de rentabilité Interprétation des SIG Suivi du BFR et FR Veille du marché Certaines entreprises ne devraient jamais être à découvert! Penser toujours aux «basiques» pour réduire ses besoins de cash : acompte sur commande, négociation délais clients/fournisseurs, gestion optimisée des stocks, actions de relance/recouvrement 6

7 2- Rechercher du financement 2-1 Le financement du Besoin en Fonds de Roulement (BFR) Comment financer les décalages entre les dépenses et les recettes? Décalages entre d une part les stocks, les créances clients et d autre part les fournisseurs 7

8 2- Rechercher du financement 2-2 Comment négocier des «autorisations CT»? Connaitre vos forces et faiblesses Connaitre votre cotation (Banque de France, assureur crédit type SFAC et sa cotation interne dans sa banque) et en comprendre l importance Organiser avec votre banquier a minima un rdv annuel et - Y Négocier Montant, taux et garantie de ses autorisations - Lui communiquer son dernier bilan - Lui communiquer un tableau de trésorerie mensuel et prévisionnel (identifier les dépenses mensuelles fixes et anticiper les charges) - Lui communiquer ses projets, ses difficultés, ses besoins, etc 8

9 2- Rechercher du financement 2 3 Les formes de financements court terme Facilité de caisse ou découvert (Avance de trésorerie momentanée pour un «décalage» ponctuel) Relais TVA Dailly (Mobilisation de factures) Escompte (Rachat par la banque d effet de commerce) Affacturage (Le factor rachète les créances et se charge du recouvrement) 9

10 2- Rechercher du financement 2 4 Les Garanties Le crédit repose sur la confiance MAIS la confiance n exclut pas de prendre des garanties notamment pour faire face aux accidents de la vie, aléas conjoncturels, erreurs de gestion Garants externes type SOCAMA, SIAGI, BPI, SACCEF, France Active Garantie, Et toujours : L assurance emprunteur 10

11 2- Rechercher du financement 2-5 Les dérives et les excès du recours permanent au découvert Le recours au découvert doit être maîtrisé Le recours permanent au découvert est signe de déséquilibre Anticiper et éviter l incident bancaire, la dénonciation de ses concours bancaires Savoir consolider son découvert en prêt moyen terme (crédit de refinancement, ) A des besoins spécifiques associer des financements adaptés : le découvert ne sert pas à financer des investissements Si échec des négociations : la médiation du crédit, le CIP (centre d information sur la prévention des difficultés) peuvent permettre de «débloquer» les choses 11

12 3 Construire ma relation avec mon banquier La validation financière du dossier Visibilité à 2 ou 3 ans (budget de trésorerie, compte de résultat, plan de financement) Le plan de financement : une part d autofinancement OUI, un autofinancement total NON (importance de garder du cash sur ses comptes) La situation financière de l entreprise : le niveau de fonds propres est-il compatible avec le niveau d endettement bancaire? 12

13 3 Construire ma relation avec mon banquier L analyse financière du banquier suit l analyse économique et humaine de votre dossier, elle ne la précède pas, par conséquence : Votre Banquier a toujours besoin de bien vous connaitre s il veut bien faire son métier. Un bilan ne peut être bien analysé que s il a bien compris votre business et s il vous a bien appréhendé : cela nécessite une vision 360 de votre situation tant professionnelle que privée Faire crédit c est faire confiance Confiance morale ET financière 13

14 3 Construire ma relation avec mon banquier S il exige de vous de la transparence, exigez aussi de lui de pouvoir échanger régulièrement, et dans tous les cas de faire un point de situation complet a minima une fois par an avec votre dernier bilan. Un banquier apprécie de pouvoir s appuyer sur des expertises externes d où l importance de votre expert comptable mais aussi des conseillers consulaires Un Banquier sait prendre sa part de risque quand il est rassuré sur le chemin pris par le dirigeant et son entreprise et qu en contrepartie du risque pris, vous le faites travailler (flux confiés, services souscrits, etc ) 14

15 ECHANGES 15 Février 2017

16 PLAN DE FINANCEMENT INITIAL BESOINS PERMANENTS RESSOURCES DURABLES Immobilisations incorporelles 0 Apports personnels ou capital social* 0 Brevet, licences Fonds de commerce ou droit au bail Comptes courants d'associés * 0 Immobilisations corporelles 0 Travaux / aménagements Véhicule Subvention, prime 0 Matériel Mobilier Immobilisations financières 0 Caution sur loyer Garanties professionnelles (ex : agent immobilier, transporteur) Prêt bancaire 0 Stock de marchandises 0 Trésorerie 0 (ou fonds de caisse) TOTAL 0 TOTAL 0 16

17 COMPTE DE RESULTAT Année 1 Année 2 Année 3 PRODUITS (HT) Ventes de marchandises TOTAL PRODUITS CHARGES D'EXPLOITATION CHARGES (HT) Achats (charges variables) Achat de marchandises 0 Sous-traitance Variation de stock Achats de fournitures Eau/ Electricité/Gaz Fournitures d'entretien Fournitures administratives Fournitures diverses Charges externes Loyers et charges locatives Assurances Entretien (locaux, matériel) Documentation Autres charges externes Honoraires Téléphone Publicité Frais de transport Emballages et conditionnement Voyages et déplacements Services bancaires CET Frais de personnel Rémunération du dirigeant Cotisations sociales du dirigeant Salaires et charges sociales des salariés Commissions versées Dotation aux amortissements (DAP) CHARGES FINANCIERES Agios et intérêts payés CHARGES EXCEPTIONNELLES TOTAL CHARGES RESULTAT avant impôts Impôts sur les bénéfices * RESULTAT NET

18 PLAN DE TRESORERIE Entrées Mois 1 Mois 2 Mois 3 Apport en numéraire Emprunts Subventions Encaissements TTC - TVA à 20% Encaissements TTC - TVA à 5,5% Remboursement du Crédit de TVA TOTAL RECETTES Sorties Mois 1 Mois 2 Mois 3 Achats d'immobilisations Achats marchandises - TVA à 20% Achats marchandises - TVA à 5,5% Charges externes Impôts et taxes Salaires Charges sociales patronales Prélèvement de l'exploitant Charges sociales de l'exploitant Remboursement emprunt TVA à décaisser TOTAL DEPENSES TRESORERIE MENSUELLE CUMUL