TITRE:AUCHA3251700D42531/12/2017DC DOSSIER COMPTABLE Adresse du Siège Social: ADASEA 32 Maison de l'agriculture BP 70161 32003 AUCH cedex Exercice du 01/01/2017 au 31/12/2017 Bureau : AUCH BAZILLAC - Comptable : PEYRIGA Cédric Adresse de correspondance: ADASEA 32 Maison de l'agriculture 32003 AUCH cedex AGC Gascogne Adour - Route de Mirande BP 30166 32003 AUCH Cedex Edition du 07/06/2018
Comptes Annuels
BILAN - ACTIF 0 ACTIF IMMOBILISE Immobilisations Incorporelles Exercice du 01/01/2017 au 31/12/2017 ACTIF 31/12/2016 Brut Amort. & Dépréc. Net Frais d'établissement 01/01/2016 au Frais de recherche et développement Concessions, brevets et droits similaires 18 474,21 18 214,21 260,00 1 060,00 Fonds commercial (1) Autres immobilisations incorporelles Avances et acomptes Immobilisations Corporelles Terrains Constructions Installations techniques, matériels Autres immobilisations corporelles 29 813,80 28 321,65 1 492,15 3 201,48 Immobilisations grevées de droits Immobilisations corporelles en cours Avances et acomptes Immobilisations Financières (2) Participations 40,00 40,00 Créances rattachées à des participations Titres immob. de l'activité portefeuille Autres titres immobilisés Prêts Autres immobilisations financières 5 000,00 Comptes de liaison TOTAL (I) 48 328,01 46 535,86 1 792,15 9 261,48 TOTAL (II) ACTIF CIRCULANT Stocks et en-cours Matières premières et autres appros En-cours de production (biens/services) Produits intermédiaires et finis Marchandises Avances et acomptes versés sur commandes Créances (3) Créances redevabl. et cptes rattach. 130 706,06 6 350,00 124 356,06 50 010,45 Autres 534 614,57 534 614,57 452 614,69 Valeurs mobilières de placement 40 000,00 40 000,00 40 000,00 Disponibilités 106 957,88 106 957,88 128 682,70 Charges constatées d'avance (3) 2 416,49 2 416,49 1 957,33 Charges à répartir sur plusieurs exercices (IV) Primes de remboursement des emprunts (V) Ecarts de conversion actif (VI) TOTAL (III) 814 695,00 6 350,00 808 345,00 673 265,17 TOTAL GENERAL (I+II+III+IV+V+VI) 863 023,01 52 885,86 810 137,15 682 526,65 (1) Dont droit au bail (2) Dont à moins d'un an (brut) (3) Dont à plus d'un an 3
BILAN - PASSIF FONDS ASSOCIATIFS Fonds propres Du 01/01/2017 Du 01/01/2016 PASSIF au 31/12/2017 au 31/12/2016 Fonds associatifs sans droit de reprise 6 097,96 6 097,96 Ecarts de réévaluation sur des biens sans droit de reprise Réserves indisponibles Réserves statutaires ou contractuelles 5 030,82 5 030,82 Réserves réglementées Autres réserves 518 750,52 519 267,66 Report à nouveau Résultat de l'exercice (excédent ou déficit) -3 043,49-517,14 Autres fonds associatifs Fonds associatifs avec droit de reprise Ecarts de réévaluation sur des biens avec droit de reprise Subventions d'investissement sur biens non renouvelables Provisions réglementées Droits des propriétaires (Commodat) Comptes de liaison TOTAL (I) 526 835,81 529 879,30 TOTAL (II) Provisions pour risques et charges Provisions pour risques Provisions pour charges 22 992,00 17 201,00 Fonds dédiés Sur subventions de fonctionnement Sur autres ressources TOTAL (III) 22 992,00 17 201,00 TOTAL (IV) DETTES (1) Dettes financières Emprunts obligataires Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (2) 130 000,00 Emprunts et dettes financières divers (3) Avances et acomptes reçus sur commandes en cours Dettes d'exploitation Dettes fournisseurs et comptes rattachés 23 903,76 9 123,40 Dettes fiscales et sociales 102 912,94 126 322,95 Redevables créditeurs 3 492,64 Dettes diverses Dettes sur immobilisations et comptes rattachés Autres dettes Instruments de trésorerie Produits constatés d'avance TOTAL (V) 260 309,34 135 446,35 Ecarts de conversion passif (VI) TOTAL GENERAL (I+II+III+IV+V+VI) 810 137,15 682 526,65 (1) Dont à plus d'un an (1) Dont à moins d'un an 260 309,34 135 446,35 (2) Dont concours bancaires courants et soldes créditeurs de banques 130 000,00 (3) Dont emprunts participatifs 4
COMPTE DE RÉSULTAT PRODUITS D'EXPLOITATION (1) Ventes de marchandises Du 01/01/17 Du 01/01/16 au 31/12/17 au 31/12/16 Production vendue (biens et services) 154 364,89 132 117,21 Production stockée Production immobilisée Subventions d'exploitation 386 348,50 509 680,91 Reprises sur provisions, amortissements et transferts de charges 19 569,66 7 821,65 Cotisations 6 045,00 4 705,00 Autres produits (hors cotisations) 8 802,43 819,98 TOTAL PRODUITS D'EXPLOITATION (I) 575 130,48 655 144,75 CHARGES D'EXPLOITATION (2) Achats de marchandises Variation de stocks de marchandises Achats de matières premières et de fournitures Variation de stocks de matières premières et de fournitures Achats d'autres d'approvisionnements Variation de stocks d'approvisionnements Autres achats et charges externes * 111 915,32 93 479,92 Impôts, taxes et versements assimilés 8 567,58 4 960,00 Salaires et traitements 370 780,17 385 670,96 Charges sociales 132 155,78 167 897,55 Dotations aux amortissements, dépréciations Sur immobilisations : dotations aux amortissements 2 509,33 2 497,27 Sur immobilisations : dotations aux dépréciations Sur actif circulant : dotations aux dépréciations 6 350,00 Dotations aux provisions 5 791,00 Subventions accordées par l'association Autres charges 1 388,23 790,10 TOTAL CHARGES D'EXPLOITATION (II) 639 457,41 655 295,80 RÉSULTAT D'EXPLOITATION Opération en commun, Bénéfice attribué ou Perte transférée Opération en commun, Perte supportée ou Bénéfice transféré (I) - (II) (III) (IV) -64 326,93-151,05 PRODUITS FINANCIERS De participation d'autres valeurs mobilières et créances de l'actif immobilisé Autres intérêts et produits assimilés 3 130,13 1 694,23 Reprises sur provisions, dépréciations et transferts de charges Différences positives de change Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement CHARGES FINANCIÈRES Dotations aux amortissements, dépréciations et provisions TOTAL DES PRODUITS FINANCIERS (V) 3 130,13 1 694,23 Intérêts et charges assimilées 771,69 Différences négatives de change Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement TOTAL DES CHARGES FINANCIÈRES (VI) 771,69 RÉSULTAT FINANCIER (V) - (VI) 2 358,44 1 694,23 5
COMPTE DE RÉSULTAT Du 01/01/17 Du 01/01/16 au 31/12/17 au 31/12/16 PRODUITS EXCEPTIONNELS Sur opérations de gestion 3 000,00 101,68 Sur opérations en capital Reprises sur provisions et transferts de charges CHARGES EXCEPTIONNELLES TOTAL DES PRODUITS EXCEPTIONNELS (VII) 3 000,00 101,68 Sur opérations de gestion 3 000,00 Sur opérations en capital Dotations aux amortissements, dépréciations et provisions 2 162,00 TOTAL DES CHARGES EXCEPTIONNELLES (VIII) 3 000,00 2 162,00 RÉSULTAT EXCEPTIONNEL (VII) - (VIII) -2 060,32 Impôt sur les bénéfices -58 925,00 SOLDE INTERMÉDIAIRE -3 043,49-517,14 + REPORT DE RESSOURCES NON UTILISÉES DES EXERCICES ANTÉRIEURS - ENGAGEMENTS À RÉALISER SUR RESSOURCES AFFECTÉES TOTAL DES PRODUITS TOTAL DES CHARGES 581 260,61 656 940,66 584 304,10 657 457,80 EXCÉDENT OU DÉFICIT (3) -3 043,49-517,14 ÉVALUATION DES CONTRIBUTIONS VOLONTAIRES EN NATURE PRODUITS Bénévolat Prestations en nature Dons en nature CHARGES Secours en nature Mise à disposition gratuite de biens et services Personnel bénévole TOTAL PRODUITS TOTAL CHARGES TOTAL -3 043,49-517,14 * Y compris : Redevances de crédit-bail mobilier Redevances de crédit-bail immobilier (1) Dont produits afférents à des exercices antérieurs (2) Dont charges afférentes à des exercices antérieurs (3) Compte tenu d un résultat exceptionnel avant impôt de -2 060,32 6
SOLDES INTERMÉDIAIRES DE GESTION Du 01/01/17 Du 01/01/16 en % en % Au 31/12/17 Au 31/12/16 TOTAL DES RESSOURCES 154 364,89 100,00 132 117,21 100,00 Ventes de marchandises - Coût d'achat des marchandises vendues MARGE COMMERCIALE Taux de marge commerciale Production vendue 154 364,89 100,00 132 117,21 100,00 + / - Production stockée + Production immobilisée + Autres PRODUCTION DE L'EXERCICE 154 364,89 100,00 132 117,21 100,00 + Cotisations et dons 6 045,00 3,92 4 705,00 3,56 + Subventions d'exploitation 386 348,50 250,28 509 680,91 385,78 - Consommation en provenance des tiers 111 915,32 72,50 93 479,92 70,76 - Subventions accordées VALEUR AJOUTÉE 434 843,07 281,70 553 023,20 418,59 - Impôts, taxes et versements assimilés 8 567,58 5,55 4 960,00 3,75 - Charges de personnel 502 935,95 325,81 553 568,51 419,00 EXCÉDENT BRUT D'EXPLOITATION -76 660,46-49,66-5 505,31-4,17 + Produits de gestion courante 28 372,09 18,38 8 641,63 6,54 - Charges de gestion courante 1 388,23 0,90 790,10 0,60 + Produits exceptionnels 3 000,00 1,94 101,68 0,08 - Charges exceptionnelles 3 000,00 1,94 - Provisions à caractère de charges 2 162,00 1,64 EXCÉDENT BRUT CORRIGÉ -49 676,60-32,18 285,90 0,22 + Produits financiers 3 130,13 2,03 1 694,23 1,28 - Charges financières 771,69 0,50 + Résultat sur cessions d'actifs + Provisions financières COÛT DE FINANCEMENT 2 358,44 1,53 1 694,23 1,28 - Impôts sur les bénéfices -58 925,00-38,17 - Participation CAPACITÉ D'AUTOFINANCEMENT 11 606,84 7,52 1 980,13 1,50 + Résultat sur cessions d'actifs - Dotations aux amortissements 2 509,33 1,63 2 497,27 1,89 + Reprises sur amortissements - Dotations aux provisions 12 141,00 7,87 + Reprises sur provisions - Dotations aux fonds dédiés + Reprises aux fonds dédiés + Subventions d'équipement virée au résultat RÉSULTAT NET -3 043,49-1,97-517,14-0,39 7