PDE = quel retour sur investissement? Club Mobilité Capitale :: Paris :: 15 octobre 2009
Ce que recherchent les entreprises
+ est décrit spontanément par les décideurs - dans l esprit des décideurs
Investir Investir revient à engager de l'argent dans un projet, en renonçant à une consommation immédiate et en acceptant un certain risque, pour accroître ses revenus futurs.
Exemples de gains financiers Analyse coûts /bénéfices pour chaque action du PDE. Pourcentage du budget consommé, total et par action ; Dépenses évitées (gains en ). ex : réduction de la cotisation d accidents du travail ; Recettes ; Coût d un report modal en euros (compte «déplacements») ; Budget annuel alloué par l entreprise à la mobilité ; Budget transport annuel moyen pour un salarié ; etc.
Asset management Méthode «classique» de calcul : l analyse économique des projets Analyse Coûts / Bénéfices Bénéfice actualisé Retour sur investissement
Analyse économique des projets Le niveau d intervention de l ADEME se base sur une analyse économique des projets concernés. Cette analyse prend en compte le niveau de risque du projet. Les projets de démonstration sont considérés comme plus risqués que les projets exemplaires. Les opérations de diffusion quant à elles présentent le niveau de risque le plus bas. Cette analyse économique du projet est obligatoire.
Calcul de la VAN et du TRI - ADEME Calcul de la VAN d'un projet Attention : Si l'investissement est payé dans l'année en cours et que les revenus et charges supplémentaires apparaissent en t+1, il faut inscrire 0 dans la case A34, sinon il faut y inscrire 1. Si l'investissement est payé en plusieurs fois, il faut inscrire 0 dans la case B34 et enregistrer négativement le montant du ou des versements dans la(les) case(s) correspondante(s) à la période du ou des paiement(s). Vous devez remplir les cases bleues sans subvention Avec subvention demandée avec subvention optimale (qui annule la VAN) Investissement (surcoût à l'achat du véhicule) 30 000 27 875 30 000 Capitaux propres (1) 30 000 27 875 30 000 emprunts (1) - - - Aide région - - - Aide ADEME - 2 125 - taux d'actualisation (donnée fixe, à récupérer auprès du SJ) 4,50% 4,50% 4,50% durée de l'investissement (durée de vie) 12 12 12 gains supplémentaires annuels (sur conso de carburant) 5 000 5 000 taux de croissance anticipé des gains annuels (% augmentation tarif GO - % augmentation tarif kwh électrique) 2,00% 2,00% charges suppplémentaires annuelles (delta / thermique: batteries, maintenance gle, etc.) 417 417 taux de croissance anticipée des charges (y compris surcoût maintenance annuelle cas échéant) 0,00% 0,00% Valeur Actuelle 47 642 63 402 63 402 Valeur Actuelle Nette 17 642 19 767 16 882 temps de retour 6 5 6 temps de retour actualisé 8 7 8 rentabilité attendue des capitaux propres 9,28% 10,62% 9,28% TRI (taux de perte, il doit être positif) 13,23% 14,84% 13,23% (1) Ces renseignements sont facultatifs, ils servent au calcul de la rentabilité des capitaux propres Le TRI est calculé automatiquement
Analyse économique des projets cette analyse économique utilise : des indicateurs économiques classiques (VAN, TRI, Taux de rentabilité interne). Le résultat de cette analyse économique sera exprimé en temps de retour actualisé. des valeurs standard pour les paramètres clefs (ex. : taux d'actualisation, scénario d'évolution des prix des énergies). 2 objectifs : écarter les projets n ayant pas besoin d aide publique ou trop éloigné de la rentabilité économique. déterminer le niveau pertinent du total des aides publiques.
Efficacité énergétique - Least Cost Planning (LCPM) Travailler sur la demande de transport pour supprimer ou retarder un investissement. L entreprise paie pour encourager les collaborateurs à consommer moins ses produits, par ex. la voiture mise à disposition. De manière volontaire ou plus réglementé (soutien à la réduction de l usage) Situations favorables à la recherche de l efficacité énergétique : demande en constante augmentation concentration de la demande sur quelques périodes coût élevé du capital investi
Efficacité énergétique - Least Cost Planning Une demande moindre peut amener à un gain économique et/ou financier Mesures possibles de LCPM : Information / marketing Soutiens financiers / subventions Mesures adaptées aux problèmes (quand et où la demande est la plus forte par ex.) Développer l efficacité du système de transport plutôt que de nouvelles infrastructures Promouvoir l efficacité par l utilisateur final
Exemple d un trajet de 3km à Paris kep 0,30 0,25 0,20 0,15 0,10 0,05 0,00 100% voiture = 4 fois moins économe et 40 fois moins sobre Consommation d'énergie (kep) Trajet 1-3km Tram RATP Métro RATP Deux-roues Autobus RATP Voiture kg CO2 0,9 0,8 0,7 0,6 0,5 0,4 0,3 0,2 0,1 0,0 Emissions de CO2 (kg) Trajet 1-3km que les TC Tram RATP Métro RATP Deux-roues Autobus RATP Voiture Phase d'utilisation Phase amont de production de l'énergie Phase d'utilisation Phase amont de production de l'énergie utilisée Source: ADEME 2008, Efficacités énergétique et environnementale du secteur des transports
Exemple d un trajet de 15km en IDF À vol d oiseau kep 1,2 1,0 0,8 0,6 0,4 Consommation d'énergie (kep) Trajet 2-15km à vol d'oiseau 100% voiture : 2 fois moins économe 5 fois moins sobre que les TC 0,2 4,0 Emissions de CO2 (kg) Trajet 2-15km à vol d'oiseau 0,0 Bus/RER/métro Deux-roues en intégralité Voiture / RER / métro Bus/RER/bus Voiture / RER / bus Voiture en intégralité 3,0 3,5 kilo CO2 2,5 2,0 1,5 1,0 Source: ADEME 2008, Efficacités énergétique et environnementale du secteur des transports 0,5 0,0 Bus/RER/métro Deux-roues en intégralité Voiture / RER / métro Bus/RER/bus Voiture / RER / bus Voiture en intégralité
Des retours variés Exemple du bénéfice du travail non posté à British Telecom
Mesures réglementaires Bonus malus écologique Réglementation UE constructeurs moyenne de 160 gco2/km en 2006 à 130 g CO2/km en 2015 avec pénalités de 20 à 95 par g de CO2/km au-delà
Mesures fiscales Accident de trajet domicile-travail : Réduction de l accidentologie -> diminution du taux d AT Cocktail de mobilités (crédit mobilité) Éviter l usage de la voiture professionnelle Taxe sur les véhicules de société (TVS) Choix de véhicules plus sobres en carbone
Mesures fiscales VED (UK) Taxe sur les véhicules de société
Mesures comportementales Taxe carbone / certificats d économies d énergie Modification des comportements pour réduire le poids de la taxe ex : une entreprise soumise à la taxe carbone va être incitée à adopter des processus de production moins polluants qui vont lui permettre d alléger sa facture fiscale en en réduisant l assiette.
Outil de calcul du bénéfice du salarié (Université de Floride) Avantages pour le salarié
Mesures organisationnelles Consommation d espace Besoin en stationnement : 25m 2 de stockage pour une voiture, 2,3m 2 pour un 2roues motorisé, 1,5m 2 pour un vélo pour 2h d utilisation ou moins Gestion administrative unique pour l employeur Paiement intégré pour l employé ex. : intégration de Vélib dans le Passe NAVIGO.
Merci de votre attention. Des questions? Jean-Yves MARIE-ROSE ROSE Secteur Transport et Mobilité ADEME Direction régionale r Ile-de de-france jean-yves.marie yves.marie-rose@ademe.frrose@ademe.fr