CANDELA Discothèque. Prévisionnel pour la période de janvier 2011 à décembre 2013
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- Viviane Bois
- il y a 8 ans
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1 CANDELA Discothèque Prévisionnel pour la période de janvier 2011 à décembre 2013 CANDELA 3, rue de jannetières Chaphol Eurl au capital de euros RCS en cours
2 AVERTISSEMENT Nous présentons dans le rapport ci-après les données financières prévisionnelles de la société CANDELA, de janvier 2011 à décembre 2013, établi à partir des informations fournies par Mr CANDELA. Nous rappelons que les projections réalisées ont une valeur indicative et restent tributaires des aléas du marché et des facteurs économiques qui ne peuvent êtres modélisés dans le cadre des présentes. Le cabinet Braün, rédacteur de ce rapport, ne saurait donc être tenu pour responsable en cas d inexactitude dans les données. Cabinet Braün Le bourg Roullet St Estephe RCS
3 SARL CANDELA Prévisionnel (Euro) - Page 4 Prévisions d'exploitation
4 SARL CANDELA Prévisionnel (Euro) - Page 5 Chiffre d'affaires et Marge globale Chiffre d'affaires et Marge globale Ventes + Production Achats consommés Marge globale soit en % du CA 74,79% 74,79% 74,79% Le montant des ventes et de la production s'élèvent à euros de Janvier 2011 à Décembre 2011, à euros de Janvier 2012 à Décembre 2012 et à euros de Janvier 2013 à Décembre D'après les hypothèses retenues : - Entre 2011 et 2012, elles ont évolué de 0 euro. - Entre 2012 et 2013, elles ont évolué de 0 euro. Ventes + Production Marge globale Compte tenu des hypothèses retenues pour la prévision du chiffre d'affaires, la marge globale est évaluée à euros en 2011, euros en 2012 et euros en Soit, en pourcentage du chiffre d'affaires, un taux de marge de 74,79% en 2011, 74,79% en 2012 et 74,79% en 2013.
5 SARL CANDELA Prévisionnel (Euro) - Page 6 Consommations intermédiaires Evolution des consommations intermédiaires Consommations intermédiaires Fournitures consommables soit en % du CA 2,11% 2,22% 2,33% Services extérieurs soit en % du Ca 6,91% 7,14% 7,43% Total Consommations intermédiaires soit en % du CA 9,02% 9,36% 9,76% Charges de personnel Charges de personnel Charges de personnel soit en % du chiffres d'affaires 21,86 22,96 24,12 Les charges de personnel budgétées s'élèvent à euros de Janvier 2011 à Décembre 2011, à euros de Janvier 2012 à Décembre 2012 et à euros de Janvier 2013 à Décembre D'après les hypothèses retenues : - Entre 2011 et 2012, elles ont augmenté de 5,03%. - Entre 2012 et 2013, elles ont augmenté de 5,02%.
6 SARL CANDELA Prévisionnel (Euro) - Page 7 Compte de Résultat prévisionnel Designation Ventes de marchandises Achats consommés de marchandises Marge commerciale Production vendue Production Production stockée Production immobilisée Production réelle Production Achats consommés de matières premières Production Achat sur production Marge sur production Production Ventes + Production Achats consommés Marge globale Consommations intermédiaires Fournitures consommables Eau, gaz, chauffage Electricité Produits d'entretien Petit outillage Fournitures de bureau Services extérieurs Locations immobilières Entretien et réparations Assurances Honoraires expert comptable Honoraires juridiques 450 Publicité Déplacements Affranchissements Téléphone Services bancaires Artistes Valeur ajoutée Subventions d'exploitation Impôts et taxes Charges de personnel Salaires bruts Charges sociales patronales Rémunération dirigeant Charges sociales dirigeant Autres charges de personnel Excédent brut d'exploitation Reprises sur provisions + Transferts de charges Autres produits Autres charges Dotations aux amortissements Dotations aux provisions Résultat d'exploitation Produits financiers Charges financières Résultat financier
7 SARL CANDELA Prévisionnel (Euro) - Page 8 Designation Résultat courant Produits exceptionnels Charges exceptionnelles Résultat exceptionnel Impôt société Résultat de l'exercice
8 SARL CANDELA Prévisionnel (Euro) - Page 9 Seuil de rentabilité Designation Ventes + Production (%) 100,00% 100,00% 100,00% Achats consommés (%) 25,21% 25,21% 25,21% Coûts variables (%) Coûts fixes (%) 33,12% 34,65% 36,21% Résultat courant avant impôt (%) 41,67% 40,14% 38,58% Seuil de rentabilité (%) 44,29% 46,33% 48,41% Ecart de faisabilité (%) 55,71% 53,67% 51,59% Coûts variables Coûts fixes Ventes + Production Seuil de rentabilité Compte tenu des hypothèses retenues pour l'estimation des coûts fixes et coûts variables, le seuil de rentabilité est évalué à euros en 2011, euros en 2012, euros en Soit un écart de faisabilité avec le chiffre d'affaires réalisé de euros en 2011, euros en 2012 et euros en 2013.
9 SARL CANDELA Prévisionnel (Euro) - Page 10 Prévisions financières
10 SARL CANDELA Prévisionnel (Euro) - Page 11 Investissements à réaliser Designation Immobilisations incorporelles Fonds commercial Immobilisations corporelles INSTALLATIONS TECHNIQUES Matériel industriel AUTRES IMMOBILISATIONS CORPORELLES Agencements divers Immobilisations financières Investissements à réaliser Immobilisations de l'exercice précédent Immobilisations cédées Immobilisations Financements et annuités de crédit Financement des investissements prévu Designation Capitaux propres Capital Capital social ou individuel Augmentation de comptes courants Apports en compte courant Remboursement de comptes courants Primes et subventions Emprunts Cessions d'immobilisations Immobilisations incorporelles Immobilisations corporelles Immobilisations financières Rbt immobilisations financières Total des financements Excédent / Insuffisance de financement Crédits-bails Autofinancement des investissements Emprunts : annuités remboursées
11 SARL CANDELA Prévisionnel (Euro) - Page 12 Echéances d'emprunt Emprunts Emprunts existants Designation Capital remboursé Emprunts Emprunts existants Charges d'intérêts Emprunts Emprunts existants
12 SARL CANDELA Prévisionnel (Euro) - Page 13 Trésorerie Designation Jan 2011 Fév 2011 Mar 2011 Avr 2011 Mai 2011 Jui 2011 Jui 2011 Aoû 2011 Sep 2011 Oct 2011 Nov 2011 Déc 2011 Total Entrées Créances (N-1) Créances clients Négoce Production de biens et services Production Capital Comptes courants Primes et subventions Emprunts Cessions d'immobilisations Remboursement immo. financièr Remboursement crédit TVA / IS Autres produits Produits financiers Placements Produits exceptionnels Total des entrées Sorties Dettes (N-1) Fournisseurs sur achats Négoce Production de biens et services Production Acquisitions Immobilisations incorporelles Immobilisations corporelles Immobilisations financières Remboursement de comptes cou Echéances d'emprunts Crédit-bail Dividendes / Prélèvement de l'ex Fournisseurs sur frais Fournitures Consommables Eau, gaz, chauffage Electricité Produits d'entretien Petit outillage Fournitures de bureau Services extérieurs Locations immobilières Entretien et réparations Assurances Honoraires expert comptable Honoraires juridiques Publicité Déplacements Affranchissements Téléphone
13 SARL CANDELA Prévisionnel (Euro) - Page 14 Designation Jan 2011 Fév 2011 Mar 2011 Avr 2011 Mai 2011 Jui 2011 Jui 2011 Aoû 2011 Sep 2011 Oct 2011 Nov 2011 Déc 2011 Total Services bancaires Artistes Personnel Organismes sociaux Etat - Impôts TVA à payer Impôt société Autres charges Charges financières Intérêts sur comptes courants Agios bancaires Charges exceptionnelles Total des sorties Solde précédent Nouveau solde Designation Jan 2012 Fév 2012 Mar 2012 Avr 2012 Mai 2012 Jui 2012 Jui 2012 Aoû 2012 Sep 2012 Oct 2012 Nov 2012 Déc 2012 Total Entrées Créances (N-1) Créances clients Négoce Production de biens et services Production Capital Comptes courants Primes et subventions Emprunts Cessions d'immobilisations Remboursement immo. financièr Remboursement crédit TVA / IS Autres produits Produits financiers Placements Produits exceptionnels Total des entrées Sorties Dettes (N-1) Fournisseurs sur achats Négoce Production de biens et services Production Acquisitions Immobilisations incorporelles Immobilisations corporelles Immobilisations financières Remboursement de comptes cou Echéances d'emprunts Crédit-bail Dividendes / Prélèvement de l'ex Fournisseurs sur frais
14 SARL CANDELA Prévisionnel (Euro) - Page 15 Designation Jan 2012 Fév 2012 Mar 2012 Avr 2012 Mai 2012 Jui 2012 Jui 2012 Aoû 2012 Sep 2012 Oct 2012 Nov 2012 Déc 2012 Total Fournitures Consommables Eau, gaz, chauffage Electricité Produits d'entretien Petit outillage Fournitures de bureau Services extérieurs Locations immobilières Entretien et réparations Assurances Honoraires expert comptable Publicité Déplacements Affranchissements Téléphone Services bancaires Artistes Personnel Organismes sociaux Etat - Impôts TVA à payer Impôt société Autres charges Charges financières Intérêts sur comptes courants Agios bancaires Charges exceptionnelles Total des sorties Solde précédent Nouveau solde Designation Jan 2013 Fév 2013 Mar 2013 Avr 2013 Mai 2013 Jui 2013 Jui 2013 Aoû 2013 Sep 2013 Oct 2013 Nov 2013 Déc 2013 Total Entrées Créances (N-1) Créances clients Négoce Production de biens et services Production Capital Comptes courants Primes et subventions Emprunts Cessions d'immobilisations Remboursement immo. financièr Remboursement crédit TVA / IS Autres produits Produits financiers Placements Produits exceptionnels Total des entrées Sorties
15 SARL CANDELA Prévisionnel (Euro) - Page 16 Designation Jan 2013 Fév 2013 Mar 2013 Avr 2013 Mai 2013 Jui 2013 Jui 2013 Aoû 2013 Sep 2013 Oct 2013 Nov 2013 Déc 2013 Total Dettes (N-1) Fournisseurs sur achats Négoce Production de biens et services Production Acquisitions Immobilisations incorporelles Immobilisations corporelles Immobilisations financières Remboursement de comptes cou Echéances d'emprunts Crédit-bail Dividendes / Prélèvement de l'ex Fournisseurs sur frais Fournitures Consommables Eau, gaz, chauffage Electricité Produits d'entretien Petit outillage Fournitures de bureau Services extérieurs Locations immobilières Entretien et réparations Assurances Honoraires expert comptable Publicité Déplacements Affranchissements Téléphone Services bancaires Artistes Personnel Organismes sociaux Etat - Impôts TVA à payer Impôt société Autres charges Charges financières Intérêts sur comptes courants Agios bancaires Charges exceptionnelles Total des sorties Solde précédent Nouveau solde
16 SARL CANDELA Prévisionnel (Euro) - Page 17 Graphique de la Trésorerie synthétique sur 3 ans
17 SARL CANDELA Prévisionnel (Euro) - Page 18 Bilan prévisionnel Actif Capital souscrit non appelé Designation Actif immobilisé Immobilisations Amortissements / Provisions Actif circulant Stocks et en-cours Provisions sur stocks et en-cours Avances et acomptes versés Créances clients - Provisions des créances clients Autres créances Disponibilités Provisions des V.M.P. Charges constatées d'avance Charges à répartir Passif Total de l'actif Capitaux propres Capital Réserves et R.A.N Résultat de l'exercice Subventions d'investissements Provisions pour risques et charges Dettes Emprunts et dettes assimilés Avances et acomptes reçus Dettes fournisseurs Dettes fiscales et sociales Dettes sur immobilisations Autres dettes Produits constatés d'avance Total du passif
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