Saisie d OD. 1 Qu est-ce qu un OD de régularisation? 2 Lecture d un dossier. a) Par numéro de facture

Dimension: px
Commencer à balayer dès la page:

Download "Saisie d OD. 1 Qu est-ce qu un OD de régularisation? 2 Lecture d un dossier. a) Par numéro de facture"

Transcription

1 Saisie d OD ADAGIO 1 Qu est-ce qu un OD de régularisation? Une OD («Opération Diverse» en comptabilité) est un lot d écritures comptables. Le terme «régularisation» indique que l OD est destinée à corriger l état d un dossier. 2 Lecture d un dossier L accès au dossier se fait par l intermédiaire du module «Consultation de compte» dans le «Suivi». Il existe plusieurs moyens de consulter un dossier : a) Par numéro de facture On obtient dans un premier temps l écran suivant : Page 1 sur 11

2 Il reprend les principales informations de la facture : montant, date de facturation, ventilation du montant entre les différents organismes Le bouton «Historique» permet d afficher le détail de la «vie» de ce dossier. Seule les opérations portant comme n de rapprochement le n de facture indiquée apparaissent. C est la seule condition de filtrage! b) Par n Insee Cette fois-ci, on obtient directement un écran de «détail», qui affiche toutes les opérations enregistrées sous ce n INSEE, quel que soit le n de facture, l agence Page 2 sur 11

3 Par conséquent, d autres informations non affichées dans l historique d une facture apparaissent : l agence, le partenaire, le centre de gestion et l organisme. c) Par le nom Ce critère de recherche pourrait paraître redondant avec le n INSEE, mais il n en ait rien. En effet, un même patient peut avoir été enregistré sous plusieurs n INSEE! d) Autres critères de sélection Date départ Visu : Par défaut c est la date de mise en œuvre d ADAGIO. Il permet de ne faire apparaître que les opérations saisies après cette date. Dans le cas d un dossier volumineux, il permet de se concentrer que sur les opérations recherchées. Prenez cependant garde à choisir une date judicieuse pour ne pas tronquer une partie du dossier.. Tout/Non soldé Pour un patient donné par exemple, il affiche l intégralité d un dossier qui n est pas soldé, et ce même si certaines parts sont soldées. Ce critère est très intéressant car il réalise pour vous le rapprochement entre les opérations «comparables». Il existe d autres fonctions dans la «Consultation de compte». Nous ne les évoquerons pas ici et nous vous engageons à vous reporter à la documentation principale d ADAGIO à ce sujet. 3 Clef de recherche d une opération Pour solder un dossier, ADAGIO procède au rapprochement de certaines écritures en fonction d une clef de recherche. Seules les opérations avec une clef de recherche STRICTEMENT identique sont rapprochées. Cette clef se compose : Du n de l agence Page 3 sur 11

4 Du n du partenaire Du n du centre de gestion et de l organisme (0 dans les 2 cas pour une part patient) Du n de rapprochement Du n INSEE Du type de l opération Dans cette clef, il faut remarquer deux éléments importants : Le n de rapprochement : Il ne faut pas confondre le n de rapprochement avec le n de facture. A l origine, les deux n sont identiques. Ensuite, les différentes opérations qui découlent sur cette facture peuvent avoir un n de «facture» (on parlera de n de pièce), différent. Par contre, le n de rapprochement demeure inchangé : il constitue le fil «rouge» de ce dossier et permet de retrouver toutes les opérations associées. Ainsi dans le cas d une régularisation (avec refacturation), celle-ci a un nouveau n de facture, mais a le même n de rapprochement que la facture initiale. Le type d opération On regroupe les opérations en deux classes : Type Signification Signe de la valeur F Facture + A Annulation de facture R Règlement D Débit + C Crédit V Indu/Trop perçu Reprise sur indu + ou Sous condition expresse que les autres éléments de la clef de recherche soient identiques, les lignes de type F, A, R, D et C se somment en elles. De même les lignes de type V se somment UNIQUEMENT entre elles sous la même condition que précédemment. Il est important de noter le signe de chaque type. En prenant en compte qu une facture a un signe positif, le signe des autres types en découle logiquement. Il peut être alors étonnant de constater qu un crédit est négatif et un débit positif! A proprement parler, le type exact ne fait pas partie de la clef de recherche. C est plutôt la classe à laquelle il appartient qu il est important de retenir. 4 Quand doit-on passer une OD? Lorsqu on rapproche, suivant la clef de recherche, les opérations, on doit normalement obtenir l état suivant : Somme des F, A, R, D, C : Egal à 0 (le dossier est soldé) ou supérieur à 0 (on vous doit de l argent) Somme des V : Egal à 0 (vous n avez aucun indu) ou inférieur à 0 (vous avez de l argent en trop sous forme d indu) Lorsque ces règles sont respectées, ces dossiers peuvent être soldés (lorsque cela est nécessaire), via la saisie des règlements (soit par saisie d un montant reçu sur un compte de virement ou de chèque et/ou une reprise sur indu). Si le somme des F, A, R, D, C est inférieur à 0, cela indique que vous avez un dossier créditeur (vous avez reçu plus de règlement que d argent attendu). Si la somme des V est supérieure à 0, vous avez utilisé plus d indu que vous n aviez! Lorsqu un dossier vérifie au moins une de ces deux règles précédentes, la seule alternative pour le corriger est la saisie d une OD. A proprement parlé, on ne crédite ou débite pas une écriture en particulier : c est deux ensembles de lignes (chaque ensemble ayant la même clef de recherche) qui ont un solde positif ou négatif. L OD consistera à rapprocher ces deux ensembles. Page 4 sur 11

5 Un solde créditeur peut être «corrigé» en transformant le trop perçu en indu : on revient alors à une situation cohérente : F 100 R -125 Ce dossier montre un solde créditeur de 25 Après correction par OD, on obtiendrait le dossier suivant : F 100 R -125 D +25 V -25 Si on applique la condition expliquée plus haut, le dossier est maintenant cohérent. Il est clair que, dans l absolu, cette modification n a pas changé l état de fait : vous devez toujours 25! Cependant, d une part, on constate désormais que la facture est correctement soldée (du règlement, on a gardé que la somme nécessaire pour la solder), d autre part, le passage en indu du trop perçu permettra de le réutiliser dans la saisie des règlements en reprise d indu. En effet, la saisie des règlements n affiche que le trop perçu indiqué sous forme d indu (lignes de type V). a) Pourquoi ne pas laisser un solde créditeur? Dans l exemple précédent, spontanément, le bon sens nous incite à dire que l on a reçu 25 en trop. Or, ce n est pas forcément aussi simple. En effet, on pourrait supposer que d une part l organisme ne voulait payer que 75 sur les 100 demandé (car la facture que vous lui avait présentée était erronée par exemple) et que d autre part il s est «trompé» en vous réglant (il vous a donné alors 50 de trop)! Par conséquent, le véritablement trop perçu est de 50! 5 Comment savoir sur quel dossier passer une OD? a) L édition des encours La module «Edition des encours organisme/patient» dans «Suivi» vous permet de suivre l évolution de vos dossiers : ce qu on vous doit et ce que vous devez. Page 5 sur 11

6 Les différents critères de sélection vous permettre d optimiser votre contrôle. Certains critères méritent cependant qu on s y attarde. Date de départ : A l instar de la date de visualisation, il permet de ne prendre en compte les opérations qu à partir d une date. Là aussi, la remarque concernant le choix judicieux de cette date «planché» s applique. Date Limite Factures : C est le pendant de la date de départ : ADAGIO prend en compte toutes les factures jusqu à cette date Mouvementés jusqu au : ADAGIO prend en compte toutes les opérations de règlement jusqu à cette date Pour la sélection suivante : Date de départ 01/01/05 Date Limite Factures 30/06/05 Mouvementés jusqu au 31/12/05 ADAGIO prendra en compte les factures émises entre le 01/01/05 et le 30/06/05 et tous les règlements qui leur sont associées entre le 01/01/05 et le 31/12/05. On peut traduire cette sélection par : état des factures émises entre le 01/01/05 et le 30/06/05 et qui n ont pas été soldées au 31/12/05. Type d édition La classe (V ou bien F, R, A, D et C) est un élément très important dans le rapprochement des écritures. En fonction du type d édition choisi, on peut simuler des rapprochements entre ces classes pour déterminer au final quelles OD doivent êtres passées. La rapprochement a lieu sur la même clef de rapprochement (à savoir agence, partenaire, organisme, centre de gestion, n Insee et n de rapprochement). Pour cette même clef, suivant le type d édition choisi, on sommera ou non les F, R, A, D, C et les V comme si une OD avait été saisie. Page 6 sur 11

7 Créditeurs/Avec indu Rapproche les dossiers pour lesquels la somme des F, R, A, D, C est négative avec d éventuels indus (somme des V) : il vous permet de faire un listing de toutes les sommes que vous devez. Débiteurs/Avec indu Rapproche les dossiers pour lesquels la somme des F, R, A, D, C est positive avec d éventuels indus (somme des V). Si le reste à payer est positif, il n y a aucun ou pas assez d indu pour solder la facture ; si le reste à payer est négatif, il restera des indus après avoir soldé la facture ou bien il n y a en fait aucun dû mais seulement des indus. Cet état est à comparer de «Débiteur/Sans indu». Indus seuls Ne prend en compte que les indus et les sommes entre eux. Cette édition vous permet de faire un bilan de toutes les sommes en indu dont vous disposez. Créditeurs/Sans indu Rapproche les dossiers pour lesquels la somme des F, R, A, D, C est négative, sans tenir compte des éventuels trop perçu déjà mis sous forme d indu (Somme des V). Cet état vous permet d identifier les dossiers pour lesquels vous avez un solde créditeur, qui devra éventuellement être passé sous forme d indu ou utilisé directement pour solder un autre dossier débiteur. Débiteur/Sans indu Rapproche les dossiers pour lesquels la somme des F, R, A, D, C est positive, sans tenir compte des éventuels indu. Cet état est à rapprocher de «Débiteurs/Avec indu». En effet, si un dossier apparaît sur «Débiteur/Sans indu» mais pas sur «Débiteur/Avec indu», c est qu une OD ou une reprise sur indu peut être appliquée pour solder le dossier. Mode d édition : Ecart partiel : affiche les dossiers pour lesquels le montant dû a été partiellement réglé. Ecart total : affiche les dossiers pour lesquels aucun règlement n a été effectué. Associés avec les autres critères, vous pouvez affiner vos recherches. Le suivi des encours est primordial pour faire le point sur la vie de vos dossiers. Contrôlé régulièrement, vous pourrez agir facilement, faire des relances en temps et en heure. Si vous négligez cette étape, vous risquez de passer à côté de dettes et tôt ou tard vous devrez effectuer un long et fastidieux pointage. Il est conseillé, au moins une fois par semaine en fonction de l activité, de faire un encours patient. En effet, la part patient est censée être réglé à la facturation. Gardez à l esprit qu un dossier sur lequel on vous doit de l argent (solde négatif) peut être soldé via le module de saisie des règlements. Il n est pas alors nécessaire de saisir une OD. b) La consultation d un compte La consultation de comte avec le critère «Soldé» est très pratique pour avoir un aperçu du ou des dossiers non soldés. Pensez, pour bien le comprendre, que lorsqu une écriture n est pas soldée (contrepassée), le dossier entier apparaît! 6 Comment saisir une OD? a) Recherche et réflexion Avant de saisir une OD, il faut d abord comprendre ce qui s est passé sur le dossier : n hésitez pas à interroger l opticien ou le praticien voire le client. Là aussi, vous comprenez très bien qu un suivi régulier des encours vous facilitera la tâche : il est plus facile de trouver réponse à un dossier récent que sur un dossier datant de plusieurs mois! Une OD n est pas une solution «miracle» : si vous ne savez pas ce qu il faut faire et pourquoi le faire, vous ne saurez pas saisir une OD voire même, vous risquez de compliquer le dossier. Il est bon de réfléchir, simplement, à ce que voudriez faire et à l état dans lequel vous voulez avoir le dossier. Pensez que l état final du dossier dans ADAGIO doit refléter l état réel du dossier : il est facile de solder un dossier en prenant de l argent depuis un autre compte, mais est-ce que cet argent est vraiment disponible? On ne solde pas pour «solder»! Il est très important de noter la clef de recherche des éléments que vous devrez rapprocher. Ne vous contentez pas seulement d un a priori : vérifiez bien les valeurs en consultant suivant différents Page 7 sur 11

8 critères le dossier. Il vous permettra, par exemple, de vous assurer du bon n d agence ou de partenaire! L OD consiste avant tout, à prendre de l argent d un côté, pour le déposer de l autre. Il faut donc déterminer où prendre cet argent et sur quoi le réimputer. Pour comprendre comment saisir une OD, il faut faire une comparaison : Imaginez avoir de l argent dans un coffre fort que vous devez transférer dans un autre : chacun des coffres à un code, que vous devez connaître pour procéder au transfert. Le code est en l occurrence la clef de recherche! Le code du coffre «créditeur» correspond à la clef de recherche des écritures dont la somme est négative ; le code du coffre «débiteur» est la clef de recherche des écritures dont la somme est positive. Le premier écran de la saisie d une OD vous permet d indiquer sur quelle agence et quel partenaire vous allez travailler (aussi bien pour le débit que le crédit) : La date minimale, non modifiable, indique la date de dernière exportation comptable : il n est pas possible de saisir une OD avec une date de valeur antérieure à cette date. Le deuxième écran permet d indiquer les informations concernant l écriture de débit, c'est-à-dire l opération consistant à prélever de l argent sur un dossier. Contrôlez bien les valeurs du dossier Page 8 sur 11

9 comptable pour s assurer qu elles correspondent à la bonne agence et au bon partenaire (rappelé en haut de l écran) La section «Tiers à imputer» permet d indiquer : l organisme de régime obligatoire et le patient (Organisme/Patient par Nom ou Organisme/Patient par Code Insee) l organisme de régime complémentaire et le patient (Mutuelle/Patient par Nom ou Mutuelle/Patient par Code Insee) Le patient uniquement (Par nom ou Par Code Insee) La zone «Avoir/Déduit» est parfois la plus délicate à saisir. Elle permet d indiquer le type d opération qui sera associé au crédit : Avoir : le débit sera de type «V». Comme les opérations de type «V» ne peuvent se compenser qu entre elles, il va de soit que l avoir ne peut être choisi que lorsqu on souhaite le mettre en correspondance avec une autre opération de type «V». Générer un débit (prendre de l argent) de type «V» est une reprise sur indu. Déduit : le débit sera de type «D». Cette opération est à choisir lorsqu on veut compenser des écritures de types F, R, A, D ou C. L opération de débit (quelle soit en avoir ou en débit) est de valeur positive! En résumé, le tableau suivant vous indique quand il faut choisir «Déduit» ou «Avoir». Sur l écran de crédit Sur l écran de débit Ecritures de type F, R, A, D, ou C Ecritures de type V Ecritures de type F, R, A, D, ou C Déduit Déduit Déduit Avoir Ecritures de type V Avoir Déduit Avoir Avoir Notez la présence du bouton «Rechercher». Vous le trouverez sur tous les écrans de saisie d OD. Il permet d aller consulter à tout moment un dossier pour contrôler les valeurs saisies. Page 9 sur 11

10 Le troisième écran permet d indiquer les informations concernant l écriture de crédit, c'est-à-dire l opération consistant à ventiler l argent prélevé sur l écran précédent. Vous saisirez, à l instar de l écran précédent, les coordonnées de l organisme/mutuelle et/ou du patient correspondant au dossier sur lequel vous devez déposer l argent. Il est possible de ventiler le crédit en plusieurs écritures (d où le tableau situé en partie basse). Par défaut, le n de pièce (n de rapprochement) est le même que sur l écran précédent : pensez bien à le modifier si nécessaire. La zone «Avoir/Déduit» a la même incidence que sur l écran précédent, mais avec une nuance : Avoir : le crédit sera de type «V». Comme les opérations de type «V» ne peuvent se compenser qu entre elles, il va de soit que l avoir ne peut être choisi que lorsqu on souhaite le mettre en correspondance avec une autre opération de type «V». Générer un crédit (déposer de l argent) de type «V» est synonyme de génération d indu. Déduit : le crédit sera de type «C». Cette opération est à choisir lorsqu on veut compenser des écritures de types F, R, A, D ou C. Notez également que l opération de crédit (quelle soit en avoir ou en débit) est de valeur négative! 7 Quelques cas et remarques Comme indiqué plus haut, lorsque, pour une clef de recherche donnée : La somme des F, A, R, D, C est égale à 0 (le dossier est soldé) ou supérieur à 0 (on vous doit de l argent) La somme des V est égale à 0 (vous n avez aucun indu) ou inférieur à 0 (vous avez de l argent en trop sous forme d indu) et qu il est nécessaire de solder partiellement ou totalement le dossier, on peut utiliser la saisie des règlements : soit en saisissant à proprement parlé un règlement soit en procédant à une reprise sur indu soit les deux à la fois. Page 10 sur 11

11 Rappelez vous bien que la somme à indiquer sur le premier écran de la saisie des règlements correspond à l argent que vous allez prélever sur le compte bancaire pour l imputer sur les dossiers. Si vous procédez à règlement en n utilisant que des indûs, la somme indiquée est forcément 0. En effet, vous n allez pas prélever l argent du compte bancaire, puisqu il est déjà sous forme d indû (et un indû est déjà une forme de ré-imputation). Si vous utilisez des indûs et de l argent reçu, la somme indiquée correspond à la somme reçu, car, elle, n a pas encore été imputée. a) Cas d un changement de partenaire Dans certains cas, l argent à débiter est sur un autre partenaire du même magasin (cas du dentaire, car en optique il n y a qu un seul partenaire). Si c est argent se présente sous forme d un solde créditeur (et non d un indû), il faudra d abord le passer en indû (via la saisie des OD), puis procéder à une reprise sur indû. En effet, la reprise d indû ne tient pas compte du partenaire sur lequel l indû est imputer. b) Comptes comptables Les comptes comptables (profit, perte, ) ne peuvent JAMAIS être au débit dans une OD! Il est donc très important de réfléchir avant d envoyer une somme sur ces comptes, car il n est plus possible après de l exploiter côté ADAGIO. A la rigueur, seul le service comptabilité sera en mesure de récupérer ces sommes. c) Passer une somme en indû ou l utiliser directement? En théorie, un compte de doit jamais être créditeur : la somme excédentaire doit être passée en indu. C est une situation intermédiaire, en attendant de savoir quoi faire de cet argent. Elle présente l avantage de solder le dossier et de mettre en exergue le trop perçu, plus facilement exploitable sous cette forme (pour une reprise sur indu ou un remboursement par exemple). Cependant, si vous constatez dans la foulée un solde créditeur sur un dossier et en même temps un dossier débiteur, le passage par l indu est inutile : transférer la somme nécessaire directement sans passer par l indu en utilisant la saisie des OD. d) N de rapprochement nul Il peut arriver qu un n de rapprochement soit égal à 0. Même si cela est surprenant, il reste un n valide. Page 11 sur 11

GUIDE D UTILISATION SIMPLY SYNDIC

GUIDE D UTILISATION SIMPLY SYNDIC GUIDE D UTILISATION SIMPLY SYNDIC NOVEMBRE 2014 1 SOMMAIRE Installation Page 4 Démarrage et mise en route Page 5 1. CREATION DE LA COPROPRIETE 1.1 L IMMEUBLE Page 6 1.2 LES LOTS Page 7 1.3 LES COPROPRIETAIRES

Plus en détail

Tutoriel D utilisation. Du PGI Open line d EBP

Tutoriel D utilisation. Du PGI Open line d EBP Tutoriel D utilisation Du PGI Open line d EBP Tutoriel d utilisation du PGI EBP Open line - christophe.cessac@ac-orleans-tours.fr LP Les charmilles / Mission TICE Page 1/64 Table des matières Première

Plus en détail

GdsCompta. Logiciel de comptabilité générale

GdsCompta. Logiciel de comptabilité générale GdsCompta Logiciel de comptabilité générale CARACTERISTIQUES Logiciel sous Windows Fonctionne sous Windows XP, Vista, 7 et 8 Multi-dossier De la saisie des écritures au bilan, une comptabilité complète.

Plus en détail

La clôture annuelle EBP V11

La clôture annuelle EBP V11 La clôture annuelle EBP V11 FAIRE UNE SAUVEGARDE SUR DISQUETTES/CLEF USB ET DISQUE DUR I) Effectuer le lettrage de tous vos comptes clients et fournisseurs Menu quotidien lettrage automatique 2) Validation

Plus en détail

GESTION DE STOCKS AVEC CIEL GESTION COMMERCIALE

GESTION DE STOCKS AVEC CIEL GESTION COMMERCIALE GESTION DE STOCKS AVEC CIEL GESTION COMMERCIALE La gestion de stocks est complexe. Deux questions illustrent cette complexité : Première question : en supposant que le stock d un article comprenne 2 unités

Plus en détail

LE CONTROLE DES COMPTES. Maîtrise du fonctionnement des comptes de tiers et des comptes de trésorerie. Modalités : TABLE DES MATIERES

LE CONTROLE DES COMPTES. Maîtrise du fonctionnement des comptes de tiers et des comptes de trésorerie. Modalités : TABLE DES MATIERES LE CONTROLE DES COMPTES Objectif(s) : o o o Lettrage, Apurement des comptes d'attente, Contrôle du compte banque. Pré-requis : o Maîtrise du fonctionnement des comptes de tiers et des comptes de trésorerie.

Plus en détail

LES REGLEMENTS AVEC SOCIEL.NET DERNIERE MISE A JOUR : le 14 juin 2010

LES REGLEMENTS AVEC SOCIEL.NET DERNIERE MISE A JOUR : le 14 juin 2010 LES REGLEMENTS AVEC SOCIEL.NET DERNIERE MISE A JOUR : le 14 juin 2010 Guillaume Informatique 10 rue Jean-Pierre Blachier 42150 La Ricamarie Tél. : 04 77 36 20 60 - Fax : 04 77 36 20 69 - Email : info@guillaume-informatique.com

Plus en détail

SOMMAIRE. Présentation Générale p. 3. Saisie d une pièce comptable p. 4. Consultation d un compte p. 5. Modules de règlement p. 6

SOMMAIRE. Présentation Générale p. 3. Saisie d une pièce comptable p. 4. Consultation d un compte p. 5. Modules de règlement p. 6 1 SOMMAIRE Présentation Générale p. 3 Saisie d une pièce comptable p. 4 Consultation d un compte p. 5 Modules de règlement p. 6 Règlement clients p. 7 Rapprochement bancaire p. 9 Relances clients p. 10

Plus en détail

COMPTA COOP. Guide d utilisation

COMPTA COOP. Guide d utilisation COMPTA COOP Guide d utilisation Boutons - raccourcis Les boutons sont des raccourcis des menus les plus couramment utilisés. «Quitter» se retrouve dans le menu «Dossier» «Dépense» se retrouve dans le menu

Plus en détail

Faire de la publicité sur GOOGLE AD-WORDS

Faire de la publicité sur GOOGLE AD-WORDS Entreprise AD-WAIBE 34 ter rue Pierre Rambaud 33600 PESSAC Tél. : 06.10.09.66.14 Création de sites Internet www.ad-waibe.com : création de sites Bordeaux www.waibe.fr : sites internet automatiques www.wobile.fr

Plus en détail

Écriture de journal. (Virement de dépense)

Écriture de journal. (Virement de dépense) Écriture de journal (Virement de dépense) SERVICE DES FINANCES Équipe de formation PeopleSoft version 8.9 Août 2014 TABLES DES MATIERES AVERTISSEMENT... 3 INTRODUCTION... 4 RAISONS JUSTIFIANT LA CRÉATION

Plus en détail

Terminer sa Comptabilité 2014 sur ALBUS (avec élégance!)

Terminer sa Comptabilité 2014 sur ALBUS (avec élégance!) Terminer sa Comptabilité 2014 sur ALBUS (avec élégance!) Ce document a pour but de vous aider à finaliser votre comptabilité si celle-ci est tenue avec Albus. Armez-vous d'un peu de patience et de courage,

Plus en détail

CLASSE 5 COMPTES FINANCIERS 1.1. COMPTE 50 VALEURS MOBILIERES DE PLACEMENT

CLASSE 5 COMPTES FINANCIERS 1.1. COMPTE 50 VALEURS MOBILIERES DE PLACEMENT 5 CLASSE 5 COMPTES FINANCIERS Les comptes financiers enregistrent les mouvements de valeurs en espèces, chèques, ainsi que les opérations faites avec le Trésor, les banques et les établissements financiers.

Plus en détail

Qu est-ce que le relevé de compte?

Qu est-ce que le relevé de compte? Qu est-ce que le relevé de compte? Le relevé de compte constitue la trace légale de toutes les opérations effectuées sur un compte bancaire. Ce document permet au titulaire d'un compte de connaître en

Plus en détail

HD 5.60 : «Ecritures des opérations diverses»? La comptabilité libérale est une comptabilité simplifiée par rapport au plan comptable (PCG) de 1999.

HD 5.60 : «Ecritures des opérations diverses»? La comptabilité libérale est une comptabilité simplifiée par rapport au plan comptable (PCG) de 1999. 15 octobre 2009 HD 5.60 : «Ecritures des opérations diverses»? Avec «Compta libérale» version 5.6 apparaît un nouveau journal, celui des écritures des opérations diverses. Jusqu à présent, vous vous en

Plus en détail

LA COMPTABILITE ASSOCIATIVE

LA COMPTABILITE ASSOCIATIVE LA COMPTABILITE ASSOCIATIVE 1. Pourquoi une comptabilité? 2. Les principes comptables 3. Le plan comptable associatif 4. La tenue de la comptabilité CDOS90-Formations/Juin 2009 1 1 1. POURQUOI UNE COMPTABILITE?

Plus en détail

CONVENTION DE COMPTE DE DEPOT EN DEVISES

CONVENTION DE COMPTE DE DEPOT EN DEVISES La convention de compte de dépôt en devise, ci-après dénommée la «Convention», se compose des présentes Conditions Générales, des Conditions Particulières et des Conditions tarifaires applicables à la

Plus en détail

MyBank. Gérer son budget personnel. SoftChris Concept

MyBank. Gérer son budget personnel. SoftChris Concept MyBank Gérer son budget personnel SoftChris Concept Édition du 28/09/2014 Sommaire I - PRÉAMBULE...5 1. Bienvenue dans l aide de MyBank...5 2. Premiers pas dans MyBank...6 II - GESTION DES BASES DE DONNÉES...7

Plus en détail

1. Installation de COMPTINE

1. Installation de COMPTINE 3-5 Rue de Metz 75010 PARIS SA à capital variable RCS Paris B 344 671 490 Tél. : 01 40 22 12 12 Fax : 01 40 22 12 00 E-mail : contact@arete.fr SIRET : 34467149000029 Guide démo SOMMAIRE 1. Installation

Plus en détail

GLOSSAIRE des opérations bancaires courantes

GLOSSAIRE des opérations bancaires courantes 13 septembre 2005 GLOSSAIRE des opérations bancaires courantes Ce glossaire a été élaboré sous l égide du CCSF. Il est conçu à des fins purement informatives, et destiné à vous aider à comprendre les termes

Plus en détail

CONNECT Comptabilité - Liste des fonctionnalités TABLE DES MATIERES

CONNECT Comptabilité - Liste des fonctionnalités TABLE DES MATIERES TABLE DES MATIERES I - PRESENTATION DU LOGICIEL Page 2 II - UTILISATION DU LOGICIEL A - Démarrage du logiciel Page 3 B Comment saisir les écritures Page 4 C - Les différents menus 1 - Le menu DOSSIERS

Plus en détail

YAPBA M. Logiciel libre de suivi de vos comptes

YAPBA M. Logiciel libre de suivi de vos comptes YAPBA M Logiciel libre de suivi de vos comptes Premières opérations A l'ouverture la première fois, on obtient cet écran. La première opération va être la création d'un compte. Comme aucun compte n'est

Plus en détail

GUIDE DE PRISE EN MAIN

GUIDE DE PRISE EN MAIN 27/04/2011 Firstmag version 7 Ce document va vous expliquer en quelques pages comment maitriser les principales fonctions du logiciel. Ce guide n est pas exhaustif, pour une utilisation avancée du logiciel

Plus en détail

LOGICIEL DE SYNDIC DE COPROPRIETE

LOGICIEL DE SYNDIC DE COPROPRIETE LOGICIEL DE SYNDIC DE COPROPRIETE 7 rue de la Concorde 94700 MAISONS ALFORT Tel : 01.43.78.87.13 Fax : 01.43.78.84.42 Mail : logia@logia.fr / Site : www.logia.fr S.A.R.L au capital de 7 500 - Siret n 443

Plus en détail

DovAdis. Objet Rapprochement bancaire Métier Gérance. Siège social SPI 1, rond-point du Flotis Bât IV 31 240 St Jean

DovAdis. Objet Rapprochement bancaire Métier Gérance. Siège social SPI 1, rond-point du Flotis Bât IV 31 240 St Jean DovAdis Objet Rapprochement bancaire Métier Gérance Siège social SPI 1, rond-point du Flotis Bât IV 31 240 St Jean Facturation SPI ZAC du Parkway 5, rue des Tiredous 64 000 Pau Tél. 05 62 27 95 30 Fax.

Plus en détail

La correction des erreurs d'enregistrement et de traitement comptables

La correction des erreurs d'enregistrement et de traitement comptables La correction des erreurs d'enregistrement et de traitement comptables Après l'étude des différents types d'erreurs en comptabilité (Section 1) nous étudierons la cause des erreurs (Section 2) et les techniques

Plus en détail

FICHE TECHNIQUE N 12 INSTRUMENTS FINANCIERS A TERME ET EMPRUNTS EN MONNAIES ETRANGERES

FICHE TECHNIQUE N 12 INSTRUMENTS FINANCIERS A TERME ET EMPRUNTS EN MONNAIES ETRANGERES FICHE TECHNIQUE N 12 INSTRUMENTS FINANCIERS A TERME ET EMPRUNTS EN MONNAIES ETRANGERES V2.0 Page 1 sur 117 DESTINATAIRES Nom Direction M. Litvan FCE 6 ème Sous-direction M. Soulié FCE 7 ème Sous-direction

Plus en détail

Faites vos premiers pas Avec Iswigo GUIDE D UTILISATION. Pour bien commencer

Faites vos premiers pas Avec Iswigo GUIDE D UTILISATION. Pour bien commencer Prenez le contrôle de votre argent Faites vos premiers pas Avec Iswigo GUIDE D UTILISATION Pour bien commencer Iswigo c'est quoi? Iswigo est un service en ligne pour faire ses comptes simplement, sans

Plus en détail

Le Rapprochement Bancaire. Mode d'emploi

Le Rapprochement Bancaire. Mode d'emploi Le Rapprochement Bancaire Mode d'emploi Table des matières TABLE DES MATIÈRES... 2 GÉNÉRALITÉ... 3 PRINCIPE DE FONCTIONNEMENT DU SERVICE... 3 ACCÈS AU MODULE DE RAPPROCHEMENT BANCAIRE... 4 DESCRIPTION

Plus en détail

Gestion du budget familial-1

Gestion du budget familial-1 Gestion du budget familial-1 Qu est-ce qu un budget? A quoi cela sert-il? C est un plan prévisionnel qui nous sert à bien gérer notre argent dans le temps. Le budget est un tableau qui enregistre pour

Plus en détail

PLAN DE FORMATION COMPTABLE NOVEMBRE 2013

PLAN DE FORMATION COMPTABLE NOVEMBRE 2013 PLAN DE FORMATION COMPTABLE NOVEMBRE 2013 I L ENTREPRISE ET LA FAMILLE La famille est une entreprise La famille dépend de l entreprise La famille et l entreprise se gèrent de la même manière mais indépendamment

Plus en détail

Cartes de crédit à vous de choisir. Choisir la carte de crédit qui vous convient

Cartes de crédit à vous de choisir. Choisir la carte de crédit qui vous convient Cartes de crédit à vous de choisir Choisir la carte de crédit qui vous convient À propos de l Agence de la consommation en matière financière du Canada (ACFC) À l aide de ses ressources éducatives et de

Plus en détail

Le compte financier 2009

Le compte financier 2009 Le compte financier 2009 Référence : - Message Rconseil n 2009-436 - La lettre aux recteurs DAFA3/08-104 du 18 novembre 2008 Un certain nombre de contrôle bloquant ont été introduit dans GFC 2009 confer

Plus en détail

Budget Finances Comptabilité. Budget Finances Comptabilité. Manuel d utilisation. Manuel d utilisation

Budget Finances Comptabilité. Budget Finances Comptabilité. Manuel d utilisation. Manuel d utilisation Budget Finances Comptabilité Budget Finances Comptabilité Manuel d utilisation Manuel d utilisation Recettes - Tome 2 Factures - Encaissement Version 4.30 Décembre 2014 Mises à jour du document Ce qui

Plus en détail

Gérer sa trésorerie. Fiche. au quotidien. Sage 100 Trésorerie Version 16. Déroulement des étapes à suivre pour gérer sa trésorerie quotidienne.

Gérer sa trésorerie. Fiche. au quotidien. Sage 100 Trésorerie Version 16. Déroulement des étapes à suivre pour gérer sa trésorerie quotidienne. Gérer sa trésorerie Fiche au quotidien Déroulement des étapes à suivre pour gérer sa trésorerie quotidienne. Sage 100 Trésorerie Version 16 Sommaire Introduction... 3 Etapes préalables... 4 L incorporation

Plus en détail

Petites entreprises, votre compte au quotidien

Petites entreprises, votre compte au quotidien Petites entreprises, votre compte au quotidien Créée en 1957 par les Caisses d Epargne, Finances & Pédagogie est une association qui réalise des actions de sensibilisation et de formation, sur le thème

Plus en détail

Cegid Business Line. Version 2008 Release 2. Service d'assistance Téléphonique 0 825 070 025

Cegid Business Line. Version 2008 Release 2. Service d'assistance Téléphonique 0 825 070 025 Fiche version Cegid Business Line Version 2008 Release 2 Service d'assistance Téléphonique 0 825 070 025 Sommaire Les nouveautés fonctionnelles version 2008 Release 2...3 Comptabilité... 3 Relevés bancaires...3

Plus en détail

Les fonctionnalités détaillées

Les fonctionnalités détaillées Les fonctionnalités détaillées Les éléments de base La T.V.A. On peut définir un nombre illimité de TVA. Une TVA est définie par un code et un taux. On peut donc facilement changer le taux de TVA des éléments

Plus en détail

B. Le rapprochement bancaire

B. Le rapprochement bancaire D autres signataires peuvent éventuellement être désignés mais il n est pas prudent de multiplier inconsidérément le nombre de personnes habilitées à effectuer des règlements sur le compte du comité d

Plus en détail

PREPARATION DES COMPTES ANNUELS. Contrôler et justifier le solde des comptes suivants :

PREPARATION DES COMPTES ANNUELS. Contrôler et justifier le solde des comptes suivants : 1 http://www.boutique.afnor.org/livre/la-comptabilite-en-pratique-des-ecritures-comptables-a-l-interpretation-des-comptes-annuels/article/674901/fa092236 PREPARATION DES COMPTES ANNUELS Contrôler et justifier

Plus en détail

Logiciels de gestion FAC. Analyste AgExpert. Guide de démarrage rapide 2014

Logiciels de gestion FAC. Analyste AgExpert. Guide de démarrage rapide 2014 Logiciels de gestion FAC Analyste AgExpert Guide de démarrage rapide 2014 Analyste AgExpert Guide de démarrage rapide Explorez ce qu Analyste AgExpert peut faire pour vous et votre exploitation et configurez

Plus en détail

Comptabilité financière SAP ERP version ECC 6

Comptabilité financière SAP ERP version ECC 6 Démarrer avec le progiciel SAP ECC Introduction 5 Présentation générale 5 Exécuter le progiciel SAP 6 Définir la structure organisationnelle Introduction 53 Entités organisationnelles de la comptabilité

Plus en détail

Comptabilité - USR. Logiciel : Comptabilité USR - Version 2,16 Documentation réalisée par JJ Gorge Trésorier Tir à l'arc le 04/04/2010 1 / 15

Comptabilité - USR. Logiciel : Comptabilité USR - Version 2,16 Documentation réalisée par JJ Gorge Trésorier Tir à l'arc le 04/04/2010 1 / 15 Logiciel : Comptabilité USR - Version 2,16 Documentation réalisée par JJ Gorge Trésorier Tir à l'arc le 04/04/2010 1 / 15 Table des matières Ecran principal de saisie...3 Ajouter une nouvelle opération

Plus en détail

1- ACCES AU SERVICE UIBNET

1- ACCES AU SERVICE UIBNET GUIDE UIBNET - ACCES AU SERVICE UIBNET Adresse d accès Pour accéder au service UIBnet, vous disposez de moyens : - Vous connecter directement via l adresse www.uibnet.com.tn - Vous connecter sur le site

Plus en détail

Chapitre 1 : Notions. Partie 9 - Rente viagère. Qu est-ce q u u n e «r e n t e v i a g è r e»?

Chapitre 1 : Notions. Partie 9 - Rente viagère. Qu est-ce q u u n e «r e n t e v i a g è r e»? Chapitre 1 : Notions Qu est-ce q u u n e «r e n t e v i a g è r e»? Principe. Une rente viagère, c est en fait une dette à vie d une personne envers une autre, que l on connaît surtout dans le cadre de

Plus en détail

FirstW@ve. Comptabilité financière

FirstW@ve. Comptabilité financière FirstW@ve Comptabilité financière ENVIRONNEMENT Fonctionne sous «Windows/NT» Base de données «SQL/Server» Outil de développement «MAGIC 8.3» Fonctionne en mono-poste ou multi-postes réseaux Licences nécessaires

Plus en détail

Choisissez le logiciel Comptabilité adapté à vos besoins. Exploitez toutes les possibilités du logiciel Comptabilité sans attendre

Choisissez le logiciel Comptabilité adapté à vos besoins. Exploitez toutes les possibilités du logiciel Comptabilité sans attendre Comptabilité bilan balance âgée relevé bancaire ratios financiers déclaration de TVA EBICS compte de résultat report à nouveau lettrage écritures aide à la révision écriture en simulation rapprochement

Plus en détail

Orléans-Tours - Bac pro comptabilité-secrétariat 3 ans avril 2009 1

Orléans-Tours - Bac pro comptabilité-secrétariat 3 ans avril 2009 1 Le contrôle de la trésorerie Le référentiel de baccalauréat professionnel comptabilité et secrétariat Compétences : Enregistrer les documents de trésorerie Contrôler les comptes de trésorerie Établir les

Plus en détail

Direction Générale des Services du Trésor 12/03/2012 2

Direction Générale des Services du Trésor 12/03/2012 2 Direction Générale des Services du Trésor 12/03/2012 2 SÉMINAIRE DE FORMATION SUR LA COMPTABILITÉ AUXILIAIRE DES ETABLISSEMENTS PUBLICS NATIONAUX, DES INSTITUTIONS CONSTITUTIONNELLES, DES ADMINISTRATIONS

Plus en détail

MODE OPÉRATOIRE : CIEL COMPTA

MODE OPÉRATOIRE : CIEL COMPTA MODE OPÉRATOIRE : CIEL COMPTA Attention ne pas être en mode découverte, donc il faut vérifier avec Divers Menu standard Créer la société : Dossier Nouveau Créer un dossier sur mon ordinateur Ensuite mettre

Plus en détail

Les sujets abordés dans chacun des travaux suggérés. Problèmes de Sujets abordés Exercices compréhension. La petite caisse 1, 3 3

Les sujets abordés dans chacun des travaux suggérés. Problèmes de Sujets abordés Exercices compréhension. La petite caisse 1, 3 3 3 L encaisse Les sujets abordés dans chacun des travaux suggérés Problèmes de Sujets abordés Exercices compréhension Les éléments constitutifs 1 de l encaisse La gestion de l encaisse 1 Le contrôle interne

Plus en détail

LES AJUSTEMENTS OU REGULARISATIONS DES COMPTES DE CHARGES ET DE PRODUITS

LES AJUSTEMENTS OU REGULARISATIONS DES COMPTES DE CHARGES ET DE PRODUITS LES AJUSTEMENTS OU REGULARISATIONS DES COMPTES DE CHARGES ET DE PRODUITS Objectif(s) : o Traitement comptable des régularisations des charges et des produits. Pré-requis : o Principes généraux de la comptabilité,

Plus en détail

BMCE Direct. Guide d utilisateur Entreprise SOLUTION DE BANQUE A DISTANCE. www.bmcebank.ma. 140 Avenue Hassan II - Casablanca, Maroc

BMCE Direct. Guide d utilisateur Entreprise SOLUTION DE BANQUE A DISTANCE. www.bmcebank.ma. 140 Avenue Hassan II - Casablanca, Maroc BMCE Direct SOLUTION DE BANQUE A DISTANCE Guide d utilisateur Entreprise 080 100 8100 www.bmcebank.ma 140 Avenue Hassan II - Casablanca, Maroc Bienvenue dans BMCE Direct, L e nouveau service Banque à distance

Plus en détail

TRAITEMENTS DE FIN D ANNEE

TRAITEMENTS DE FIN D ANNEE TRAITEMENTS DE FIN D ANNEE GENERALITES Le nouvel exercice peut être ouvert dès la fin de l année courante. Ainsi vous pourrez commencer la saisie des écritures concernant la nouvelle année tout en continuant

Plus en détail

Saari PAIE - 1 - SOMMAIRE

Saari PAIE - 1 - SOMMAIRE Saari PAIE - 1 - SOMMAIRE 1 Créer la société... 2 2 Paramétrer la société... 3 3 Saisie guidée d un salarié... 3 4 Vérification des constantes et des rubriques de la paie... 4 5 Vérification caisses de

Plus en détail

Mode opératoire. Joan Grard Formateur GF joan.grard@ac-montpellier.fr

Mode opératoire. Joan Grard Formateur GF joan.grard@ac-montpellier.fr Mode opératoire Joan Grard Formateur GF Sauvegarder un dossier (pour une restauration dans l établissement!!!) Cliquer sur le sous-menu «Sauvegardes» du menu «Outils» puis la fenêtre de Sauvegarde s ouvre.

Plus en détail

COPROPRIETE : LES COMPTES DU SYNDICAT

COPROPRIETE : LES COMPTES DU SYNDICAT INC document FICHE PRATIQUE J255/ 03-09 COPROPRIETE : LES COMPTES DU SYNDICAT Chaque année, les copropriétaires votent un budget de fonctionnement pour les dépenses courantes et éventuellement des travaux

Plus en détail

Le recouvrement des créances impayées

Le recouvrement des créances impayées P008 www.lesclesdelabanque.com Le site d informations pratiques sur la banque et l argent Le recouvrement des créances impayées LES MINI-GUIDES BANCAIRES DES PROFESSIONNELS FBF - 18 rue La Fayette - 75009

Plus en détail

Description des services KBC-Touch

Description des services KBC-Touch Description des services KBC-Touch KBC-Touch est divisé en 5 grands domaines : Paiements, Épargne et Placements, Logement, Famille, Mobilité. Vous lirez ci-après une description des services par domaine.

Plus en détail

Saisir des règlements par le relevé de banque

Saisir des règlements par le relevé de banque Fiche procédure n 7 24 juillet 2012 Saisir des règlements par le relevé de banque Préambule et explications générales Pourquoi saisir le règlement des factures directement en banque? En fonctionnement

Plus en détail

Cegid - Business Suite Comptabilité

Cegid - Business Suite Comptabilité cterrier.com 1 26/09/2009 Cegid - Business Suite Comptabilité Auteur : C. Terrier ; mailto:webmaster@cterrier.com ; http://www.cterrier.com Utilisation : Reproduction libre pour des formateurs dans un

Plus en détail

LE TRAITEMENT DES DONNEES COMPTABLES. Objectif(s) : Présenter une synthèse sur les différentes solutions comptables. TABLE DES MATIERES

LE TRAITEMENT DES DONNEES COMPTABLES. Objectif(s) : Présenter une synthèse sur les différentes solutions comptables. TABLE DES MATIERES LE TRAITEMENT DES DONNEES COMPTABLES Objectif(s) : Présenter une synthèse sur les différentes solutions comptables. Pré-requis : Principes comptables. Modalités : Schéma d'organisation comptable. TABLE

Plus en détail

Formation Comptabilité SAGE L 100 FORMATION SAARI SAGE LIGNE 100 COMPTABILITE

Formation Comptabilité SAGE L 100 FORMATION SAARI SAGE LIGNE 100 COMPTABILITE Formation Comptabilité SAGE L 100 FORMATION SAARI SAGE LIGNE 100 COMPTABILITE 1 Sommaire Introduction.... 2 I. Menu Fichier.....2 II. Menu Edition..5 III. Menu Structure...6 IV. Menu Traitement...23 V.

Plus en détail

La gestion du compte de l État

La gestion du compte de l État FINANCES PUBLIQUES TRÉSORERIE Nouvelle convention MINÉFI/Banque de France La gestion du compte de l État Article d Olivier Cuny, administrateur civil à l Agence France Trésor, en collaboration avec Dominique

Plus en détail

COURS 470 Série 04. Comptabilité Générale

COURS 470 Série 04. Comptabilité Générale COURS 470 Série 04 Comptabilité Générale Administration générale de l'enseignement et de la Recherche scientifique Direction de l'enseignement à distance REPRODUCTION INTERDITE Communauté française de

Plus en détail

Séparation, rupture. Séparation, rupture de la vie commune. Comment. ma? mapeut-elle. Bon à savoir

Séparation, rupture. Séparation, rupture de la vie commune. Comment. ma? mapeut-elle. Bon à savoir ? Séparation, rupture Séparation, rupture de la vie commune? Comment ma? mapeut-elle banque m accompagner?? Bon à savoir 2 NOTES Édito Chère cliente, cher client, Nous nous connaissons peut-être depuis

Plus en détail

Association diocésaine de Blois 2, rue Porte Clos-Haut 41000 BLOIS

Association diocésaine de Blois 2, rue Porte Clos-Haut 41000 BLOIS Association diocésaine de Blois 2, rue Porte Clos-Haut 41000 BLOIS 1 INTRODUCTION Rappel sur l organisation temporelle du diocèse de Blois. L évêque est le seul administrateur du diocèse. L évêque prend

Plus en détail

L IMPACT DE LA MUTUALISATION SUR LES RESSOURCES HUMAINES

L IMPACT DE LA MUTUALISATION SUR LES RESSOURCES HUMAINES ANNEXES L ISTE DES ANNEXES ANNEXE I : ANNEXE II : ANNEXE III : ANNEXE IV : ÉVOLUTION DES DEPENSES DES COMMUNES ET DES EPCI DE 2006 A 2013 OUTILS JURIDIQUES DE MUTUALISATION A DISPOSITION DES ACTEURS LOCAUX

Plus en détail

Comptabilité de l état

Comptabilité de l état Instruction codificatrice N 05052PR du 14 décembre 2005 NOR : BUD R 05 00052 J Texte publié au Bulletin Officiel de la Comptabilité Publique Comptabilité de l état Analyse Livre 7 Trésorerie Date d application

Plus en détail

Chap. 9 : L affectation du résultat

Chap. 9 : L affectation du résultat 1 / 9 Chap. 9 : L affectation du résultat L affectation du résultat de l exercice N est une opération de l exercice suivant N+1. Les bénéfices peuvent être maintenus dans l entreprise (mis en réserves)

Plus en détail

Chapitre 8. Les règlements et le rapprochement bancaire

Chapitre 8. Les règlements et le rapprochement bancaire Chapitre 8 et le rapprochement bancaire Les opérations financières Le rapprochement bancaire Les moyens de règlement sont divers : espèces, chèque, virement, carte bancaire, lettre de change, etc. Ils

Plus en détail

L importance de la monnaie dans l économie

L importance de la monnaie dans l économie L importance de la monnaie dans l économie Classes préparatoires au Diplôme de Comptabilité et Gestion UE 13 Relations professionnelles Etude réalisée par : Marina Robert Simon Bocquet Rémi Mousseeff Etudiants

Plus en détail

Support application ProgrÉ. Académie de Paris

Support application ProgrÉ. Académie de Paris Support application ProgrÉ Académie de Paris 1 Dans ProgrÉ, la facturation est directement liée au conventionnement. En effet, les factures reprennent tels quels les éléments qui composent la (ou les)

Plus en détail

Les journaux, suivi des flux financiers

Les journaux, suivi des flux financiers Fiche 5 LE PORTAIL DES EEDF FLUX FINANCIERS, COMPTES BANCAIRES ET COMPTABILITE Groupes Le portail assiste chaque structure dans la gestion de ses éléments financiers. Il permet de suivre les échanges financiers

Plus en détail

GUIDE DIDACTIQUE DU PLAN COMPTABLE DE L ETAT CEMAC TOME 2 RELATIF AUX FONCTIONNEMENT DES COMPTES DIVISIONNAIRES

GUIDE DIDACTIQUE DU PLAN COMPTABLE DE L ETAT CEMAC TOME 2 RELATIF AUX FONCTIONNEMENT DES COMPTES DIVISIONNAIRES COMMUNAUTE ECONOMIQUE ET MONETAIRE DE L AFRIQUE CENTRALE GUIDE DIDACTIQUE DU PLAN COMPTABLE DE L ETAT CEMAC TOME 2 RELATIF AUX DES COMPTES DIVISIONNAIRES Directive n 03/11-UEAC-195-CM-22 relative au plan

Plus en détail

ORGANISME DE PLACEMENT COLLECTIF DE TYPE A

ORGANISME DE PLACEMENT COLLECTIF DE TYPE A ANNEXE A ORGANISME DE PLACEMENT COLLECTIF DE TYPE A HYPOTHÈSES RELATIVES AUX EXEMPLES N o 1 À N o 4 : Le prix à la date de l opération est de 10 $ la part pour le Fonds d actions et de 11 $ la part pour

Plus en détail

Le besoin de trésorerie

Le besoin de trésorerie JUIN 2013 ENTREPRENEURS N 3 lesclesdelabanque.com Le site pédagogique sur la banque et l argent FINANCEMENT LES MINI-GUIDES BANCAIRES & banques-sepa.fr les banques accompagnent les entreprises pour le

Plus en détail

1.1 La comptabilité pour un syndicat de copropriétaires : qu est-ce que c est?

1.1 La comptabilité pour un syndicat de copropriétaires : qu est-ce que c est? On a souvent tendance à voir la comptabilité comme quelque chose d inaccessible ou d inutile «parce que çà marche bien dans sa copropriété jusqu à présent». Il est cependant nécessaire de plus de rigueur

Plus en détail

Guide d utilisation du service e-banking

Guide d utilisation du service e-banking Guide d utilisation du service e-banking p. 1 Chers utilisateurs, Ce guide d utilisation du service e-banking vous présente les différents écrans que vous aurez à découvrir en souscrivant au service e-banking

Plus en détail

Sommaire. BilanStat manuel de présentation et d utilisation Page 2

Sommaire. BilanStat manuel de présentation et d utilisation Page 2 BilanStat-Audit Sommaire Présentation... 3 Chapitre 0 : Gestion des bases de données... 5 Chapitre 0 : Gestion des missions... 12 Chapitre 1 : Eléments généraux... 17 Chapitre 2 : Capitaux propres... 28

Plus en détail

Créer son institut de Beauté Esthétique à domicile

Créer son institut de Beauté Esthétique à domicile Créer son institut de Beauté Esthétique à domicile Vous souhaitez créer votre institut ou devenir indépendante en réalisant des soins à domicile? Vous ne savez pas quelles démarches entreprendre et quelles

Plus en détail

Comptabilité Générale - Résumé blocus 08. 1. Chapitres 1,2,3 : Bilan, Compte de résultats,

Comptabilité Générale - Résumé blocus 08. 1. Chapitres 1,2,3 : Bilan, Compte de résultats, Comptabilité Générale - Résumé blocus 08 1. Chapitres 1,2,3 : Bilan, Compte de résultats, Fonds de tiers = Provisions + Dettes. Fonds de tiers à long terme = Provisions + Dettes à plus d un an. Capitaux

Plus en détail

Val Compta Documentation

Val Compta Documentation Val Compta Documentation Version Simple 1.4 Avril 2013 Sommaire Pour qui et pourquoi?... 2 Principales fonctionnalités... 3 Pour bien commencer... 3 Ecran principal et menus... 3 Paramétrage initial...

Plus en détail

Manuel d utilisation 26 juin 2011. 1 Tâche à effectuer : écrire un algorithme 2

Manuel d utilisation 26 juin 2011. 1 Tâche à effectuer : écrire un algorithme 2 éducalgo Manuel d utilisation 26 juin 2011 Table des matières 1 Tâche à effectuer : écrire un algorithme 2 2 Comment écrire un algorithme? 3 2.1 Avec quoi écrit-on? Avec les boutons d écriture........

Plus en détail

3.5 INTERROGATION DES COMPTES

3.5 INTERROGATION DES COMPTES 3.5 INTERROGATION DES COMPTES Interrogation et lettrage pour les comptes généraux Interrogation tiers pour les clients et fournisseurs. Sur ces deux menus, possibilité de lettrer automatiquement ou manuellement

Plus en détail

Sage ERP X3. Support de formation. Finance Advanced Global. Version 6 SAGE ERP X3 FINANCE ADVANCED GLOBAL

Sage ERP X3. Support de formation. Finance Advanced Global. Version 6 SAGE ERP X3 FINANCE ADVANCED GLOBAL Sage ERP X3 Support de formation Finance Advanced Global Version 6 Sage ERP X3 Finance Advanced Global Copyright Sage 2011 Page 1/97 SOMMAIRE SOMMAIRE... 2 1. COMPTABILITE TIERS - RAPPEL DONNEES DE BASE...

Plus en détail

Cas de synthèse n 1 : Société BIGFLASH SA Bilan d ouverture, journal, grand-livre et balance

Cas de synthèse n 1 : Société BIGFLASH SA Bilan d ouverture, journal, grand-livre et balance Enoncé Cas de synthèse n 1 : Société BIGFLASH SA Bilan d ouverture, journal, grand-livre et balance En date du 1 er juillet N, la société BIGFLASH reprend l activité de distribution de produits de luxe

Plus en détail

Les bases de la comptabilité (2)

Les bases de la comptabilité (2) 28 octobre 2009 Les bases de la comptabilité (2) Notions de débit et de crédit Les écritures comptables sont passées selon le système dit "en partie double". Dans ce système, tout mouvement ou variation

Plus en détail

HORS SÉRIE. GLOSSAIRE des opérations bancaires courantes FEDERATION BANCAIRE FRANCAISE LES MINI-GUIDES BANCAIRES. décembre 2005

HORS SÉRIE. GLOSSAIRE des opérations bancaires courantes FEDERATION BANCAIRE FRANCAISE LES MINI-GUIDES BANCAIRES. décembre 2005 FEDERATION BANCAIRE FRANCAISE HORS SÉRIE GLOSSAIRE des opérations bancaires courantes décembre 2005 LES MINI-GUIDES BANCAIRES Comme elles s y étaient engagées devant le Comité Consultatif du Secteur Financier,

Plus en détail

Chapitre 1 : contexte et environnement des crédits bancaires aux particuliers

Chapitre 1 : contexte et environnement des crédits bancaires aux particuliers GESTION DE CREDIT Chapitre 1 : contexte et environnement des crédits bancaires aux particuliers Quand les dépenses projetés par les particuliers dépassent les ressources envisagées, autrement dit quand

Plus en détail

I Paramétrages du code journal ASSOCIATION NATIONALE D'ASSISTANCE ADMINISTRATIVE ET FISCALE DES AVOCATS

I Paramétrages du code journal ASSOCIATION NATIONALE D'ASSISTANCE ADMINISTRATIVE ET FISCALE DES AVOCATS La remise en banque Module : Gestion Version : Toutes versions Date : janvier 2007 Mise à jour : 01 décembre 2009 Objectif La fonction "Remise en banque" du logiciel Aidavocat 21 permet de saisir et d'imprimer

Plus en détail

CHAPITRE 13 LA REGULARISATION DES COMPTES DE CHARGES

CHAPITRE 13 LA REGULARISATION DES COMPTES DE CHARGES CHAPITRE 13 LA REGULARISATION DES COMPTES DE CHARGES 1 PRINCIPE Le principe d'indépendance des exercices conduit à l'inventaire à régulariser les comptes de classe 6 et 7 de façon à obtenir pour chaque

Plus en détail

Les systèmes de cash pooling consistent à optimiser les frais financiers d un groupe de sociétés.

Les systèmes de cash pooling consistent à optimiser les frais financiers d un groupe de sociétés. FAQ Cash pooling La centralisation de trésorerie Définition Les systèmes de cash pooling consistent à optimiser les frais financiers d un groupe de sociétés. Il existe deux grandes catégories de cash pooling

Plus en détail

Séparation, rupture de la vie commune

Séparation, rupture de la vie commune Séparation, rupture de la vie commune ÊTRE ACCOMPAGNÉ PAR SA BANQUE À CHAQUE ÉTAPE DE SA VIE. 2 SOMMAIRE QUELLES DÉMARCHES POUR... Que notre relation soit ancienne ou plus récente, nous nous engageons

Plus en détail

CALCUL ET INTERPRETATION DES SOLDES

CALCUL ET INTERPRETATION DES SOLDES CALCUL ET INTERPRETATION DES SOLDES LE CALCUL DES SOLDES DES COMPTES EN T Le SOLDE d un compte correspond à la différence entre les sommes enregistrées au débit et au crédit de ce compte. Exemple : On

Plus en détail

Fiche de version 12.16a - Septembre 2012. 5. Gestion des Plans d actions personnalisés (PAP)... 6

Fiche de version 12.16a - Septembre 2012. 5. Gestion des Plans d actions personnalisés (PAP)... 6 Fiche de version 12.16a - Septembre 2012 1. Dossier d archivage PDF... 2 Auteur : Cédric GABORIEAU Fonction : Chef de Projet Réf. du document : FicheDeVersion_Lanc elot12.16a.doc Version du document :

Plus en détail

E.S.A. - Namur. Y. Mine. 3 Info. 2008 2009. Gestion. Application informatique. Logiciel comptable POPSY 2

E.S.A. - Namur. Y. Mine. 3 Info. 2008 2009. Gestion. Application informatique. Logiciel comptable POPSY 2 E.S.A. - Namur Y. Mine 3 Info. 2008 2009 Gestion Application informatique Logiciel comptable POPSY 2 Ces notes sont directement dérivées de la section «Aide» de Popsy 2 Le logiciel comptable Popsy présente

Plus en détail

Comptabilité générale

Comptabilité générale DUT GEA, 1 ème année, 2006-2007 M711 - Introduction à la gestion comptable La comptabilité générale est une technique permettant de codifier et de conserver une trace des opérations réalisées par une entreprise

Plus en détail

CLASSE 1. COMPTES DES FONDS DE LA SECURITE SOCIALE ET DE PROVISIONS

CLASSE 1. COMPTES DES FONDS DE LA SECURITE SOCIALE ET DE PROVISIONS CLASSE 1. COMPTES DES FONDS DE LA SECURITE SOCIALE ET DE PROVISIONS La classe 1 comprend les comptes du capital propre, des réserves et provisions, et ceux des avances et emprunts à plus d un an, dont

Plus en détail

PACK PMI. Exclusivement par PMI Soft. Le droit à. la gestion intégrée. pour tous

PACK PMI. Exclusivement par PMI Soft. Le droit à. la gestion intégrée. pour tous PACK PMI Exclusivement par PMI Soft Le droit à la gestion intégrée pour tous Avec Le Pack PMI, Nous initions une véritable révolution dans la défense des droits des TPE! En effet, jusqu à présent, le prix

Plus en détail