DOSSIER COMPTABLE. EXERCICE Du 01/10/2013 au 30/06/2014
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- Serge Laframboise
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1 ASSOC FEDERATION DES BOULANGERS 31 RUE DES ROMAINS BAR LE DUC Dossier n DOSSIER COMPTABLE EXERCICE Du 01/10/2013 au 30/06/2014 Agence BAR LE DUC Association de Gestion et de Comptabilité ADHEO 109 Siège social : 5 rue de la Vologne LAXOU Tél : Fax : Inscrite au Tableau de l'ordre des Experts Comptables de Lorraine
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3 FICHE DESCRIPTIVE PRESENTATION GENERALE Raison sociale : Adresse du siège social : Commune : ASSOC FEDERATION DES BOULANGERS 31 RUE DES ROMAINS BAR LE DUC Téléphone : Forme juridique : Nombre d'associés : N RCS : N SIRET : N FRP : Code APE : Groupement syndical Z N TVA intra-communautaire : Régime fiscal : Régime d'imposition : Effectif moyen salarié : Activité principale : Non Fiscalisé Exonéré 0 SYNDICAT DES BOULANGERS C - 21/10/ :07:58 - CRW610-1 /3 Dossier édité le 21/10/ Page 1-3
4 Page C - 21/10/ :07:58 - CRW610-2 /3
5 SOMMAIRE BILAN Bilan : l'actif Bilan : le Passif COMPTE DE RESULTAT Charges Produits DETAIL DU BILAN 4-1 DETAIL DES CHARGES ET PRODUITS 5-1 ETAT DES IMMOBILISATIONS, PLUS VALUES ET SUBVENTIONS 6-1 SITUATION DES EMPRUNTS ET DES CONTRATS DE CREDIT BAIL 7-1 ANNEXE LEGALE C - 21/10/ :07:58 - CRW610-3 / Page 1-5
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7 ASSOC FEDERATION DES BOULANGERS 31 RUE DES ROMAINS BAR LE DUC BILAN AU 30/06/ C - 21/10/ :08:06 - CRW630-1 / Page 2-1
8 BILAN AU 30/06/2014 ACTIF Brut Amortissements et dépréciations Montant net au 30/06/2014 Montant net au 30/09/2013 CAPITAL NON APPELE 0,00 0,00 Actif immobilisé Immobilisations incorporelles Immobilisations corporelles 4 842, ,97 353,60 571,57 Terrains Contructions aménagements Installations Matériel industriel Matériel, véhicule de transport Matériel, mobilier de bureau 4 842, ,97 353,60 571,57 Immobilisations en cours Autres Immobilisations financières 1 509, , ,24 TOTAL ACTIF IMMOBILISE 6 351, , , ,81 Actif circulant Stocks et en cours 175,06 175,06 263,16 Acomptes versés Clients et comptes rattachés 919,20 919,20 313,20 Autres créances 5 217, , ,66 Valeurs mobilières Disponibilités 5 981, , ,24 Charges constatées d'avance TOTAL ACTIF CIRCULANT Comptes de régularisation TOTAL DE L'ACTIF 228, , ,86 0, ,97 228, , ,89 606, , , C - 21/10/ :08:06 - CRW630-2 /4 Mission de Présentation - voir l'attestation du professionnel de l'expertise comptable Page 2-2
9 PASSIF 30/06/ /09/2013 Capitaux propres Capital Primes liées au capital Ecart de réévaluation Prélèvements Réserve légale Autres réserves Report à nouveau , ,56 Résultat de l'exercice 9 218, ,03 Subventions d'investissements Provisions réglementées TOTAL DES CAPITAUX PROPRES 6 132, ,38 Provisions pour risques et charges Dettes Dettes financières Avances et acomptes reçus Fournisseurs et comptes rattachés Dettes fiscales et sociales Autres dettes Produits constatés d'avance 1 296, , , , , , ,81 TOTAL DES DETTES 8 252, , C - 21/10/ :08:06 - CRW630-3 /4 Comptes de régularisation TOTAL DU PASSIF , ,51 Mission de Présentation - voir l'attestation du professionnel de l'expertise comptable Page 2-3
10 C - 21/10/ :08:06 - CRW630-4 /4
11 ASSOC FEDERATION DES BOULANGERS 31 RUE DES ROMAINS BAR LE DUC COMPTE DE RESULTAT AU 30/06/ C - 21/10/ :08:06 - CRW630-1 / Page 3-1
12 COMPTE DE RESULTAT AU 30/06/2014 CHARGES 30/06/ /09/ Charges d'exploitation Achats de marchandises Variation de stocks Achats de matières premières et autres Variation de stocks Autres achats et charges externes Impôts et taxes Salaires et traitements Charges sociales Dotations aux amortissements et provisions Autres charges ,10 911,54 88, ,79 242, , ,65 217, , ,99-75, ,97 281, , ,32 369,79 5,00 2. Quotes parts sur opérations en commun 0,00 0,00 3. Charges financières 0,00 19,96 4. Charges exceptionnelles 58,00 59,98 5. Participation des salariés 0,00 0,00 6. Impôts sur les bénéfices 0,00 0,00 TOTAL DES CHARGES ,10 Résultat de l'exercice (BENEFICE) 9 218,66 TOTAL GENERAL , , , C - 21/10/ :08:06 - CRW630-2 /3 Mission de Présentation - voir l'attestation du professionnel de l'expertise comptable Page 3-2
13 PRODUITS 30/06/ /09/ Produits d'exploitation Ventes de marchandises , ,18 Production vendue de biens et services , ,25 Production stockée Production immobilisée Subventions d'exploitation 210,00 176,76 Autres produits 4 291, ,17 2. Quotes parts sur opérations en commun 0,00 0,00 3. Produits financiers , ,45 4. Produits exceptionnels 486, , C - 21/10/ :08:06 - CRW630-3 /3 TOTAL DES PRODUITS Résultat de l'exercice précédent (PERTE) TOTAL GENERAL , , , , ,60 Mission de Présentation - voir l'attestation du professionnel de l'expertise comptable Page 3-3
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15 ASSOC FEDERATION DES BOULANGERS 31 RUE DES ROMAINS BAR LE DUC DETAIL DU BILAN AU 30/06/ C - 21/10/ :08:09 - CRW640-1 / Page 4-1
16 DETAIL DE L'ACTIF IMMOBILISE 30/06/ /09/2013 Immobilisations corporelles Autres immobilisations corporelles 2183 Matériel de bureau et mat. informatique 4 842, , Amortissement matériel bureau et inform , ,00 Total 353,60 571,57 TOTAL IMMOBILISATIONS CORPORELLES 353,60 571,57 Immobilisations financières 2618 Autres titres de participations 1 509, ,24 Total 1 509, ,24 TOTAL IMMOBILISATIONS FINANCIERES 1 509, ,24 TOTAL ACTIF IMMOBILISE 1 862, , C - 21/10/ :08:09 - CRW640-2 / Page 4-2
17 DETAIL DE L'ACTIF CIRCULANT 30/06/ /09/2013 Stocks 3225 Stocks de fournitures de bureau 175,06 263,16 Total 175,06 263,16 TOTAL STOCKS 175,06 263,16 Créances et acomptes Clients et comptes rattachés 4110 Clients 919,20 313,20 Total 919,20 313,20 Autres créances 4671 Mapa non reverse 317,00 317, Autres comptes créditeurs 346, Divers - produits à recevoir 4 554, ,66 Total 5 217, ,66 TOTAL CREANCES ET ACOMPTES 6 136, ,86 Valeurs disponibles Disponibilités 5122 Banque populaire , , Banque populaire ,46 369, Banque populaire , , Banque populaire ,36 10, Banque populaire ,48 570, Caisse d'épargne 472,71 465, Bpl livret ,76 373, Autres banques ,98 553, Caisse 231,53 97,98 Total 5 981, , C - 21/10/ :08:09 - CRW640-3 /4 TOTAL VALEURS DISPONIBLES 5 981, ,24 Charges constatées d'avance 4860 Charges constatées d'avance 228,25 606,44 TOTAL ACTIF CIRCULANT Total 228,25 606, , , Page 4-3
18 DETAIL DES DETTES 30/06/ /09/2013 Autres dettes Fournisseurs et comptes rattachés 401 Fournisseurs 236, , Fournisseurs - factures non parvenues 1 060, ,08 Total 1 296, ,96 Dettes fiscales et sociales 4210 Personnel - rémunérations dûes 1 158, , Dettes provisionnées pour congés à payer 281, , Personnel - autres charges à payer 47,07 812, Urssaf 360,00 745, Mutuelles 85, Caisses de retraite 845,00 698, Organismes sociaux - autres ch. à payer 166,00 207,00 Total 2 943, ,51 Autres dettes 4672 Autres comptes créditeurs 9 765,61 Total 9 765,61 TOTAL AUTRES DETTES 4 239, ,08 Produits constatés d'avance 4870 Produits constatés d'avance 4 012, ,81 Total 4 012, ,81 TOTAL DETTES 8 252, , C - 21/10/ :08:09 - CRW640-4 / Page 4-4
19 ASSOC FEDERATION DES BOULANGERS 31 RUE DES ROMAINS BAR LE DUC DETAIL DES CHARGES ET DES PRODUITS AU 30/06/ C - 21/10/ :08:12 - CRW641-1 / Page 5-1
20 DETAIL DES CHARGES 30/06/ /09/ Charges d'exploitation , ,66 Autres approvisionnements stockés 911, , Mat/stage&demonstration 278, , Achats de fournitures de bureau stockées 633,04 931, Var st timbres 88,10-75,02 Achats non stockés 1 596, , Eau 113,42 81, Electricité 1 113, , Fournitures entretien et petit équipemen 15,95 13, Fournitures administratives non stockabl 353, ,27 Achats de marchandises Autres charges externes , , Locations immobilières 8 051, , Locations mobilières de plus de 6 mois 402, Charges locatives et de copropriété 476,89 457, Entret. et réparat. / biens mobiliers 150, Assurances responsabilité civile 140,76 275, Documentation générale et technique 105, Honoraires 36, Annonces et insertions 1 322, , Mbm recompense 147,98 144, Foires et expositions 2 166, , Fr civilites 55,61 254, Voyages et déplacements 881,30 816, Déplacements du personnel 673,93 646, Repas stage 326,80 738, Réceptions 8,10 30, Repas galette 1 559, Frais de téléphone 385,68 484, Timbres et frais d'affranchissements 109, Internet 516,81 757, Services bancaires - frais dossiers 8,00 2, Cotisations diverses 186, ,00 Impôts, taxes, versements assimilés 242,26 281, Taxe d'apprentissage 123,00 143, Formation professionnelle continue 119,26 138,80 Salaires et traitements , , Salaires du personnel , , Provisions pour congés payés ,93 216, C - 21/10/ :08:12 - CRW641-2 /4 Charges sociales 5 947, , Charges sociales c.m.s.a. / u.r.s.s.a.f , , Cotisations aux mutuelles 147,96 250, Page 5-2
21 DETAIL DES CHARGES 30/06/ ,63-765,71 30/09/ Cotisations aux caisses de retraites 1 751, Prov. charges sociales / congés à payer 149,08 Autres charges de gestion 5, Charges diverses de gestion courante 5,00 Dotations aux amortissements et aux provisions 217,97 369, Dotations amortissements / immo. corpo. 217,97 369,79 3. Charges financières 19, Intérêts des comptes courants et dépôts 19,96 4. Charges exceptionnelles 58,00 59, Charges sur exercices antérieurs 58,00 59,98 TOTAL DES CHARGES , , C - 21/10/ :08:12 - CRW641-3 / Page 5-3
22 DETAIL DES PRODUITS 30/06/ /09/ Produits d'exploitation , ,18 Ventes et prestations , , Cotis syndicales 7 629, , Cot publicite 8 466, , Repas galette 1 894, Repas ag lorraine 148, Recettes marche terroir 1 067, , Concours meilleur baguette de meuse (mbm 1 095,00 895, Salon gastronomique bld 996,45 595, Foire expo verdun 3 352, Stage formation 312,00 728, Autres produits d'activités annexes 1 000, Vte calendriers 42,00 Indemnités et subventions 210,00 176, Subventions d'exploitation 210,00 176,76 Autres produits 4 291, , Transfert de charges comptes 606 et , , Transfert de charges comptes ,23 584,71 3. Produits financiers , , Revenus des titres de participations , , Autres produits financiers divers 11,79 17,47 4. Produits exceptionnels 486, , Produits sur exercices antérieurs 486, ,94 TOTAL DES PRODUITS , , C - 21/10/ :08:12 - CRW641-4 / Page 5-4
23 ASSOC FEDERATION DES BOULANGERS 31 RUE DES ROMAINS BAR LE DUC ETAT DES IMMOBILISATIONS C - 21/10/ :08:21 - CRW670-1 / Page 6-1
24 ETAT DES IMMOBILISATIONS AU 30/06/2014 Numéro Désignation Type Date début Base Durée amort. Amort Matériel de bureau et mat. informatique 1 0 MATERIEL INFORMA L 4 01/01/ BNP LEAASE PHOTOCOPIEUR L 1 25/04/ AUDIT STRA IMPRIMANTE L 3 19/09/ Amort. Cumulé Amort. Exercice Valeur IMMOBILISATIONS CORPORELLES 4 842, ,00 217,97 353, Autres titres de participations 1 0 SCI ST HON PARTS N 0 10/02/ IMMOBILISATIONS FINANCIERES 1 509, ,24 TOTAL IMMOBILISATIONS C - 21/10/ :08:21 - CRW670-2 / Page 6-2
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