Assemblée générale du 21 avril Comptes annuels au 31 décembre Rapport du Trésorier

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1 Assemblée générale du 21 avril 2012 Comptes annuels au 31 décembre 2011

2 Chères Consoeurs, Chers Confrères, Mesdames et Messieurs, J ai l honneur de vous faire rapport sur les comptes annuels de l année Je me réfère également aux documents qui vous ont été envoyés en mars 2012 concernant les comptes annuels au 31 décembre 2011 et le budget Les commentaires suivants ressortent des documents financiers arrêtés par le Conseil de notre Institut et dûment vérifiés par les commissaires. A. Analyse succincte du bilan : points significatifs Actif, Immobilisations Rubrique II Incorporelles Rubrique III - Corporelles Report de la valeur nette comptable au 01/01/ Acquisitions 2011 Extourne de la valeur nette comptable de l'immeuble Livourne Développement accès intranet CRM Développement dynamics CRM Développement module single sign-on Projet bibliothèque commune IEC-IRE Aménagement bâtiment Renaissance 42,56% Mobilier de bureau Matériel informatique Dotation aux amortissements Valeur nette comptable au 31/12/

3 Actif, rubrique X. Comptes de régularisation Produits acquis Intérêts sur OLO Intérêts sur comptes bancaires et compte épargne Charges à reporter Graydon - On Line publications Assurances Redevances et maintenance Abonnements Certipost/Créatel/Gevers (certification) Abonnement social (SNCB) Service Public Fédéral - taxe de circulation 173 Location parking 817 Location matériel (photocopieuses ) Orbit One Licences Le Robert + Van Dale 270 Frais financiers TOTAL Passif, rubrique X, Comptes de régularisation Produits à reporter Produits à reporter, gratuité de loyer sur 12 mois à répartir sur 11 ans (4/12 d'une année pris en résultat en 2011) Frais d'installation à récupérer produits à répartir sur 11 ans Autres P.S. : Quant aux autres détails, veuillez vous référer aux pages 1, 2 et 3 des comptes annuels. 2

4 B. Compte de résultats 2011 (cf. pages 3 et 4 des comptes annuels en votre possession) Voyons la synthèse de ce compte : Exercice Budget Ecarts Produits Charges * reprise de provision pour charges de incluse * commission sur vente non incluse Dotation aux provisions Résultat * avant plus-value sur immeuble * et avant autres produits exceptionnels Plus-value sur cession immeuble, après déduction de la commission Autres produits exceptionnels SOLDE POSITIF Plus-value sur cession de l'immeuble rue de Livourne Prix de cession de l'immeuble Valeur nette comptable Plus-value sur cession immeuble, avant déduction de la commission Commission (TVA incluse) sur la cession de l'immeuble (commission comptabilisée en charges exceptionnelles) Plus-value sur immeuble après déduction de la commission (voir ci-dessus) 3

5 Après déduction des charges, dont amortissements linéaires et compte tenu d une provision pour risques & charges s élevant à , le boni de l exercice s élève à Nous vous proposons d affecter ce boni au report à nouveau de l avoir social qui se présentera comme suit : Situation au début de l'exercice Boni de l'exercice Fonds social au 31/12/ C. Sommaire des écarts budgétaires (cf. page 5 des comptes annuels) I. Ecarts budgétaires importants sur produits Cotisations Droits participation stage Droits de dossiers sociétés / personnes physiques Opérateurs de formation / activités de formation 400 Droits d'agréation "accès au stage" Pénalités et arriérés de cotisations Autres produits (récupérations diverses) Produits financiers sur placements à terme Produits exceptionnels - plus-value sur cession immeuble rue de Livourne, avant déduction de la commission Autres produits exceptionnels P.S. : Avant de passer aux écarts sur dépenses, je tiens à remercier cordialement la très grande majorité des membres qui nous ont aidés de façon optimale, sur le plan financier, à contribuer à la bonne gestion de notre Institut, en s acquittant de la cotisation dès l appel adressé par l Institut. 4

6 II. Ecarts budgétaires importants sur charges Achats et publications Charges immeuble Services et biens divers Rémunérations et charges sociales Amortissements Provisions pour risques et charges Charges exceptionnelles : commission sur cession Livourne D. Détail des frais de l assemblée générale du 30/04/2011 Parc des Expositions Bruxelles - location Parc des Expositions prestations de services Brussels Flowers décoration florale malettes rapport annuel Traduction rapport annuel Location vidéo projecteurs Huissier Callebaut Envoi des comptes annuels aux membres + convocations Fontenelle mailing Checkmarket inscriptions en ligne 432 Location boitiers vote électronique Divers + taxis 228 Mise en place informatique 363 Catering Reportage photographique Villa Lorraine déjeuners 83 couverts Divers

7 E. Cotisations, droits d inscription et frais administratifs 2012 CATEGORIES COTISATIONS 1) Personnes physiques membres internes 422,42 Une réduction de 50% est accordée aux : a) Nouveaux membres internes agréés en 2012, 2011, 2010 après accomplissement du stage 211,21 b) Membres internes pensionnés 211,21 2) Personnes physiques membres externes (y compris taxe obligatoire CTIF, Cellule de Traitement des Informations Financières, 15,80) 635,53 Une réduction de 50% est accordée aux : a) Nouveaux membres externes agréés en 2012, 2011, 2010 après accomplissement du stage (y compris taxe obligatoire CTIF, Cellule de Traitement des Informations Financières, 15,80) 332,57 b) Membres externes pensionnés (y compris taxe obligatoire CTIF, Cellule de Traitement des Informations Financières, 15,80) 332,57 3) Sociétés professionnelles unipersonnelles 241,34 autres 603,39 4) Stagiaires (frais administratifs) - 5 ans 155, ans 310,00 5) Stagiaires (droit d inscription) 145,00 Merci de votre aimable attention. Le Trésorier Jos DE BLAY 6