SITUATION du 01/01/2014 au 30/06/2014

Transcription

1 75 allée Jean Marie Tjibaou SITUATION du 01/01/2014 au 30/06/ Compte rendu de mission - Bilan actif-passif - Compte de résultat - Détail des comptes bilan actif passif - Détail compte de résultat 254 Chemin de la FARLEDE L'APOTHIKA LA SEYNE SUR MER Dossier N en Euros.

2 COMPTE RENDU DE MISSION POUR L'ETABLISSEMENT DE LA SITUATION INTERMEDIAIRE ARRETEE AU 30/06/2014 La situation intermédiaire de l'entreprise SA BUDGET TELECOM 75 allée Jean Marie Tjibaou couvrant la période du 01/01/2014 au 30/06/2014 a été établie à partir des pièces, documents et informations fournis par l'entreprise. Elle se caractérise par les données suivantes : -Total du bilan, Euros -Chiffre d'affaires, Euros -Résultat net comptable, Euros (avant retraitement de l'impôt sociétés, et provisions règlementées) Les contrôles et sondages que nous avons été amenés à effectuer sont ceux résultant des règles de diligences normales de la profession d'expert-comptable. Sauf mention expresse dans la présente situation, nous n'avons pas participé à l'inventaire physique des valeurs immobilisées et des valeurs d'exploitation. Toutefois, s'agissant d'une situation comptable intermédiaire, celle-ci, ne prétend pas à la rigueur d'un bilan de fin d'exercice et ne saurait engager, comme telle, la responsabilité de l'entreprise ou de ses conseils. Il est a noter en particulier qu'il n'a pas été procédé à un test de dépréciation sur les actifs incorporels, et que la provision sur stocks n'a pas été réévaluée au 30 juin par rapport à celle existante a la cloture du dernier exercice. En parallèle, il a été procédé à l'immobilisation de frais de recherche et développement sur des projets en cours à ce jour. La présente situation se fixe pour objectif de donner suffisamment d'indication en terme d'analyse d'exploitation et de flux financiers bilantiels pour être un instrument de gestion pour les dirigeants de l'entreprise. Nous restons à leur disposition pour tout commentaire et nous précisons que ce document ne peut être utilisé que conformément à son objet. Il ne peut être diffusé à quiconque que dans son intégralité. Fait à LA SEYNE SUR MER Le 24/09/2014 ARTINIAN Patrick Chef de mission Expert Comptable

3 BILAN ACTIF ACTIF Capital souscrit non appelé (I) Brut Amortissements et dépréciations Net Net (à déduire) Ecart N / N-1 IMMOBILISATIONS INCORPORELLES Frais d'établissement Frais de développement Concessions, Brevets et droits similaires Fonds commercial (1) Autres immobilisations incorporelles Avances et acomptes ACTIF IMMOBILISÉ IMMOBILISATIONS CORPORELLES Terrains Constructions Installations techniques Matériel et outillage Autres immobilisations corporelles Immobilisations en cours Avances et acomptes IMMOBILISATIONS FINANCIERES (2) Participations mises en équivalence Autres participations Créances rattachées à des participations Autres titres immobilisés Prêts Autres immobilisations financières TOTAL II ACTIF CIRCULANT STOCKS ET EN COURS Matières premières, approvisionnements En-cours de production de biens En-cours de production de services Produits intermédiaires et finis Marchandises Avances et acomptes versés sur commandes CRÉANCES (3) Clients et Comptes rattachés Autres créances Capital souscrit - appelé, non versé Valeurs mobilières de placement Disponibilités Charges constatées d'avance (3) Comptes de Régularisation TOTAL III Frais d'émission d'emprunt à étaler (IV) Primes de remboursement des obligations (V) Ecarts de conversion actif (VI) TOTAL GÉNÉRAL (I+II+III+IV+V+VI) (1) Dont droit au bail (2) Dont à moins d'un an (3) Dont à plus d'un an

4 BILAN PASSIF PASSIF Capital (Dont versé : ) Primes d'émission, de fusion, d'apport Ecarts de réévaluation Ecart N / N-1 CAPITAUX PROPRES RESERVES Réserve légale Réserves statutaires ou contractuelles Réserves réglementées Autres réserves Report à nouveau RESULTAT DE L'EXERCICE (Bénéfice ou perte) Subventions d'investissement Provisions réglementées TOTAL I AUTRES FONDS PROPRES Produit des émissions de titres participatifs Avances conditionnées TOTAL II PROVISIONS Provisions pour risques Provisions pour charges TOTAL III DETTES (1) DETTES FINANCIERES Emprunts obligataires convertibles Autres emprunts obligataires Emprunts auprès d'établissements de crédit Concours bancaires courants Emprunts et dettes financières diverses Avances et acomptes reçus sur commandes en cours DETTES D'EXPLOITATION Dettes fournisseurs et comptes rattachés Dettes fiscales et sociales Dettes sur immobilisations et comptes rattachés Autres dettes Comptes de Régularisation Produits constatés d'avance (1) TOTAL IV Ecarts de conversion passif (V) TOTAL GENERAL (I+II+III+IV+V) (1) Dettes et produits constatés d'avance à moins d'un an

5 COMPTE DE RESULTAT Exercice N 30/06/ Exercice N-1 Ecart N / N-1 * France Exportation Total 31/12/ PRODUITS D'EXPLOITATION (1) Ventes de marchandises Production vendue de Biens Production vendue de Services CHIFFRE D'AFFAIRES NET Production stockée Production immobilisée Subventions d'exploitation Reprises sur dépréciations, provisions (et amortissements), transferts de charges Autres produits TOTAL DES PRODUITS D'EXPLOITATION (I) CHARGES D'EXPLOITATION (2) Achats de marchandises Variation de stock (marchandises) Achats de matières premières et autres approvisionnements Variation de stock (matières premières et autres approvisionnements) Autres achats et charges externes * Impôts, taxes et versements assimilés Salaires et traitements Charges sociales Dotations aux amortissements et dépréciations Sur immobilisations : dotations aux amortissements Sur immobilisations : dotations aux dépréciations Sur actif circulant : dotations aux dépréciations Dotations aux provisions Autres charges TOTAL DES CHARGES D'EXPLOITATION (II) RESULTAT D'EXPLOITATION (I-II) QUOTES-PARTS DE RESULTAT SUR OPERATIONS FAITES EN COMMUN Bénéfice attribué ou perte transférée (III) Perte supportée ou bénéfice transféré (IV) * Proratisation de l'écart en fonction du nombre de mois (1) Dont produits afférents à des exercices antérieurs (2) Dont charges afferentes à des exercices antérieurs Dossier N en Euros.

6 COMPTE DE RESULTAT Exercice N 30/06/ Exercice N-1 Ecart N / N-1 * 31/12/ PRODUITS FINANCIERS Produits financiers de participations (3) Produits des autres valeurs mobilières et créances de l'actif immobilisé (3) Autres intérêts et produits assimilés (3) Reprises sur dépréciations et provisions, transferts de charges Différences positives de change Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement TOTAL V CHARGES FINANCIERES Dotations aux amortissements, dépréciations et provisions Intérêts et charges assimilées (4) Différences négatives de change Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement TOTAL VI RESULTAT FINANCIER (V-VI) RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS (I-II+III-IV+V-VI) PRODUITS EXCEPTIONNELS Produits exceptionnels sur opérations de gestion Produits exceptionnels sur opérations en capital Reprises sur dépréciations et provisions, transferts de charges NS TOTAL VII CHARGES EXCEPTIONNELLES Charges exceptionnelles sur opérations de gestion Charges exceptionnelles sur opérations en capital Dotations aux amortissements, dépréciations et provisions TOTAL VIII RESULTAT EXCEPTIONNEL (VII-VIII) Participation des salariés aux résultats de l'entreprise (IX) Impôts sur les bénéfices (X) TOTAL PRODUITS (I+III+V+VII) TOTAL DES CHARGES (II+IV+VI+VIII+IX+X) BENEFICE OU PERTE (total des produits - total des charges) * Proratisation de l'écart en fonction du nombre de mois * Y compris : Redevance de crédit bail mobilier : Redevance de crédit bail immobilier (3) Dont produits concernant les entreprises liées (4) Dont intérêts concernant les entreprises liées

7 DETAIL BILAN ACTIF ACTIF Ecart N / N-1 FRAIS DE DEVELOPPEMENT FRAIS RECHERCHE ADSL FRAIS DEVELOP BOB FRAIS DEVELOP MINUTES DIRECTES FRAIS DEVELOP ASTERISK FRAIS DEVELOP MVNO CLUB BUDGET PROJET WHOLE SALE PROJET BUDABO PROJET BUDGET MOBILE PROJET CLUB SERENITE PROJET ANGLOMOBILE PROJET YETIMOBILE AMORT DEVELOPPEMENT ASDSL AMORT PROJET BOB AMORT DEVEP DIRECT APPEL AMORT DEVELOP LCR SOUSAST AMORT FRAIS DE DEVELOP MVNO AMORT CLUB BUDGET AMORT PROHET WHOLESALE AMORT PROJET BUDABO AMORT PROJET BUDGET MOBILE AMORT CLUB SERENITE AMORT ANGLOMOBILE AMORT YETIMOBILE AMORT BUDGET TV AMORT QINERGY CONCESSIONS, BREVETS ET DROITS SIMILAIRES LOGICIEL PTI MARQUES DEPOSEES INPI IMMO INCORPORELLE LOGICIEL LOGICIELS BT LICENCES KAST MARQUE KAST CONCEPTION SITE MTE comparateu SITE WEB PTI CONCEPTION SITE QINERGY FICHIER CLIENT atlantic idtel FICHIER CLIENT COMPARATEL KAST FICHIER CLIENT EFFINEO FICHIER TELECOM ITALIA AMORT BREVETS/MARQUES AMORT LOGICIEL KAST AMORT LOGICIEL BT AMORT LICENCES KAST AMORT MARQUE KAST AMORT CONCEPTION SITE AMORT SITE WEB AMORT SITE QINERGY DEPRECIATION FICHIERS DEPRECIATION FICHIER TIF DEPRECIATION FICHIER PTI

8 DETAIL BILAN ACTIF ACTIF FONDS COMMERCIAL FOND COMMERCIAL PTI FOND COMMERCIAL TALKTALK FICHIER CLIENTELE KAST FOND COMMERCIAL TELECONNECT Ecart N / N-1 AUTRES IMMOBILISATIONS INCORPORELLES PROJET QINERGY PROJET EFFICHARGE BUDGET TELECOM AVANCES ET ACOMPTES SUR IMMOBILISATIONS INCORPORELLES IMMO INCORPORELLE EN COURS CONSTRUCTIONS CONSTRUCTø SOL AUTRUI KAST AMORT SOL AUTRUI KAST AUTRES IMMOBILISATIONS CORPORELLES INSTAL.GENERALES AGENC.AMENAG AGENCEMENT INSTALTø KAST VEHICULES MAT MOBILIER BUREAU MAT MOBILIER KAST MAT INFORM MAT INFORM TELECOM MAT INFORM ATEMATION PREST ARCHITECTURE VIRT VM W MAT INFORM RESEAU FOURNISSEUR ALTADIS PHENIX MOBILE MA LIGNE BUDGET vity GSL QINERGY vity UNO MOBILIER AMORT AAI BT AMORT AGENCEMT KAST AMORT VEHICULES AMORT MATERIEL BUREAU AMORT MATERIEL BUREAU KAST AMORT MAT INFORM AMORT MAT INFORM ECT AMORT MAT INFORM ATEMATION AMORT PREST ARCHITECTURE AMORT MAT RESEAU INFORM FOUR AMORT ALTADIS PBM AMORT MA LIGNE BUDGET AMORT MOBILIER IMMOBILISATIONS EN COURS IMMOBILISATION EN COURS AUTRES PARTICIPATIONS TITRES DISTRIBWEB TITRES CLUB BUDGET DEPREC TITRE CLUB BUDGET

9 DETAIL BILAN ACTIF ACTIF Ecart N / N-1 AUTRES IMMOBILISATIONS FINANCIERES CAUTIONS BT CAUTIONS TLC TRANSATEL CAUTIONS KT TOTAL II MARCHANDISES STOCK DE MARCHANDISES PROV DEPRECTø STOCK AVANCES ET ACOMPTES VERSES SUR COMMANDES AVANCE FOURNISSEURS CLIENTS ET COMPTES RATTACHES DU CLIENTS CLIENTS DOUTEUX OU LITIGIEUX CLIENTS DOUTEUX KAST CLIENTS DOUTEUX BOB DOUTEUX BOB EXO CEE CLIENTS DOUTEUX BOB EXO-CEE CLIENTS MINUTES DOUTEUX BBACK CLIENTS MINUTES DOUTEUX EXO FACTURE A ETABLIR PROVISIONS DEPRECIATION CLIENT PROV.DEPRECIATION CLIENTS KAST AUTRES CREANCES FOURNISSEURS AAR avoir à recev PRET VERONIQUE PRET CHANTAL REVIRE PRET PHILIPPE PRET CHARLY PERSONNEL AVANCES ET ACOMPTES CHARGES SLES DIVERS AVANCES ET ACPTES PTI PRODUITS A RECEVOIR PERSONNEL PROD A RECEVOIR FORMATIONS ETAT IMPOTS SUR BENEFICES TVA DEDUCTIBLE S/ABS ENCAISS* TVA DEDUCTIBLES/ABS ENCAISS* NS TVA DEDUCTIBLE S/ABS DEBIT TVA DEDUCTIBLE S/ABS DEBIT 20% TVA AUTO LIQUIDATION TVA COLL A REGUL 19.6%/PERTE C TVA SUR FACTURES NON PARVENUES Etats - Prod. à recevoir C/COURANT SARL CLUB BUDGET NEOSURF SARL CLUB BUDGET DIVERS PRODUITS A RECEVOIR

10 DETAIL BILAN ACTIF ACTIF Ecart N / N-1 DISPONIBILITES DEPOTS A TERME DUPUY DE PARSEVAL LA POSTE CREDIT DU NORD BBVA FORTIS BANQUE BNP PARIBAS CREDIT MUTUEL TT CREDIT MUTUEL KAST INTERETS COURUS DAT CAISSE PTI CHARGES CONSTATEES D'AVANCE CHARGES CONSTATEES D'AVANCES TOTAL III TOTAL GENERAL Dossier N en Euros.

11 DETAIL BILAN PASSIF PASSIF CAPITAL CAPITAL Ecart N / N-1 PRIMES D'EMISSION, DE FUSION, D'APPORT PRIME D'EMISSION RESERVE LEGALE RESERVE LEGALE AUTRES RESERVES Autres réserves REPORT A NOUVEAU REPORT A NOUVEAU SOLDE CREDITE RESULTAT DE L'EXERCICE (Bénéfice ou perte) TOTAL I CONCOURS BANCAIRES COURANTS CAISSE D'EPARGNE EMPRUNTS ET DETTES FINANCIERES DIVERSES CLIENTS FIXES TELECONNECT DEPOT CLIENT MOBILE TELECONNEC ASSOCIES COMPTES COURANTS AVANCES ET ACOMPTES RECUS SUR COMMANDES EN COURS Clients - avances et acomptes DETTES FOURNISSEURS ET COMPTES RATTACHES FOURNISSUERS DUS FOURNISSEURS FNP DETTES FISCALES ET SOCIALES SAISIE ARRET DETTES PROVISION CONGES PAYES PROV. / INTERESSEMENT PERSONNEL - AUTRES CHARGES A P URSSAF BT URSSAF PTI GROUPE KLESIA BT GROUPE KLESIA PTI MUTUELLE MCD CHARGES SOCIALES SUR PROVISION ORG SOCIAUX CHARGES A PAYER TVA A PAYER TVA DEDUCTIBLE AUTO LIQUIDATIO TVA COLLECTEE DIFFEREE 19.6%/D TVA DED A REGUL 19.6% TVA SUR FACTURES A ETABLIR ETAT CHARGES A PAYER ASSOCIE DIVIDENDE A PAYER

12 DETAIL BILAN PASSIF PASSIF Ecart N / N-1 AUTRES DETTES CLIENTS AAE DEBITEURS DIVERS AUTRES CPTES DEBITEUR CREDITEU COMPTE TUP KAST DIVERS CHARGES A PAYER PRODUITS CONSTATES D'AVANCE PRODUITS CONSTATES D'AVANCES TOTAL IV TOTAL GENERAL Dossier N en Euros.

13 DETAIL COMPTE DE RESULTAT * Proratisation de l'écart en fonction du nombre de mois Ecart N / N-1 * VENTES DE MARCHANDISES VENTES DE MARCHANDISES Vente PHENIX MOBILE SIM 14,90_ Vente Cartes MOBILE RECHARGE PHENIX & BUDGET MOBILES TTC INSTRUMENTATø EFFINEO 20% PRODUCTION VENDUE DE BIENS PTI VTE CARTES PREPAYES PTI VTE CARTES PREPAYEES CEE PRODUCTION VENDUE DE SERVICES MINUTES FRANCE TTC PTI PRESTATION SERVICES MINUTE PHENIX MOBILE MINUTE CB PTI TTC KAST HT MINUTES EXPAT TTC BUDABO HT MINUTES CALLBOX TTC MINUTES CALLBOX NOTAX PCA PREPAYE MINUTES BH HT MINUTES TIF HT CLUB BUDGET HT PTI VENTES SUR SITE VENTES CARTES CALLBOX REFACT WILFRID REVERS VERIZON NOTAX REVERS SFR NOTAX PTI REVERS SFR NOTAX PTI REVERS VERIZON NOTAX PTI REVERS COLT NOTAX PTI REVERSEMENT FT/KAST NOTAX REVERS COLT NOTAX REVERSEMENTS DIVERS PRESTATIONS 20% PRESTATIONS EFFINEO CEE PRESTATIONS EFFINEO 20% KT BUSINESS NOTAX KT BUSINESS CEE KT BUSINESS 19.6% KT BUSINESS 20% KT BUSINESS EXO REVERS Nø SPECIAUX FR 19.6% REVERS Nø SPECIAUX NOTAX REVERS Nø SPECIAUX FR 20% CHIFFRES D AFFAIRES TALKTEL MINUTES France EXO MINUTES France 8,5% MINUTES ITALIE TTC MINUTES EXPAT EXO

14 DETAIL COMPTE DE RESULTAT Ecart N / N-1 * MINUTES EXPAT 8.5% MINUTES DOM TOM EXO MINUTES DOM TOM 8.5% MINUTES CALLBOX EXO MINUTES ESPAGNE TTC MINUTES ESPAGNE TVA INTRACOM MINUTES BELGIQUE TTC MINUTES REVENDEURS EXO MINUTES CALLSHOP WORLD EXO REVERSEMENT MINUT EXO JAZZTEL REVERSEMENT MINU EXO JET MULTI WHOLESALE INTRA COM WHOLESALE NOTAX WHOLESALE EXO PRESTATIONS TVA INTRACOM CHIFFRE AFFAIRES TELECONNECT CHIFFRE D'AFFAIRES NET PRODUCTION IMMOBILISEE FRAIS DE RECHERCHE ET DEVELOPP SUBVENTIONS D'EXPLOITATION SUBVENTION CRECHE REPRISES SUR DEPRECIATIONS, PROV. (ET AMORT.), TRANSF.DE CHARGES REPRISE PROVISION STOCK REPRISE S/ PROVISION ET CREANC TRANSFERT DE CHARGES D'EXPLOIT TRANSFERT DE CHARGES D'EXP 20% AVANTAGE EN NATURE AUTRES PRODUITS PRODUITS DIVERS DE GESTION COU TOTAL DES PRODUITS D'EXPLOITATION ACHATS DE MARCHANDISES ACHAT CARTE SIM ACHATS MARCHANDISES ADSL 20% ACHATS MARCHANDISES 20% ACHAT MARCHANDISE CEE-EXO ACTIVATION LIGNES TRANSATEL NO PTI ACHAT DE CARTES 20% INSTRUMENTATø EFFINEO 20% VARIATION DE STOCK (MARCHANDISES) VARIATION DE STOCK (MATIERES PREMIERES ET AUTRES APPROVISIONNEM.) VARIATION STOCK DE MATIERES PR * Proratisation de l'écart en fonction du nombre de mois

15 DETAIL COMPTE DE RESULTAT * Proratisation de l'écart en fonction du nombre de mois Ecart N / N-1 * AUTRES ACHATS ET CHARGES EXTERNES ACHATS MINUTES NOTAX TELECOM ACHATS MINUTES 20% ACHAT MINUTE EXO ACHAT MINUTE INTRA ACHAT ADSL NOTAX TELECOM ACHAT MINUTE PTI 20% ACHAT MINUTE PTI NOTAX TELECOM NS ACHAT KAST 20% ACHAT KAST EXO ACHAT KAST INTRA ACHAT KAST NOTAX TELECOM ACHATS SMS RECHARGE SIM NOTAX ACHATS WHOLESALE NOTAX TELECOM ACHAT WHOLESALE EXO ACHAT WHOLESALE INTRACOM PREST HEBERG 20% PRESTATø INFRASTRUCTURE NOTAX PRESTATø INFRASTRUCTURE ADSL PRESTATø INFRASTRUCTURE ADSL N PRESTATø INFRASTRUCTURE 20% PRESTATø INFRASTRUCTURE INTRAC PRESTA INSTAL POUR CLIENT 20% PRESTATIONS EFFINEO CEE PRESTATIONS EFFINEO 20% FONCTIONNEMENT EFFINEO 20% FONCTIONNEMENT EFFINEO EXO FRAIS EXPL SIM INACTIVE NOTAX REDEVANCE SISTEER EDF GDF Gaz EAU PETIT MATERIEL FOURNITURES ADMINISTRATIVES PETIT MOBILIER ACHAT LICENCE / MAJ SOUS TRAITANCE PERSONNEL SOUS TRAITANCE C MUTUEL SOUS TRAITANCE EXO NS LOCATION IMMOBILIERE LOCATION TPE PTI LOCATION PARKING LOCATION PLIEUSE LOCATION MACHINE AFFRANCHIR NS LOCATION EMPILEUR EXTENSIBLE LOCATION PHOTOCOPIEUR LOCATION VEHICULE NS CHARGES LOCATIVES ET DE COPROP ENTRETIEN DES LOCAUX - NETTOYA ENTRET.& REPARATø SUR BIEN IMM ENTRETIEN VEHICULE ENTRET.& REPARATø SUR BIEN MOB MAINTENANCE INFORMATIQUE

16 DETAIL COMPTE DE RESULTAT * Proratisation de l'écart en fonction du nombre de mois Ecart N / N-1 * NOM DOMAINE MAINTENANCE SURVEILLANCE ALARM MAINTENANCE SECAP MAINTENANCE SUPPORT WATTGO PRIMES D'ASSURANCE ETUDES ET RECHERCHES DOCUMENTATION GENERALE DOCUMENTATION TECHNIQUE FRAIS DE FORMATION COMMISSIONS PARTENAIRES COMMISSIONS AFFILIATIONS COMMISSIONS SARL CLUB COMMISSIONS BQ ACCORD HONORAIRES COMPTABLES HONORAIRES FINANCIERS HONORAIRES JURIDIQUES HONORAIRES AVOCATS HONORAIRES COMM.AUX COMPTES HONO LIE A LA BOURSE HONORAIRES LIES A LA PUB TV HONORAIRE CROISSANCE EXTERNE HONORAIRES DIVERS +QIenergy NS HONO INTRUM STAGIAIRE HONORAIRES / LEVEES PUBLICITE OFF LINE-MAGAZINE PUBLICITE D IMPRIMERIE OFF PUBLICATION PUBLICITE ON LINE PARRAINAGE BM SALONS MEETING CADEAUX A LA CLIENTELE DONS FRAIS DE TRANSPORT FRAIS DE PORT SUR ACHAT FRAIS KHALED ZOURRAY FRAIS PASCALE GREPPO FRAIS JOSE CABALLERO FRAIS BERTHAUD ERIC NS FRAIS MAILLARD VINCENT FRAIS CHRISTOPHE BOURRIER FRAIS DE DEPLACEMENT FRAIS XOTTO CHRISTELLE EFFINEO FRAIS LUC TERRAL NS FRAIS CHAIB AMINH FRAIS ABO AUTOROUTE FRAIS DEMENAGEMENT MISSIONS ET RECEPTIONS NS RECEPTION DE PERSONNEL PTI RECEPTION DE PERSONNEL PTI NOTE DE FRAIS TELEPHONE NOTAX TELECOM TELEPHONE FIXE NS TELEPHONE PORTABLE FRAIS POSTAUX exo

17 DETAIL COMPTE DE RESULTAT * Proratisation de l'écart en fonction du nombre de mois Ecart N / N-1 * FRAIS POSTAUX 20% INTERNET/FAX/ SERVICES BANCAIRES ET ASSIMILE FRAIS BANCAIRES KT SERVICES BANCAIRES TT SERVICE BANCAIRE CEE FRAIS BANCAIRES ITALIE FRAIS BANCAIRES BELGIQUE FRAIS BQ POSTALE FRAIS BQ PTI FRAIS REJET PREL FRAIS CB FRAIS CHEQUE DOMICILE COTISATIONS DIVERSES FRAIS DE RECRUTEMENT COTISATION HANDICAP INTER COTISATION ALTERNEXT IMPOTS, TAXES ET VERSEMENTS ASSIMILES PARTICIPATION FORM.PROF.CONTIN PARTICIPATION EFFORT CONSTRUCT TAXE D'APPRENTISSAGE TAXE PROFESSIONNELLE-CVAE COTISATION FONCIERE DES ENTREP TAXES FONCIERES TAXE SUR LES VEHICULES DES SOC IFA AUTRES DROITS CONTRIBUTION SOCIALE DE SOLIDA SALAIRES ET TRAITEMENTS SALAIRES BRUTS RBT CPAM BT PROVISION CONGES PAYES INDEMNITES ET AVANTAGES DIVERS AVANTAGES EN NATURE INDEMNITES TRANSACTIONELLES SALAIRES BRUTS KAST SALAIRES BRUTS PTI CHARGES SOCIALES COTISATIONS URSSAF REGUL CHARGES COTISATIONS URSSAF KAST COTISATIONS URSSAF PTI CHARGES SOCIALES SUR PROVISION COTISATION RETRAITE COTISATIONS RETRAITE KAST COTISATION RETRAITE PTI COTISATIONS PREVOYANCE BT COTISATIONS PREVOYANCE PTI COTISATIONS PREVOYANCE KAST COTISATIONS MUTUELLE PTI COT MUTUELLE BT COTISATIONS MUTUELLE KAST

18 DETAIL COMPTE DE RESULTAT Ecart N / N-1 * MEDECINE DU TRAVAIL TICKET RESTAURANT BT-PT-KT AUTRE CHGES CRECHE ENTREPRISE CHEQUE DOMICILE BT- PT- KT PTI CARTES ORANGE CHEQUE CULTURE - CADEAUX PRODUIT D IMPOT CICE DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS SUR IMMOBILISATIONS DOTATION AUX AMORT.IMMO.INCORP DOTATION AUX AMORT.IMMO.CORPOR DOTATIONS AUX DEPRECIATIONS SUR IMMOBILISATIONS DOT PROV FICHIERS CLIENTELE DOTATIONS AUX DEPRECIATIONS SUR ACTIF CIRCULANT DOT PROV DEPRECIATION DE STOCK DOT PROV DEPREC CLTS DTX AUTRES CHARGES JETONS DE PRESENCE PERTE S/CREANCE IRRECOUVRABLES CHARGES DIVERSES DE GESTION CO TOTAL DES CHARGES D'EXPLOITATION RESULTAT D'EXPLOITATION AUTRES INTERETS ET PRODUITS ASSIMILES REVENU DES VMP AUTRES PRODUITS FINANCIERS DIFFERENCES POSITIVES DE CHANGE GAINS DE CHANGE TOTAL DES PRODUITS FINANCIERS DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS, DEPRECIATIONS ET PROVISIONS dot provi creances sur filial DIFFERENCES NEGATIVES DE CHANGE PERTES DE CHANGE TOTAL DES CHARGES FINANCIERES RESULTAT FINANCIER RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS PRODUITS EXCEPTIONNELS SUR OPERATIONS DE GESTION PRODUIT EXCP GESTION PRODUIT EXCP GESTION 19.6% PRODUIT EXERCICE ANTERIEUR * Proratisation de l'écart en fonction du nombre de mois Dossier N en Euros.

19 DETAIL COMPTE DE RESULTAT Ecart N / N-1 * PRODUITS EXCEPTIONNELS SUR OPERATIONS EN CAPITAL NS PRODUITS EXCEPT IMMO CEDEES NS REPRISES SUR DEPRECIATIONS ET PROVISIONS, TRANSFERTS DE CHARGES Rep/prov. risques & charges ex TOTAL DES PRODUITS EXCEPTIONNELS CHARGES EXCEPTIONNELLES SUR OPERATIONS DE GESTION PENALITES DIVERSES PENALITES AMENDES FISCALES CHARGES EXCEPTIONNELLES CHARGES EXCEPTIONNELLES SUR OPERATIONS EN CAPITAL VCEAC IMMOBILISATIONS INCORPOR VCEAC IMMOBILISATIONS CORPOREL TOTAL DES CHARGES EXCEPTIONNELLES RESULTAT EXCEPTIONNEL PARTICIPATION DES SALARIES AUX RESULTATS DE L'ENTREPRISE INTERESSEMENT IMPOTS SUR LES BENEFICES IMPOTS SUR LES BENEFICES CREDIT IMPOT FAMILLE REDUCTION IMPOT MECENAT TOTAL DES PRODUITS TOTAL DES CHARGES BENEFICE OU PERTE (Produits - Charges) * Proratisation de l'écart en fonction du nombre de mois Dossier N en Euros.