Augmenter le revenu de retraite viager. Léguer un patrimoine au décès

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Micheline Bénard
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1 Augmenter le revenu de retraite viager Léguer un patrimoine au décès

2 Ordre du jour Une solution gagnante sur tous les plans Caractéristiques Rente assurée pour particuliers étude de cas Rente assurée corporative étude de cas Éléments à considérer au moment de la planification

3 Avertissement Les renseignements suivants sont présentés à des fins d'information seulement. Les services de la Sun Life du Canada, compagnie d'assurancevie, ou du présentateur n'ont pas été retenus dans le but de fournir des conseils juridiques, comptables ou fiscaux ni d'autres conseils professionnels. Personne ne devrait agir sur la foi des exemples ou des renseignements donnés ici sans procéder à un examen approfondi de sa situation juridique et fiscale avec ses propres conseillers professionnels, en tenant compte des données du cas particulier.

4 Une solution gagnante sur tous les plans Avantages pour vos clients et pour vous Pour vos clients Revenu disponible viager plus élevé Patrimoine libre d'impôt pour les héritiers Pour vous Revenu provenant de deux ventes Clients aisés satisfaits

5 Comment obtenir de meilleurs rendements pour des investisseurs retraités prudents sans exposer le capital aux risques? Défis = Possibilités Surmonter les obstacles de la planification de la retraite Taux faibles pour les CPG/placements à revenu fixe Revenu futur incertain avec un renouvellement/réinvestissement à un nouveau taux Placements en actions trop instables

6 Profil du client Seulement pour les jeunes de coeur Plus de 65 ans Portefeuille de placements prudents et à revenu fixe de plus de $ Objectifs revenu après impôt supérieur à celui d'un CPG patrimoine pour les enfants ou petitsenfants

7 1 re possibilité Tirer le maximum de revenu de l'épargne 1. Obtenir un revenu après impôt plus élevé qui ne s'épuisera pas du vivant de vos clients 2. Protéger la valeur du patrimoine pour les bénéficiaires

8 La solution parfaite en deux temps Caractéristiques de la stratégie Rente prescrite Assurancevie Revenu après impôt plus élevé Capital pour les héritiers

9 Exemple Denis et Rose-Marie Âgés de 68 ans et de 64 ans Portefeuille de placements à revenu fixe de $ Portefeuille d'obligations d'épargne du Canada de $ REER Autres revenus régimes de revenu de retraite RPC et des prestations de la SV

10 Placement Denis et Rose-Marie Affectent $ à la stratégie : Achètent une Universelle Sun Life payable au dernier décès avec un capital nominal de $ Premier paiement mensuel : 685 $* Placent les $ restants dans une rente réversible 2 696,39 $* de revenu mensuel viager *Cette comparaison est basée sur les taux en vigueur le 13 février 2006 pour une rente réversible de la Financière Sun Life et une Universelle Sun Life. Le montant du paiement minimum d'un contrat Universelle Sun Life repose sur l'assurabilité du candidat, le tarif et les options de placement choisies. Le montant pourrait varier.

11 Comparaison des revenus Portefeuille de placements à revenu fixe Intérêt (4 %) $ Impôt (46 %) Revenu net $ Rente assurée Revenu $ Rev. imposable Rev. après impôt Paiement USL Revenu net $ La La stratégie de de la la rente assurée procure un un rendement annuel équivalent avant impôt de de 7,1 %! %!

12 «Illustrer et vendre» de façon efficace Nouvel outil Rente assurée pour particuliers Outil facile à utiliser qui fournit une comparaison claire et simple des avantages de la stratégie Offert dans Eos

13 S'occuper de son affaire Les sociétés ont aussi des défis à relever Placements dans une société de portefeuilles Le revenu de placement est imposé au taux des sociétés et est versé aux actionnaires à titre de dividendes imposables Les fonds d'une société sont versés aux actionnaires à titre de dividendes imposables si la société est liquidée au décès

14 Profil du client Non pour les jeunes entreprises Plus de 60 ans Portefeuille de placements prudents et à revenu fixe de plus de $ Actionnaire principal d'une société privée avec des placements à revenus importants Objectifs plus de liquidités après impôt provenant de l'actif de la société moins d'impôt au décès et possibilité d'une distribution libre d'impôt aux bénéficiaires

15 2 e possibilité Maximiser le revenu ET la valeur du patrimoine Augmentation des liquidités au fur et à mesure que le montant imposable de la rente décroît Capital-décès plus élevé si la société est liquidée au décès

16 Fonctionnement semblable Caractéristiques de la rente assurée corporative Rente détenue par une société (non prescrite) Assurance-vie détenue par une société Valeur nette des liquidités plus élevée Revenu après impôt plus élevé Crédit au CDC Capital garanti pour les héritiers

17 Retournons voir Denis et Rose-Marie Ils affectent $ de la société à la stratégie : Achètent une Universelle Sun Life payable au dernier décès avec un capital nominal de $ Premier paiement mensuel : 685 $* Placent les $ restants dans une rente réversible imposition non prescrite 2 696,39 $* de revenu mensuel viager *Cette comparaison est basée sur les taux en vigueur le 13 février 2006 pour une rente réversible de la Financière Sun Life et une Universelle Sun Life. Le montant du paiement minimum d'un contrat Universelle Sun Life repose sur l'assurabilité du candidat, le tarif et les options de placement choisies. Le montant pourrait varier.

18 Comparaison des revenus 20 e année Portefeuille de placements à revenu fixe Intérêt (4 %) $ Impôt (49,79 %) Valeur nette des liquidités $ Rente assurée corporative Revenu $ Rev. imposable Rev. après impôt Prime de l'usl Valeur nette des liquidités $ La La stratégie de de la la rente assurée corporative procure un un rendement annuel équivalent avant impôt de de 7 %! %!

19 Rente assurée corporative Rapporter les bonnes nouvelles Un rapport détaillé et bien organisé vous donne tout ce dont vous avez besoin pour conclure la vente

20 Rente au décès Valeur de la rente immédiatement avant le décès? en vertu des lois fiscales, certains disent que la rente n'a pas de valeur point de vue de l'arc -> elle a une valeur «immédiatement avant le décès» valeur actuelle des paiements de rente futurs prévus? Revenu Québec => aucune valeur

21 3 e possibilité Tirer le maximum de revenu en réduisant l'assurance $ d'épargne Revenu de rente net de $ par an Contrat d'assurance permanente de $ Un rendement annuel équivalent avant impôt de 8,6 % et un patrimoine libre d'impôt de $ pour la succession

22 4 e possibilité Utiliser le revenu supplémentaire pour augmenter la valeur du patrimoine $ d'épargne Revenu de rente net de $ par an Contrat d'assurance permanente de $ Un rendement annuel équivalent avant impôt de 4,5 % et un patrimoine libre d'impôt de $ pour la succession

23 5 e possibilité Payer le coût de l'assurance maintenant, augmenter le revenu plus tard $ d'épargne Revenu de rente net de $ par an pour les 10 premières années, $ par la suite Contrat d'assurance permanente à primes limitées (10 ans) de $ Un rendement annuel équivalent avant impôt de 3,9 % pour les 10 premières années, qui passe à un taux viager de 10,1 % par la suite, et un patrimoine libre d'impôt de $ pour la succession

24 Éléments à considérer Le client doit être assurable une rente modifiée peut être offerte dans une situation où le contrat d'assurance-vie doit être surprimé Risque lié aux taux d'intérêt faire une analyse de sensibilité Risque lié à la liquidité ne pas utiliser seulement un capital liquide s'assurer que le client n'aura pas besoin de ces fonds plus tard

25 Tenez-vous au courant Matériel de soutien amélioré à l'intention du conseiller et du client Fiches de renseignements à l'intention du client Documents de consultation Étude de cas Disponibles sur le site

26 Nous sommes là pour vous aider Directeur régional des ventes et directeur, techniques avancées de planification Option 5 André Paradis Option 6 pour l'équipe de soutien aux ventes Outils de vente de la Financière Sun Life Solutions en matière de produits Analyse de cas

27 Merci!

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