PAGE DISCLAIMER. Ce guide vous est offert gratuitement par Phalakone Mysay, auteur-fondateur du blog «Réussir au Canada»

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2 PAGE DISCLAIMER Ce guide vous est offert gratuitement par Phalakone Mysay, auteur-fondateur du blog «Réussir au Canada» L information contenue dans cet ouvrage est uniquement éditée dans un but informatif. Ce livret numérique constitue l expérience personnelle de l auteur et n engage aucune obligation de la part du lecteur de suivre ou d appliquer ce qui est écrit. L auteur ne pourra être tenu pour responsable de l utilisation ni de l usage de ces informations car il n est aucunement qualifié pour donner des conseils d immigration, de motivation ou de placements financiers. Avant d utiliser les informations, il est de votre responsabilité de la faire vérifier par des professionnels compétents. Réussir au Canada. Choisir le REER ou le CELI est un guide gratuit qui doit le rester. Vous avez la permission de l offrir à qui vous le souhaitez mais n avez pas le droit de le vendre quelque soit le moyen de distribution : site Internet, blog ou l intégrer dans des packages ou des bonus. Vous êtes cependant libre de le distribuer gratuitement à condition de ne pas le modifier et de toujours citer l auteur Phalakone Mysay en incluant un lien vers : PS : Pour en savoir plus sur l auteur, rendez-vous sur le blog «Réussir au Canada» à l adresse suivante :

3 SOMMAIRE PREAMBULE A qui s adresse ce guide? Comment lire ce guide? Les autres livrets? REER CHOISIR LE REER OU LE CELI Qu est ce que c est La cotisation Faut-il cotiser? Comment l utiliser? Façon imposable et non imposable. Mon utilisation personnelle CELI Qu est ce que c est? La cotisation Les retraits Comment l utiliser? Mon utilisation personnelle Conclusion

4 PREAMBULE A QUI S ADRESSE CE GUIDE? A toutes personnes débutantes ou initiées souhaitant comprendre les comptes REER et CELI A tous ceux qui veulent savoir dans quel compte placer selon ses objectifs financiers A tous ceux qui veulent savoir que faire avec ces comptes et comment les utiliser? A tous ceux qui souhaitent commencer à épargner ou placer leurs premiers salaires COMMENT LIRE CE GUIDE? «Choisir le REER ou le CELI» explique de façon simple leur fonctionnement, leurs utilités principales et leurs limites. Ce livret est volontairement court et basique afin d être compréhensible par des non-initiés/initiés mais n est en aucun cas un guide d investissement boursier. Si vous lisez ce guide en format numérique, les phrases ou les mots surlignés en bleu vous redirigent directement vers un article du blog.

5 PREAMBULE Les autres livrets? Le livret principal numéro 1 «Pas de secrets, juste de la SMART attitude» est un livret intemporel de motivation et de développement personnel pour tout le monde, lié ou non par le Canada. Le livret numéro 2 «Les 10 indispensables pour réussir son installation» concerne les personnes qui souhaitent préparer leurs premiers pas et leur arrivée au Canada. Le livret numéro 4 «L indépendance financière et ses 4 sources» concerne toutes les personnes souhaitant s accomplir financièrement au Canada et le monde entier. Bonne préparation.

6 CHOISIR LE REER OU LE CELI JOUER AVEC LES COMPTES REER ET CELI. Vous avez votre emploi stable et commencez à accumuler de l épargne mais ne savez pas encore quoi en faire puisque vous n êtes pas certain de prolonger votre aventure ou n avez pas encore défini vos objectifs financiers. Cette partie du guide est destinée à vous donner les bases des 2 comptes principaux de placement au Canada : 1. le REER (RRSP en anglais) 2. le CELI (TFSA en anglais) Ces 2 comptes peuvent vous aider à jouer directement sur vos impôts, votre épargne et aussi vos investissements.

7 REER Qu est ce que le REER? Le REER pour Régime Enregistré d Epargne Retraite est un mode de placement long-terme destiné à compléter vos sources de revenu à la retraite. Ce programme régi par le gouvernement a pour effet principal de réduire ou plutôt retarder vos impôts et procure ainsi une économie d impôt à court terme. Vous ne serez imposé qu au retrait de votre REER sauf dans certains cas que nous verrons par la suite. En 2012, la limite de cotisation annuelle est de 18% de votre revenu annuel à concurrence d un maximum de $. Vous pouvez aussi connaitre votre droit à la cotisation avec l Agence du Revenu Canada. Par exemple, une personne ayant un revenu de dollars ne peut cotiser pas ses dollars (18% de ) La cotisation La cotisation se fait sur l année calendaire mais vous pouvez cependant inclure les 60 premiers jours de l année n+1.

8 REER Explication : Pour 2011 j ai la possibilité de comptabiliser ma cotisation de 2 manières : La première étant de respecter mon année calendaire effectuée entre le 1er janvier au 31 décembre 2011 La seconde solution est d ajouter à cette première cotisation les 60 premiers jours de 2012, soit du 1er janvier au 29 février 2012 inclus. Vous avez le droit de cotiser à votre REER jusque l année de votre 71ème anniversaire.

9 REER FAUT-IL COTISER AU REER? Oui et non, la réponse dépend de 2 facteurs principaux : Votre taux marginal de taxe défini par le montant de vos revenus annuels (cliquer ici pour déterminer le vôtre) Vos objectifs financiers à court, moyen et long terme Dans quoi l utiliser? Des actions et obligations canadiennes et étrangères Fonds mutuels / Fonds Commun de Placement (FCP) Certificats de Placement Garantis (CPG) Dépôts d épargne Bons du Trésor UTILISATIONS DU REER : Sans taxe : Achat de votre première propriété connu sous le nom de RAP Régime d Accès à la Propriété avec un montant maximum de 25,000$ par personne soit 50,000$ par couple. Cet achat doit servir de résidence principale et doit être acquis avant le 1er octobre de l année de retrait. Vous devrez ainsi rembourser le montant dans les 15 prochaines années avec un minimum d 1/15 chaque année. C est le cas de mon 1er achat Canadien après 4 années d immigration.

10 CHOISIR LE REER OU LE CELI Financer un retour aux études comme un MBA par exemple avec le REEP Régime d Encouragement à l Education Permanente. La limite de retrait sur 4 ans est de dollars avec un maximum de par an. Le période de remboursement est de 10 ans avec un minimum d 1/10 par an. Le programme doit être d une durée minimale de 3 mois consécutifs, doit nécessiter un minimum de 10 heures de travaux par semaine et offert par un établissement reconnu. Avec taxe : Fonds de Prévoyance : peut constituer un revenu d appoint en période de chômage ou de congé parental.

11 MON UTILISATION PERSONNELLE REER Avant mon 1er achat de propriété, je cotisais automatiquement de manière hebdomadaire au REER dans les fonds mutuels peu agressifs chez BMO et RBC, et ainsi profiter du retour de taxes pour constituer mon apport personnel. J avais choisi des fonds stables à l ouverture de ces comptes car j estimais les retirer dans un intervalle inférieur à 5 ans. L avantage attendu est surtout de profiter de mon retour de taxes et non d une hausse de des fonds. Maintenant, je cotise avec des achats d actions boursières à dividendes et me constitue ma retraite. «Oui mais une fois retirée tu devras rembourser le montant sur les 15 prochaines» VRAI, je cotise cette fois au REER dans des actions à fort dividendes et bénéficierai des intérêts composés (thème abordé en détail dans la section bourse du guide «Les 4 piliers de l indépendance financière»).

12 CELI Qu est ce que le CELI? Le CELI pour Compte d Epargne Libre d Impôt est un compte de placement où les intérêts gagnés ou les gains en capital ne sont pas taxés par le gouvernement. Il est utilisable pour des placements de court terme comme l achat d une voiture ou votre voyage de noces mais aussi pour un placement de long terme comme la retraite ou l achat de la bague de fiançailles de vos enfants. Retenez simplement que c est un compte épargne ou chaque gain perçu à l intérieur ne sera pas taxé. La cotisation Un maximum autorisé de 5,000$ par an avec des fonds inutilisés reportables, je l explique ci-dessous. Depuis 2012, la cotisation maximale est passée à 5,500$ Crée en 2009 par le Gouvernement Canadien, vous pouvez donc cotiser jusqu à dollars en 2012 si vous n avez jamais utilisé le CELI auparavant (4 années inutilisées * par an) Retrait Contrairement au REER, les retraits sont libres et ne sont pas taxés. L avantage est que vous pouvez re-cotiser ce montant dès l année suivante

13 CELI Explication : Je cotise dollars en 2011 mais j ai aussi retiré dollars cette même année. En 2012, votre droit de cotisation sera de = 7 000, soit le montant autorisé + le montant retiré de l année précédente. Faut-il cotiser au CELI? Le CELI est un excellent moyen d épargne et de placement, il peut à la fois de servir de fond d urgence et de compte d investissement. Conseil : Mieux vaut utiliser un compte épargne classique pour la constitution de votre fond d urgence afin de pouvoir maximiser ces 5,000$ annuels et les utiliser pour de l investissement par exemple. Dans quoi l utiliser? Fonds Communs de Placement Certificat de Placement Garanti Dépôt d épargne Actions et obligations Canadiennes et étrangères Bons du trésor

14 MON UTILISATION PERSONNELLE CELI Je me sers de mon compte CELI uniquement comme compte d investissement, c est dans ce compte que j achète mes actions à dividendes et constitue mon portefeuille boursier. J utilise les services de la plateforme Questrade qui est à ce jour la plateforme de trading la moins chère du marché. Si vous souhaitez recevoir 50$ offerts en frais d opération, utiliser ce code affilié et ce lien en cliquant ici.

15 TABLEAU RÉCAPITULATIF REER / CELI Droits de cotisation à l année? Le report des déductions inutilisées est-il permis? Est-il nécessaire d avoir un revenu gagné pour cotiser? Y a-t-il une limite d âge pour verser des cotisations? Retrait sont ils imposables? L épargne est-elle exemptée d impôt ou simplement à imposition différée? Peut-on effectuer des retraits pour n importe quelle raison? Les retraits ont-ils une incidence sur les droits de cotisation? CELI $ Permis de façon permanente Non Sans limite d âge Non Exemptée d impôt (jamais imposable) Oui, en tout temps (sous réserve du placement choisi) Le montant des retraits sera ajouté aux droits de cotisation à compter de l année calendaire suivante REER 18 % du revenu gagné de l année jusqu à concurrence de $ pour 2012 Permis jusqu à l année de votre 71e anniversaire Oui Jusqu à la fin de l année de votre 71e anniversaire Oui car ils sont ajoutés à vos revenus annuels À imposition différée (au moment du retrait) Oui, mais la somme des retraits sera ajoutée à votre revenu imposable (sauf les retraits liés au RAP ou REEP) Non

16 TABLEAU RÉCAPITULATIF REER / CELI Les retraits ont-ils une incidence sur les prestations du gouvernement? Peut-il y avoir une pénalité fiscale pour cotisation excédentaire? Faut-il convertir les comptes ou les régimes à compter d un certain âge? CELI Le revenu gagné et les retraits n ont pas d incidence sur l admissibilité aux prestations et crédits du gouvernement fédéral qui sont déterminés par le revenu Oui, les cotisations excédentaires entraînent une pénalité fiscale de 1 % par mois NON REER Les retraits pourraient avoir une incidence sur l admissibilité aux prestations et crédits d impôt du gouvernement qui sont déterminés par le revenu étant donné qu ils sont considérés comme un revenu imposable Oui, les cotisations excédentaires entraînent une pénalité fiscale de 1 % par mois. La pénalité fiscale ne s applique que si vos cotisations excédentaires à vie excèdent $ Oui. Avant l année au cours de laquelle vous atteindrez 71 ans, vous devez convertir votre REER selon l une des méthodes de liquidation admissibles comme un fonds enregistré de revenu de retraite (FERR), acheter une rente ou choisir de désenregistrer votre régime Source RBC 2012

17 CONCLUSION Une règle à respecter est de définir votre objectif financier avant de décider sur lequel des deux utiliser. Bien entendu, d autres critères comme votre taux marginal d imposition ont aussi leur importance. RÉFLÉCHISSEZ SUR COMMENT ET QUAND VOUS SOUHAITEZ UTILISER L ARGENT. Exemples : Vouloir acheter une voiture dans 18 mois, partez sur le CELI. Vouloir épargner pour votre retraite, partez sur le REER. Les plus initiés peuvent décider de placer leurs fonds dans les Certificat de Placement Garantis (CPG) Ces comptes ne sont pas des arnaques de banques, simplement des outils pour vous permettre d épargner de l argent ou reculer le paiement de vos taxes. Pour aller plus loin dans le fonctionnement de l argent, je vous invite à télécharger le livret numéro 4 «RAC. L indépendance financière et ses 4 sources» où j énumère les principaux piliers de revenus alternatifs. N hésitez pas à faire un tour sur le blog pour déposer un commentaire et m aider à améliorer les éditions futures. Réussite à tous. Phalakone Mysay, Le Laotien au Canada. «Le Laotien au Canada qui zouke comme Naruto et qui se sent capable de changer la rotation de la planète sur un coup de tête» Virginia. Autres descriptions dans la partie commentaire cet article