Rapport de stage. Analyse des données et évaluation du «potentiel risque»des crédits. Master 1 Statistiques et Traitement des Données

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1 Université Blaise Pascal UFR Sciences et Technologies Département Mathématiques Informatique 24 avenue des Landais Aubière Cedex Industrial and Commercial Bank of China 8 rue Yan An ZHAN Jiang GuanDong - CHINE Rapport de stage Analyse des données et évaluation du «potentiel risque»des crédits. Master 1 Statistiques et Traitement des Données Année universitaire 2010/2011 Réalisation: Jian JIANG Encadrement : Wen ZHOU

2 REMERCIEMENTS Je tiens à remercier dans un premier temps, toute l équipe pédagogique de l Université Blaise Pascal de Clermont-Ferrand et les responsables du Master Statistiques et Traitement des Données pour avoir assuré la partie théorique. Ainsi qu un grand remerciement à mon maître de stage, Mlle. Wen ZHOU, pour m avoir accueilli au sein de son service, et pour m avoir suivi tout au long de ces trois mois. Sans oublier M. Yao CHEN, directeur de l agence de l ICBC et M. Xin JIANG, responsable du département des finances, pour m'avoir permis d effectuer ce stage. Je remercie aussi l ensemble du personnel de l ICBC, Tingting FENG, Jian LI, Yeheng LU, Siqi YANG, Bin CHEN, Rufang HE, pour leur accueil tout au long de ces trois mois. Je voudrais aussi remercier M. Laurent SERLET, responsable du Master Statistiques et Traitement des Données de l Université Blaise Pascal pour ses conseils précieux pendant ma recherche de stage. En dernier lieu, je tiens également à remercier toute ma famille et mes amis qui m ont toujours soutenu et poussé dans mes études et sans qui rien de tout cela ne serai arrivé, en particulier à ma fiancée Meng Qin qui m a accompagné tout au long de mes études et qui me pousse à aller toujours plus loin. Un remerciement particulier à mon ami Xavier Herent, sans qui je n aurai jamais pu terminer ce rapport. A tout mes autres amis que je n ai pas cités mais qui ne compte pas moins pour autant. Merci! 2

3 TABLE DES MATIÈRES Remerciement Table des matières Introduction I. Présentation de l ICBC L ICBC (la banque industrielle et commerciale de Chine) Cadre de travail II. Le projet «analyse des données sur le crédit d entreprise» Contexte et objectifs du projet Méthodologie de réalisation Logiciels utilisés pour ce projet A) CM B) Microsoft Excel III. Les démarches pour un prêt de la banque L acceptation de la demande de prêt L enquête du prêt L examination du prêt La ratification du prêt Accord du prêt La surveillance et la vérification post-prêt Le recouvrement du prêt IV. Les analyse des données principales pour des crédits L analyse des flux de trésoerie du compte A) Le cycle de vie d entreprises et leur risque de crédit B) La dépendance des entreprises aux financements extérieurs C) La solvabilité et la liquidité des entreprise D) La capacité de rentabilité E) La qualité de bénéfice de trésorerie

4 2. L analyse des données pour la ligne de crédit octroyée et la classification d entreprise A) L analyse des données pour la classification d entreprise a) la méthode de la carte de score b) La méthode de la modèle statistique B) L analyse des données pour la ligne de crédit octroyée C) Les détails d exécution a) La méthode de la carte de score pour une personne morale b) La méthode d octroyer crédit synthétique Conclusion Liens Internets Les annexes

5 Introduction La présente étude, basée sur les données disponibles de l ICBC (Industrial and Commercial Bank of China) a pour principale objectif, l analyse des données inhérentes aux échanges commerciaux. Ceci en vue de dresser un aperçu des crédits dispensés aux entreprises. En outre le catalogage des différents crédits accordés aux entreprises et l analyse des données permettra une meilleure approche Ce travail a pour objectif d étudier la faisabilité d une demande de crédit pour un organisme de prêt à partir d une base de données de la banque fournie, notre analyse des données devra pouvoir prédire le pourcentage risque avec un degré de confiance acceptable. Par exemple, si un client ayant soumis une demande de prêt risque d être ou non un mauvais payeur. L analyse devra prendre en compte de nombreux paramètres, et sera fortement dépendante du contexte sociaux économique et du marché. L analyse devra donc se baser sur des prédictions plus ou moins floue d évolution du marché, des différentes données de l entreprise clients quelles soient qualitatives ou quantitatives. Le recouperment d informations Si ce risque évaluer est trop important, l organisme aura bien sûr intérêt à refuser l octroi du prêt. L objectif premier donc d éviter tout défaut ou retard de paiement pour maximiser ses bénéfices sur les intérêts. En effet, pour une banque commerciale, les marchandises principales de l ICBC sont les produits financiers. Ses bénéfices proviennent de deux parties : la différence entre les intérêts sur les prêts et les dépôts ; le revenu d affaires et l agio. 5

6 I. Présentation de la banque industrielle et commerciale de Chine(ICBC) 1. L ICBC (La banque industrielle et commerciale de Chine) La Banque industrielle et commerciale de Chine (ICBC anglais: Industrial and Commercial Bank of China) est une banque chinoise d envergure internationale. Créée en 1984 en tant que société à responsabilité limitée. En quelques années seulement, elle a su se hisser aux palmarès des plus grandes banques mondiales. En effet, elle est l'une des plus grandes banques du monde en termes de capitalisation boursière et l'une des dix premières en termes d'actifs. Depuis 2005, l ICBC a lancé une série de réformes importantes telles que la restructuration des finances, l'incorporation de stock société, l'introduction d'investisseurs stratégiques et de l'ipo. Tous ces travaux sont étroitement liés, procéder rapidement et régulièrement, et ont acquis de bons effets. Figure 1 : Feuille de route de la restructuration et annonce de l ICBC 1 En 2006, après une offre publique de vente aux bourses de Hong Kong et Shanghai, 22.14% des titres seulement sont en libre circulation, soit 78% encore détenu par l état. 1 Financial restructuring, balance sheet disposal : Restructuration financière, l'élimination du bilan ; International Audit, Incorporation of Stock Company : Audit International, statuts de société par actions ; Introduction of Qualified Strategic Investor : Introduction de l'investisseur stratégique qualifié. 6

7 Fin 2007, l ICBC a une capitalisation totale de plus de 237 milliards de dollars, le montant du dépôt de l ICBC atteints les milliards de dollars, un solde de prêt de milliards de dollars, et un bénéfice net de milliards. En 2009 L ICBC réalise un chiffre d'affaires de milliards de dollars pour milliards de dollars de bénéfices. Elle se classe parmi les premières dans le monde et se retrouve dans la liste des «Fortune Global 500» 2. En 2010, elle est 87 ième. Dans le même temps, elle reçoit les titres «awards»: «The Banker», «Asiamoney», «Euromoney», «Financial Times» 3 et d autres médias bien connus ont donné l ICBC Meilleure Banque En CHINE, Meilleure Banque En ASIE. En Chine, elle est la plus grande des quatre principales, devant la Banque de Chine, la Banque agricole de Chine, et la Banque de construction de Chine. 2. Cadre de travail La banque ICBC est une société anonyme, toutes les questions et orientation sont décidées par l assemblée des actionnaires. Les actions sont menées sur le conseil de deux départements : le conseil d administration et le conseil de surveillance. Un troisième niveau : est la haute direction est présent pour auditer et vérifier toutes les données à chaque étape décisionnel. Enfin les directives sont communiqués aux agences qui comprennent six branches : les agences étrangères ; les agences en Chine ; le département marketing ; le département de la gestion des risques ; département du management et département de l intendance. 2 Fortune Global 500 est une liste de 500 entreprises mondiales classées selon l'importance de leur chiffre d'affaires. Elle est publiée chaque année par le magazine Fortune, qui publie aussi un classement américain 3 Les médias bien connus par secteur financier 7

8 Le conseil d'administration, le conseil de surveillance et la direction générale jouent leurs rôles respectifs pour un contrôle efficace et le maintien de l équilibre bancaire, ceci dans le but de créer durablement un excellent retour sur investissement pour les actionnaires. La structure de base de l ICBC Lieu de stage : J ai effectué mon stage à Zhan Jiang dans le sud de la Chine. 8

9 Zhan Jiang est une ville provinciale de seconde zone, avec une population de plus de 6 millions d habitants et une superficie de près de km². Elle joue tout de même un rôle économique important du fait quelle est fourni par l un des plus grands ports militaire de la Chine. Par conséquent, elle joue un rôle stratégique important pour la Chine pour le sud de la Chine et les eaux extratérritoriales entre Taiwan, les Philippines, Hong Kong et le Viet nam. Autrefois occupée par l armée française entre 1898 et 1943, elle en garde certains vestiges et architectures (cf. lien). Elle joue également un rôle portuaire important pour les nombreux touristes chinois qui se rendent chaque année sur l île de Hainan. Seule île à l ambiance très exotique et tropicales, riches en plage de sable blanc et lagons. L important flux touristique de Hainan permet à la ville de profiter d un extra économique, qu elle n aurait pu bénéficier de part la pauvreté de ses monuments et lieux touristiques. On l aura compris, la ville de Zhan Jian est avant tout une ville côtière très importante sous contrôle de la base militaire et fait place à de nombreuses industries portuaires. L agence d ICBC pour laquelle j ai effectué mon stage, se trouve en plein centre économique de la ville. Le management, comme toutes les agences de villes de provinces se manage en trois niveaux : - le directeur de la banque - les responsables du différent département - et enfin les employés de bureau. L agence dépend elle-même d une succursale de l ICBC situé non loin, à GuangZhou (Canton, cf lien). Mon projet de stage, au sein de l agence ICBC de Zhan Jiang, avait pour principale mission «l analyse des données sur le crédit accordées aux entreprises (clients)». Projet à la fois récurrent au sein des banques de crédits et également en constante évolution suivant les contextes économiques actuels. Il permet en autre d identifier les éléments clés nécessaire à l évaluation d une demande de prêt, pour ensuite en définir les risques et permettre un avis bancaire favorable ou non à la demande de prêt. 9

10 II. Le projet «analyse des données sur le crédit d entreprise» 1. Contexte et objectifs du projet Le contexte Sous l influence de la crise financière, les banques attachent de l'importance à la modération de risque, notamment, les risques liés aux prêts. La demande des actionnaires et de réduire les risques de prêts précédemment accordés et actuellement en défaut de remboursement. La directive de réduction des risque soutient l analyse des données et paramètres économiques, pour en faire une évaluation scientifique viable, qui permettre d obtenir un meilleur affinage du potentiel risque obtenu. L analyse des données peut aider les banques à faire un meilleur travail sur les projets financiers. Ce travail primordial est hautement dépendant de qualité et de la quantité des informations fournis lors de l analyse. Répondre à un objectif commun de ce projet Le projet «analyse des données sur le crédit d entreprise» est un des plus importants projets dans le pôle d analyse du financier. Dans la période de travail, les données sont souvent enregistrées sous forme de chiffres et de caractères qui représentent des observations (par exemple : dans l état financiers, les données sont des chiffres ; et dans la table des partenaires commerciaux, ce sont des caractères). Son principe est d analyser en associant dans les données dites quantitatives (chiffré) et qualitatives (notifié par des commentaires et/ou notifications). Toutes les données liées à l entreprise cliente ainsi que le contexte économique actuelle et contexte économique future (par extrapolation) doivent scrupuleusement être fournies. Les données de l ICBC permettent d'identifier à la fois les emprunteurs et les contrats de crédit. Pour le (co)débiteur, ces informations portent plus précisément sur son numéro d inscription au registre national, son nom d entreprise (pour la vérification d emprunts précédent affiliés), sa chaîne commerciale, sa source de profits, son état financier et son environnement géographique (autrement dit son contexte économique). La vocation première de ce projet est d analyser ces informations de base d entreprises, afin d en déterminer la crédibilité d entreprise pour en éluder les risques liées à l accord du prêt. 10

11 Réduire des risques du préteur avant le prêt Il faut d abord bien analyser les données des entreprises afin d évaluer des risques-client 4 avant de lancer des nouveaux produits financiers de la banque, surtout pour un prêt. On peut savoir la taille et les produits d entreprise, sa part de marché, sa direction de la demande de fonds, ses stratégies de marketing aussi la solvabilité d entreprise par ses partenaires commerciaux, les flux de trésorerie et de ses variations, le passif exigible et relevé de compte. On peut aussi développer les options de financement appropriées pour chaque entreprise. Contrôler des risques du préteur Lorsque le prêt a été émis, on doit tout de même contrôler l évolution des risques, on dira ceci aussi «suivi du compte», en prenant en compte les nouvelles données enregistrés, comme un changement important du contexte sociaux-économique, ou bien après consultation des états financiers trimestriels du clients, afin de vérifier que l utilisation du prêt est bien accord avec le contrat de prêt signés et que l entreprise reste toujours solvable. Eviter les risques de défaut ou retard de paiement autant que possible. Connaitre et différencier les crédits. En ce qui concerne les types de crédits, l ICBC distingue pour les crédits à la consommation en outre les ouvertures de crédit et les opérations, qui regroupent la vente, le prêt et le crédit-bail (ou leasing). Dans le cas des opérations et des crédits hypothécaires, les données enregistrées sont le montant du contrat, la durée de remboursement, les termes ou échéances (montant, nombre de termes/d échéances, la périodicité, date du premier et du dernier paiement. 4 L évaluation des risques-clients désigne un ensemble d outils financiers d aide aux décisions utilisées pour évaluer automatiquement la solvabilité d'un "tiers" ainsi que le risque de non -remboursement des prêts dans le cadre : de l'évaluation du poste client (gestion de l'exposition liée aux créances douteuses) ; du référencement d'un nouveau fournisseur stratégique ; de la contractualisation avec un partenaire (distributeur par exemple). 11

12 En ce qui concerne les ouvertures de crédit, le montant contractuel est également enregistré : il s'agit ici de la ligne de crédit octroyée et non du montant effectivement prélevé de même que la date de clôture du contrat et, le cas échéant, la date à laquelle le contrat prendra fin. 2. Méthodologie de réalisation Comment évaluer un risque pour une personne morale? Anticiper les différentes dimensions du risque nécessite la connaissance des entreprises au niveau de leurs données administratives, juridiques et financières. Cela nécessite la mise en d œuvre de solutions de collecte et d analyse des données à la fois quantitatives et qualitatives. L objectif est de pouvoir effectuer des analyses financières complètes et précises afin d évaluer un niveau de risque de défaut et/ou de risque de défaut de paiement. Il s agit donc dans un premier temps de pouvoir identifier quelles sont les données nécessaires pour effectuer ces analyses et auprès de quel fournisseur les obtenir. Chaque fournisseur de données a ses propres spécificités et dispose ou non d informations en fonction du type d entreprise visée : groupe, grande entreprise, PME, TPE 5, association, profession libérale, artisans, commerçants Il est donc conseillé de diversifier ses sources de collecte de données. Les phases principales dans la réalisation du projet Le projet «analyse des données sur le crédit d entreprise» s est échelonné sur quatre phases principales, et qu il faut actualiser des données chaque année et enrichir des indicateurs selon les nouveaux besoins. Phase de collection et d arrangement des informations : on collecte les informations d entreprise qu on a besoin. Phase d expertise des sources d information et des données existantes : on peut les vérifier par l inspection sur le terrain ou par l information des cabinets d'affaires d expert comptable. 5 PME = petite ou moyenne entreprise, TPE = l entreprise pour travaux publics 12

13 Phase d analyse des données : après un trie, on va analyser les données à la fois quantitatives et qualitatives en utilisant respectivement des informations de base d entreprises et le logiciel CM2002. La dernière phase d examination le résultat d analyse : normalement, cette phase est fait par un département de «censure», quand l analyse est finie, on envoie tous les résultats d analyse par E- Mail interne. La source d information La Banque industrielle et commerciale de Chine a construit une grande base de données pour enregistrer toutes les informations des clients et dans le même temps, elle a réalisé le partage de données avec la Banque populaire de Chine (ou la BPC). La BPC publie partiellement dans la Brochure statistique les données récoltés parmi les quatres grandes banques chinoises ce qui permet de procéder à un contrôle supplémentaire de la qualité des données par un recoupement des informations. Bien que ces quatre banques principales recouvrent le quasi totalité du marché du crédit aux entreprises ou particuliers en raison de la participation obligatoire des dispensateurs de crédit. Il convient de souligner que d importantes limitations sont liées aux informations enregistrées (souvent très succinctes avec manque d informations qualitatives) et affectent directement la direction des recherche et/ou l'interprétation des résultats. Donc l ICBC dispose d une base de données relationnelle propre pour son département des finances depuis On peut la connecter pour chercher les informations pour le projet «analyse des données sur le crédit d entreprise». Cette base contient des informations sur les caractéristiques d entreprises ou de personnes qui ont recours à des contrats de prêt, l observation des contrats rompus, et les caractéristiques des opérateurs. De plus, l ICBC associe à cet effet les informations relatives aux entreprises et aux contrats en vue de mettre en évidence les différences de comportements d emprunt et de remboursement selon les caractéristiques des emprunteurs. 3. Logiciels ou systèmes utilisés pour ce projet L ICBC dispose d une panoplie logicielle d assistance comme PVMS, NOVA, BB2000, CM2002, SIS, CS2002, ICDT, répondant à ses besoins. Chaque logiciel est utilisé pour les différents services. Dans notre cas de figure «analyse des données sur le crédit d entreprise», le logiciel CM2002 est le plus communément utilisé. A) CM

14 CM2002 est un logiciel qui est recherché et développé par L ICBC. Utilisé par la banque depuis 2003, il s agit d un système de gestion de crédit pour l entreprise. Ce système réalise l'identification, la mesure et le contrôle des risques du crédit par la modélisation des données, le contrôle de corrélation et les réglages paramétriques. La construction de ce système fut initiée en 1997, visant à moderniser la gestion des banques commerciales en fonction des besoins. Il est fondé sur la situation réelle des marchés financiers chinois, en s'appuyant sur l'expérience internationale de pointe dans la gestion de crédit.sa structure. L ICBC est la première à terminer la centralisation des données bancaires à l'échelle nationale parmi les grandes banques commerciales. Ce système utilise un modèle de base de données nationale centralisée, et synthétise des procédures comme : le classement, le crédit, l'évaluation de client ; l'approbation du crédit ; le consentement du prêt ainsi que la gestion post-prêt. Donc ce système réalise la surveillance et la gestion du crédit pour les affaires de l'entreprise et de gestion des risques. Cinq chaînons clés à l emprunt : la demande de prêt ; l'approbation du prêt ; la signature des contrats de prêts ; les prêts et la gestion et/ou la récupération de prêts. En cas de violation d'une seule connexion, le système se verrouille automatiquement et un programme d'alarme empêche de continuer la procédure. Depuis, l'utilisation de ce nouveau système, l ICBC peut se concentrer uniquement sur la récolte de toutes les données de crédit, de plus, le logiciel permet également de suivre et surveiller en temps réel les branches nationales qui ont droit d octroyer les crédits. L'avantage immédiat de ce système est à la réduction des démarches bureautiques lourdes et établit des procédures d exploitation normalisées pour toutes les opérations de crédit. Entre autre, il réalise le contrôle électronique de tous les processus opérationnels des affaires de crédit. Ce système considère de manière localisé régional, provincial, ou national suivant les clients et les entreprises pour la maîtrise des risques et de gestion. Par exemple, une entreprise locale (artisan) seul, les données d évolution du marché de la localité seront prises en compte. Pour une entreprise d envergure nationale, les informations des marchés devront être suivies nationalement, afin de mieux évaluer le potentiel risque de l entreprise en question. La mise en place de ce système, à permis à L ICBC de procédé a 4 importants changement dans la gestion du crédit: 14

15 Premièrement, c est le changement de la gestion du crédit : de la gestion passive à la gestion active. Deuxième changement, de la gestion post-prêt à la gestion de processus opérationnels d où le préavis d alerte pré-prêt, le contrôle en prêtant et la surveillance post-prêt. Troisième, le modèle de gestion du crédit qui change : de la forme pyramidale et la gestion verticale à la forme plat et la gestion du réseau. A la fin, de centré sur le produit à centré sur le client, c'est-à-dire, de la gestion unitaire à la gestion de la personnalisation. B) Microsoft Excel Microsoft Excel, comme chacun le sait est un tableur très puissant développé par Microsoft. Dans notre situation, il nous permet de faire un premier classement des données saisies. En outre, toutes les informations qu elles soient qualitatives (informations textes) ou quantitatives (notations/scores) sont d abord saisies sur le tableur Excel, vérifiées puis triées par l intermédiaire du tableau croisé dynamique, pour finalement être transposé sur les logiciels ICBC de traitements. 15

16 III. Les démarches pour un prêt de la banque Face aux exigences des régulateurs et dans un environnement de marché marqué par la montée des risques, les banques et organismes de crédit doivent se doter de solutions de gestion afin d évaluer leurs risques de crédit, de fiabiliser leurs processus de décision et d en assurer la traçabilité. Ils doivent également automatiser et personnaliser l attribution de crédit, en réponse à la montée des coûts et des risques. Quelque soit la nature du financement, du crédit au point de vente jusqu au financement aux grandes entreprises, l octroi de crédit requiert une évaluation systématique des risques et la mise en place d un processus d audit impliquant une traçabilité et une historisation des différents événements (création d un dossier, archivage des données, éléments de notation, intervenants ). En cas général, si une entreprise qui veut emprunter de l'argent à la banque ou à un organisme financier, il y a plusieurs démarches pour réduire ou contrôler des risques du prêt. Les étapes externes (c'est-à-dire vues par les clients) Etape1 L acceptation de la demande de prêt Etape 2 Enquête Etape4 Le recouvrement du prêt Etape3 Accorder du prêt Figure 2 : Les étapes vers l extérieur de la banque Quatre étapes au totale, ce sont respectivement : l acceptation du prêt, l enquête du prêt, accorder du prêt et la dernière le recouvrement du prêt. 16

17 Les étapes internes : vue par la banque On dit celles aussi les étapes de l aversion au risque de la banque, elles comprennent encore quatre étapes : l examination du prêt, la ratification du prêt, la surveillance post-prêt et sa vérification. La délivrance de chaque prêt, ce déroule donc en 8 étapes à chaque fois quand on a fait une étape vers les clients, il suit un ou deux étapes vers l intérieur de la banque. Schématisé dans la figure (Figure 3) ci-dessous. L acceptation du prêt L enquête du prêt L examination du prêt La ratification du prêt Accorder du prêt La surveillance post-prêt Le recouvrement du prêt La vérification post-prêt 17

18 1. L acceptation de la demande de prêt L acceptation du prêt est la première démarche, pour les banques commerciales, cette démarche peut amener beaucoup de clients avec une stratégie marketing forte. Plus précisément, il y les emprunteurs (les entreprises qui veulent des financements) qui viennent directement demander un prêt et il y a également la deuxième, ce sont des clients initialement sans demande aux crédits mais qui par une démarche de marketing des banques deviennent des clients potentiels. Il y a trois chaînons clés, et pour chaque chaînon, il y a respectivement des points de risque et des solutions. On peut la voir dans la table ci-dessous (table 1). Les chainons clés Les points de risque Les solutions 1. L acceptation de la consultation Ne pas comprendre l activité de prêts aux entreprises, et de ce fait proposer des formules de prêts incompatibles, entraînant une perte de clients. Les employés de la banque doivent avoir des connaissances de base de prêts aux entreprises, peuvent aussi proposer des produits raisonnables selon les demandes des clients. 2. La collecte des donnée s. Ne pas vérifier soigneusement les documents de demandes, sur l intégrité. demander les clients d amener les documents nécessaires, et vérifier si les documents sont complets. 3. L évaluation préliminaire Les qualifications des emprunteurs ne répondent pas aux exigences de la demande de prêt Selon les données de clients, on peut vérifier si les emprunteurs répondent aux exigences pour d autres demandent de prêt 2. L enquête du prêt Une fois quand on a accepté les demandes du prêt, on va bien sûr mener une enquête. Cette démarche joue un rôle important, selon le résultat d enquête, on doit déterminer si les clients ont de mauvais antécédents ou non, juger de son expérience et de son projet, puis on pourra ensuite déterminer le montant du prêt maximum accordé au client. Dans le cas ou le projet ne serait pas viable, peu d expérience ou avec des antécédents, le prêt ne pourra pas être accepté. 18

19 Mon projet «analyse des données sur le crédit d entreprise» est principalement destiné au service de cette étape, comprenant diverses parties : A) S enquérir de la crédibilité de clients On doit vérifier bien le système d information de crédit de la banque populaire ou de l ICBC, et savoir la crédibilité de l emprunteur, de ses propriétaires et de ses cadres supérieurs. B) L examination des données : a) Vérifier de l intégrité des données Selon les exigences du système, vérifions les données de la demande du prêt est elle complète. b) Vérifier de la réalité des données On doit comparer l origine et la copie pour les documents importants, si on veut conserver les copies, il faut l enquêteur avec le co-enquêteur deux personnes qui vérifient ses réalités, et signent en plus. c) Examiner le/la garant(e), les garanties Pour le/la garant(e), il faut examiner sa qualification, son états de crédit et sa capacité ; et pour les garanties, il faut examiner ses propriétés, ses valeurs etc. C) L inspection sur le terrain Vérifier les garanties si elles sont réelles et ses propriétaires sont claire. Voir également l utilisation du prêt afin de déterminer si son utilisation est réelle et raisonnable. (lieu d ouverture d un magasin par exemple.) D) Diriger le Rapport d enquête. Classer les différents niveaux pour clients et donner la ligne de crédit Plus important, c est dans le rapport d enquête il faut inclure le niveau de clients ; la limite de crédit ; le montant et la durée du prêt ; le taux d intérêt ; la façon de remboursement ; le but du prêt et la manière de garantie etc. Bien sûr, il faut avoir les signatures et les opinions de l enquêteur et du co-enquêteur. 3. L examination du prêt 19

20 Durant les démarches du prêt, cette étape est la première étape faite par la banque. Quand le rapport d enquête est rédigé, on doit l envoyer vers le département de la censure pour examinassions. Ceci est la première partie du contrôle des risques à l ICBC. Son but principal est de revoir les deux premières étapes authenticité et faisabilité, et d examiner les opérations des enquêteurs. S il trouve des problèmes sur le rapport ou des irrégularités, le département de la censure va retourner le rapport au département de la finance ; si tout va bien, alors, on va aller la démarche suivante: la ratification du prêt. 4. La ratification du prêt Dans cette démarche, c est la cadre supérieur du département de la censure qui contrôle le risque, non seulement il est responsable de la vérification précédente, mais il est aussi en charge de la ratification du prêt. Cette étape devra toute de même suivre plusieurs procédures (chainons clés) il y a des points de risque et des solutions pour chaque chaînon. Voir ci-dessous tableau 2 : Table 2 Les chainons clés Les points de risque Les solutions 1. examiner et approuver du prêt 2. Signer et ratifier du prêt 1. Les mesures du risque ne peuvent pas contrôler efficacement les risques. 2. Au-delà de leur autorité ou L approbation du prêt décentralisée. 3. Approbation vues incomplète. 1. Le prêt n est pas conforme aux politiques nationales, les règlements et aux dispositions pertinentes de l ICBC. 2. La somme du prêt a dépassé la taille du crédit de l agence. 1. Pour le prêt proposé devrait s assurer qu on peut contrôler ce risque. Les garanties de prêt sont juridiques, fiables et ils sont cohérentes avec la type de prêts. Le montant du prêt, la durée, le taux d intérêt, la méthode de remboursement, telles que l utilisation du prêt doivent conformer à la réglementation pertinente. 2. Approuver du prêt dans leur autorité. 3. compléter l approbation. 4. Assurer que le prêt à investir est conforme aux politiques nationales, les règlements et aux dispositions pertinentes de l ICBC. Maîtriser et comprendre correctement des politiques et des développements de crédit de l ICBC. 5. Contrôler strictement la taille de nos prêts. 20