ROUTE DE L'ARCOULE 13520 LE PARADOU DOSSIER FINANCIER EXERCICE CLOS LE MARTIN & ASSOCIES, AUDIT & CONSEIL Société d expertise comptable Maison Saint Nicolas 21 Boulevard Victor HUGO 13150 TARASCON Tél : 04 90 91 58 70 Fax : 04 90 91 58 71
Sommaire Bilan association 1 Bilan association détaillé 3 Compte de résultat association 5 Compte de résultat association détaillé 8 Annexe - Compte d'emploi des ressources 10 MARTIN & ASSOCIES AUDIT & CONSEIL
Bilan associationactif ACTIF Variation Immobilisations incorporelles Frais d'établissement Frais de recherche et développement Concessions, brevets, droits similaires Fonds commercial Autres immobilisations incorporelles Immobilisations incorporelles en cours Avances et acomptes sur immobilisations incorporelles Immobilisations corporelles Terrains Constructions Installations techniques, matériel et outillage industriels Autres immobilisations corporelles Immobilisations grevées de droit Immobilisations en cours Avances et acomptes sur immobilisations corporelles Immobilisations financières Participations Créances rattachées à des participations Titres immobilisés de l activité de portefeuille Autres titres immobilisés Prêts Autres immobilisations financières Stocks en cours Matières premières, approvisionnements En-cours de production de biens et services Produits intermédiaires et finis Marchandises Avances et acomptes versés sur commandes Créances usagers et comptes rattachés Autres créances. Fournisseurs débiteurs. Personnel. Organismes sociaux. Etat, impôts sur les bénéfices. Etat, taxes sur le chiffre d'affaires. Autres TOTAL (I) Brut Amort.prov. Net Net Valeurs mobilières de placement Instruments de trésorerie Disponibilités 243 243 243 Charges constatées d'avance 409-409 Charges à répartir sur plusieurs exercices (III) Primes de remboursement des emprunts (IV) Ecarts de conversion actif (V) TOTAL (II) 243 243 409-166 TOTAL ACTIF 243 243 409-166 voir l'attestation de l'expert comptable MARTIN & ASSOCIES AUDIT & CONSEIL Page 1
Bilan association(suite)passif PASSIF Variation Fonds associatifs et réserves Fonds propres. Fonds associatifs sans droit de reprise. Ecarts de réévaluation. Réserves. Report à nouveau -3 302-3 302. Résultat de l'exercice 3 145-3 302 6 447 Autres fonds associatifs. Fonds associatifs avec droit de reprise. Apports. Legs et donations. Résultats sous contrôle de tiers financeurs. Ecarts de réévaluation. Subventions d'investissement sur biens non renouvelables. Provisions réglementées. Droits des propriétaires (commodat) Provisions pour risques et charges Fonds dédiés. Sur subventions de fonctionnement. Sur autres ressources Dettes TOTAL (I) -157-3 302 3 145 TOTAL (II) TOTAL (III) Emprunts et dettes assimilées 3 511-3 511 Avances et acomptes reçus sur commandes en cours Fournisseurs et comptes rattachés Autres 400 200 200 Instruments de trésorerie Produits constatés d'avance Ecart de conversion passif (V) Engagements reçus Legs nets à réaliser. acceptés par les organes statutairement compétents. autorisés par l organisme de tutelle Dont en nature restant à vendre Engagements donnés TOTAL (IV) 400 3 711-3 311 TOTAL PASSIF 243 409-166 voir l'attestation de l'expert comptable MARTIN & ASSOCIES AUDIT & CONSEIL Page 2
ACTIF Bilan association détailléactif Variation Immobilisations incorporelles Immobilisations corporelles Immobilisations financières Stocks en cours TOTAL (I) Brut Amort.prov. Net Net Disponibilités 243 243 243 CAISSE D'EPARGNE 243 243 243 Charges constatées d'avance 409-409 CHARGES CONST.AVANCE 409-409 TOTAL (II) 243 243 409-166 TOTAL ACTIF 243 243 409-166 voir l'attestation de l'expert comptable MARTIN & ASSOCIES AUDIT & CONSEIL Page 3
Fonds associatifs et réserves PASSIF Bilan association détaillé(suite)passif Variation. Report à nouveau -3 302-3 302 REPORT A NOUVEAU DEBITEUR -3 302-3 302. Résultat de l'exercice 3 145-3 302 6 447 TOTAL (I) -157-3 302 3 145 Dettes TOTAL (II) TOTAL (III) Emprunts et dettes assimilées 3 511-3 511 CAISSE D'EPARGNE 3 511-3 511 Autres 400 200 200 DIVERS CHARGES A PAYER 400 200 200 Engagements reçus Engagements donnés TOTAL (IV) 400 3 711-3 311 TOTAL PASSIF 243 409-166 voir l'attestation de l'expert comptable MARTIN & ASSOCIES AUDIT & CONSEIL Page 4
Compte de résultat association Variation % Produits d exploitation Ventes de marchandises Production vendue biens Production vendue services Montants nets produits d expl. France Exportations Total Total Autres produits d exploitation Production stockée Production immobilisée Subventions d'exploitation Cotisations (+) Report des ressources non utiliées des exercices antérieurs Autres produits 22 509 12 810 9 699 75,71 Reprise de provisions Transfert de charges Sous-total des autres produits d exploitation 22 509 12 810 9 699 75,71 Quotes-parts de résultat sur opérations faites en commun Excédent transféré (II) Total des produits d'exploitation (I) 22 509 12 810 9 699 75,71 Produits financiers De participations D autres valeurs mobilières et créances d actif Autres intérêts et produits assimilés 2 2 N/S Reprises sur provisions et dépréciations et transferts de charges Différences positives de change Produits nets sur cessions valeurs mobilières placement Produits exceptionnels Sur opérations de gestion Sur opérations en capital Reprises sur provisions et transferts de charges Total des produits financiers (III) 2 2 N/S Total des produits exceptionnels (IV) TOTAL DES PRODUITS (I + II + III + IV) 22 511 12 810 9 701 75,73 SOLDE DEBITEUR = DEFICIT -3 302 3 302-100 TOTAL GENERAL 22 511 16 112 6 399 39,72 voir l'attestation de l'expert comptable MARTIN & ASSOCIES AUDIT & CONSEIL Page 5
Variation % Charges d exploitation Achats de marchandises Variations stocks de marchandises Achats de matières premières et autres approvisionnements 40-40 -100 Variations stocks matières premières et autres approvisionnements Autres achats non stockés 1 137 400 737 184,25 Services extérieurs 13 285 1 374 11 911 866,89 Autres services extérieurs 4 782 10 355-5 573-53,82 Impôts, taxes et versements assimilés Salaires et traitements Charges sociales Autres charges de personnels Subventions accordées par l association Dotations aux amortissements et aux dépréciations. Sur immobilisations : dotation aux amortissements. Sur immobilisations : dotation aux dépréciations. Sur actif circulant : dotation aux dépréciations. Pour risques et charges : dotation aux provisions (-) Engagements à réaliser sur ressources affectées Autres charges 3 944-3 944-100 Quotes-parts de résultat sur opérations faites en commun Déficit transféré (II) Total des charges d'exploitation (I) 19 205 16 112 3 093 19,20 Charges financières Dotations aux amortissements, aux dépréciations et aux provisions Intérêts et charges assimilées 161 161 N/S Différences négatives de change Charges nettes sur cessions valeurs mobilières de placements Charges exceptionnelles Sur opérations de gestion Sur opérations en capital Dotations aux amortissements, aux dépréciations et provisions Participation des salariés aux résultats (V) Impôts sur les sociétés (VI) Total des charges financières (III) 161 161 N/S Total des charges exceptionnelles (IV) TOTAL DES CHARGES (I + II + III + IV + V + VI) 19 366 16 112 3 254 20,20 SOLDE CREDITEUR = EXCEDENT 3 145 3 145 N/S TOTAL GENERAL 22 511 16 112 6 399 39,72 Evaluation des contributions volontaires en nature Produits. Bénévolat. Prestations en nature. Dons en nature Charges. Secours en nature. Mise à disposition gratuite de biens et services. Prestations Total voir l'attestation de l'expert comptable MARTIN & ASSOCIES AUDIT & CONSEIL Page 6
. Personnel bénévole Total Variation % voir l'attestation de l'expert comptable MARTIN & ASSOCIES AUDIT & CONSEIL Page 7
Compte de résultat association détaillé Variation % Produits d exploitation France Exportations Total Total Variation % Autres produits d exploitation Autres produits 22 509 12 810 9 699 75,71 DONS RECUS AFFECTES 17 267 10 310 6 957 67,48 DONS ASS ARLES ALPILLES 5 242 2 500 2 742 109,68 Produits financiers Sous-total des autres produits d exploitation 22 509 12 810 9 699 75,71 Total des produits d'exploitation (I) 22 509 12 810 9 699 75,71 Autres intérêts et produits assimilés 2 2 N/S AUTRES PRODUITS FINA 2 2 N/S Total des produits financiers (III) 2 2 N/S Produits exceptionnels Charges d exploitation TOTAL DES PRODUITS (I + II + III + IV) 22 511 12 810 9 701 75,73 SOLDE DEBITEUR = DEFICIT -3 302 3 302-100 TOTAL GENERAL 22 511 16 112 6 399 39,72 Achats de matières premières et autres approvisionnement 40-40 -100 CARBURANT 40-40 -100 Autres achats non stockés 1 137 400 737 184,25 FOURN.ATEL.PET.MAT.O 400-400 -100 PETIT MATERIEL 901 901 N/S FOURN.BUR.INFORMATIQ 113 113 N/S FOURNITURES DE BUREAU 124 124 N/S Services extérieurs 13 285 1 374 11 911 866,89 SOUS TRAITANCE GENERALE 179 179 N/S ENTRETIEN IMMOBILIER 4 896 4 896 N/S PRIMES D'ASSURANCES 209 188 21 11,17 PARTICIPATIONS AUX MALADES 8 000 1 186 6 814 574,54 Autres services extérieurs 4 782 10 355-5 573-53,82 HONORAIRES.AVOCATS 1 948 5 998-4 050-67,52 HONORAIRES EXPERT COMPTABLE 200 200 0,00 FRAIS ACTES & CONTEN 1 308-1 308-100 PUBLICITE ANNONCES 1 714 1 615 99 6,13 STAND ET SALON 299 299 N/S TRANSPORTS DIVERS 59 59 N/S FRAIS DE DEMENAGEMEN 682-682 -100 FRAIS ATELIERS MALADES 169 169 N/S RECEPTIONS 234 234 N/S AUTR.FRAIS POST.& TE 26 88-62 -70,45 SERV.BANCAIRES 73 464-391 -84,27 COTISATIONS 60 60 N/S Autres charges 3 944-3 944-100 ASSOCIATION ARLES LES ALPILLES 1 644-1 644-100 MARATHON 2 2 300-2 300-100 Total des charges d'exploitation (I) 19 205 16 112 3 093 19,20 Charges financières Intérêts et charges assimilées 161 161 N/S INTERETS BANCAIRES 161 161 N/S voir l'attestation de l'expert comptable MARTIN & ASSOCIES AUDIT & CONSEIL Page 8
Variation % Charges exceptionnelles Total des charges financières (III) 161 161 N/S TOTAL DES CHARGES (I + II + III + IV + V + VI) 19 366 16 112 3 254 20,20 SOLDE CREDITEUR = EXCEDENT 3 145 3 145 N/S TOTAL GENERAL 22 511 16 112 6 399 39,72 Evaluation des contributions volontaires en nature voir l'attestation de l'expert comptable MARTIN & ASSOCIES AUDIT & CONSEIL Page 9
ANNEXE Compte d emploi des ressources Dons perçus : 22509 Affectation : Aides aux malades : 8 000 Ateliers pour malades : 169 Actions d'information et communication : 2 013 Frais de structure : 7 431 Refection des locaux affectés à l'association : 4 896 voir l'attestation de l'expert comptable MARTIN & ASSOCIES AUDIT & CONSEIL Page 10