S.A W T ~~~~~~ PLAQUETTE DES COMPTES AU 31/03/2011

S.A W T ~~~~~~ PLAQUETTE DES COMPTES AU 31/03/2011 S.A W T 16 avenue Charles DE GAULLE 31130 BALMA

Sommaire BILAN ET COMPTE DE RESULTAT 2 SOLDES INTERMEDIAIRES DE GESTION 16 ANNEXE 18 LIASSE FISCALE 26 IMMOBILISATIONS ET AMORTISSEMENTS 55 ACQUISITION ET CESSIONS D'IMMOBILISATIONS 60 DOTATION AUX AMORTISSEMENTS SUR 10 ANS 61 FID SUD - Expert Comptable - Conseil

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S.A W T SOLDES INTERMEDIAIRES DE GESTION FID SUD - Expert Comptable - Conseil Page 15

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S.A W T ANNEXE FID SUD - Expert Comptable - Conseil Page 17

PREAMBULE L'exercice social clos le 31/03/2011 a une durée de 12 mois. L'exercice précédent clos le 31/03/2010 avait une durée de 12 mois. Le total du bilan de l'exercice avant affectation du résultat est de 2 275 190.65. Le résultat net comptable est un bénéfice de 116 781.85. Les informations communiquées ci-après font partie intégrante des comptes annuels. REGLES ET METHODES COMPTABLES Les conventions ci-après ont été appliquées dans le respect du principe de prudence, conformément aux règles de base suivantes : - continuité de l'exploitation, - permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre, - indépendance des exercices. Les principales méthodes utilisées sont les suivantes : - Amortissements de l'actif immobilisé : les biens susceptibles de subir une dépréciation sont amortis selon le mode linéaire ou dégressif sur la base de leur durée de vie d'usage. - Provisions pour dépréciation d'actif : elles sont constituées pour tenir compte des risques d'irrécouvrabilité relatifs à l'actif existant à la date de clôture des comptes. - Stocks de marchandises : ils sont évalués au coût unitaire moyen pondéré. Les immobilisations corporelles sont évaluées à leur coût d'acquisition ou de production, compte tenu des frais nécessaires à la mise en état d'utilisation de ces biens, et après déduction des rabais commerciaux, remises, escomptes de règlements obtenus. FID SUD - Expert Comptable - Conseil Page 18

NOTES SUR LE BILAN ACTIF Fonds commercial (hors droit au bail) = 193 000 Fonds commercial Valeur brute Amort./Provis. Valeur nette Taux Fonds acheté 193 000 193 000 % Fonds réévalué % Fonds reçu en apport % TOTAL 193 000 193 000 Actif immobilisé Les mouvements de l'exercice sont détaillés dans les tableaux ci-dessous : Immobilisations brutes = 382 993 Actif immobilisé A l'ouverture Augmentation Diminution A la clôture Immobilisations incorporelles 226 600 226 600 Immobilisations corporelles 146 119 146 119 Immobilisations financières 10 159 115 10274 TOTAL 382 878 115 382 993 Amortissements et provisions d'actif = 166 496 Amortissements et provisions A l'ouverture Augmentation Diminution A la clôture Immobilisations incorporelles 32 830 32 830 Immobilisations corporelles 121 874 11 792 133 666 Titres mis en équivalence Autres Immobilisations financières TOTAL 154 704 11 792 166 496 Détail des immobilisations et amortissements en fin de période Nature des biens immobilisés Montant Amortis. Valeur nette Durée Logiciels balma Site internet Marque wt-trader Fonds co. centrale achat rtm Materiel d'emballage Inst. generales balma Mat.bur.info. balma 1 Mat. bur. info. balma Mobilier balma 17 585 15 245 770 193 000 11 327 97 139 1 432 19 366 16 855 17 585 15 245 0 0 11 327 85 420 710 19 366 16 843 0 0 770 193 000 0 11 719 722 0 12 1 ans 3 ans Non amortiss. Non amortiss. 5 ans de 5 à 10 ans 10 ans de 3 à 5 ans 5 ans TOTAL 372 719 166496 206 224 Etat des créances = 1 634 911 Etat des créances Montant brut A un an A plus d'un an Actif immobilisé 10 274 10 274 Actif circulant & charges d'avance 1 624 637 1 624 637 TOTAL 1 634 911 1 634 911 10 274 FID SUD - Expert Comptable - Conseil Page 19

Provisions pour dépréciation = 4 803 Nature des provisions A l'ouverture Augmentation utilisées non utilisées A la clôture Stocks et en-cours 13 852 13 852 0 Comptes de tiers 4 803 4 803 Comptes financiers TOTAL 13 852 4 803 13 852 4 803 Produits à recevoir = 31 618 Produits à recevoir Montant Immobilisations financières Clients et comptes rattachés 31 618 Autres créances Disponibilité TOTAL 31 618 Créances représentées par des effets de commerce = 243 378 E Origine des effets de commerce Montant Clients et assimilés 243 378 Autres créances TOTAL 243 378 Charges constatées d'avance = 54 010 Les charges constatées d'avance ne sont composées que de charges ordinaires dont la répercussion sur le résultat est reportée à un exercice ultérieur. Information complémentaires sur le bilan actif : Le contrat de location gérance liant la Société SA WT et la Société WOXEO (WT-DISTRIBUTION) a été rompu par décision du conseil d Administration en date du 1 er avril 2011. FID SUD - Expert Comptable - Conseil Page 20

NOTES SUR LE BILAN PASSIF Capital social = 230 000 Mouvements des titres Nombre Val. nominale Capital social Titres en début d'exercice 230 000 1,00 230 000,00 Titres émis Titres remboursés ou annulés Titres en fin d'exercice 230 000 1,00 230 000,00 Etat des dettes = 1 916 749 Etat des dettes Montant total De 0 à 1 an De 1 à 5 ans Plus de 5 ans Etablissements de crédit 643 762 643 762 Dettes financières diverses 92 211 92 211 Fournisseurs 280 062 280 062 Dettes fiscales & sociales 159 343 159 343 Dettes sur immobilisations Autres dettes 741 371 741 371 Produits constatés d'avance TOTAL 1 916 749 1 916 749 Charges à payer par postes du bilan = 83 628 Charges à payer Montant Emp. & dettes établ. de crédit Emp.& dettes financières div. Fournisseurs 34 483 Dettes fiscales & sociales 49 144 Autres dettes TOTAL 83 628 Informations complémentaires sur le passif - Engagement hors bilan (COFACE) : 13.138 k - Le montant du DIF = 5.599,17 - Engagement retraite : compte tenu de la moyenne d âge peu élevée des salariés de la société, le montant de l engagement de la provision retraite n est pas provisionné ni couvert par une assurance. FID SUD - Expert Comptable - Conseil Page 21

NOTES SUR LE COMPTE DE RESULTAT Autres informations relatives au compte de résultat Les postes de charges et produits composant le résultat de l'exercice figurent au compte de résultat des états financiers. On pourra s'y reporter ainsi qu'à la plaquette financière annuelle, documents qui fournissent une information plus détaillée. Comptes utilisés Dans l'exercice Comptes d'affectation Compte Libellés Montant Libellés Montant Services ext. honoraires 2.046,32 672100 Charges sur exercices antérieurs 4.231,41 Charges d exploitation 2.185,09 Autres serv. Ext. - services bancaires 6.357,41 672220 Charges sur exercices antérieurs soumis à TVA 7.216,44 Autres serv. Ext. - maintenance -116 ;85 Autres serv. Ext -charges loyers 975,88 671800 Autres charges exceptionnelles 15.526,30 Variation de stock 15.526,30 771800 Autres produits exceptionnels 68,81 Transferts de charges 68,81 FID SUD - Expert Comptable - Conseil Page 22

AUTRES INFORMATIONS Rémunération des dirigeants Cette information n'est pas mentionnée dans la présente Annexe, car elle conduirait indirectement à donner une rémunération individuelle. Détail des facturations intra groupe Facturation de WT à WOXEO chez WT Comptes chez WOXEO Libellés Montant 791000 672100 Refacturation des congés payés 20 118,10 708000 616140 Refacturation prime coface régularisation 11 053,01 708819+707100 608819+607100 Ventes marchandises 52 651,50 Facturation de WOXEO à WT Comptes Libellés Montant chez WT chez WOXEO 602610 791000 Refacturation des services extérieurs 369.04 607 707 Ventes marchandises 2 739 652.89 608 708 Ventes marchandises 3 159.91 61 791000 Refacturation des services extérieurs 8 940.65 61 791100 Refacturation des services extérieurs 14 196.28 62 791000 Refacturation des autres services extérieurs 29 008.63 62 791100 Refacturation des autres services extérieurs 831.50 Solde des comptes WT Chez WT Chez WOXEO C015 F008 0,00 451000 (débiteur) 455000 (créditeur) 94.471,64 F008 C200062 0,00 FID SUD - Expert Comptable - Conseil Page 23

DETAIL DES POSTES CONCERNES PAR LE CHEVAUCHEMENT D'EXERCICE Les comptes détaillés dans les tableaux suivants concernent les écritures comptables relatives à l'indépendance des exercices. Charges constatées d'avance = 54 010 Charges constatées d'avance Montant Charges const. d'avance (4860000) 54 010 TOTAL 54 010 Produits à recevoir = 31 618 E Produits à recevoir sur clts et comptes rattachés Montant Clients fae 31 618 TOTAL 31 618 Charges à payer = 83 628 E Dettes fournisseurs et comptes rattachés Montant Factures non parvenues 34 483 TOTAL 34 483 Dettes fiscales et sociales Dettes prov./conges payes Provision charges conges payes Css a payer Etat charges a payer Montant 17 005 5 746 20 330 6 064 TOTAL 49 144 FID SUD - Expert Comptable - Conseil Page 24

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