Place Troisdorf 91000 EVRY Comptes Annuels au : 31 décembre 2018 SIRET : 32631653600019 Action Expertise - SECE - Société d'expertise Comptable et de Conseils aux Entreprises 110, boulevard de Fontainebleau - 91813 CORBEIL-ESSONNES Cedex - Tél. : 01 60 89 87 50 - Fax : 01 64 96 74 89 135, avenue de Fontainebleau - 77310 SAINT-FARGEAU-PONTHIERRY - Tél. : 01 69 68 16 80 - Fax : 01 64 09 45 52 www.actionexpertise.fr - Société inscrite au tableau de l'ordre de Paris - N TVA FR 84 971 200 399 S.A.R.L. au capital : 472 080 - SIRET 971 200 399 000 22 - APE 6920 Z - RCS EVRY B 971 200 399
SOMMAIRE COMPTES ANNUELS 3 Compte rendu de Mission 4 Bilan Actif 5 Bilan Passif 6 Compte de résultat 7 Bilan Actif détaillé 9 BIlan Passif détaillé 10 Compte de résultat charges détaillés 11 Compte de résultat produits détaillés 13 SIG 15
COMPTES ANNUELS
COMPTE RENDU DE MISSION Dans le cadre de la mission d'assistance à l'élaboration des comptes annuels arrêtés par l'entreprise : Pour l'exercice du 01/01/2018 au 31/12/2018 et conformément aux termes de ma lettre de mission, établie conformément aux instructions prévues par l'ordre des Experts-comptables, j'ai effectué les diligences nécessaires à l'exécution de ce type de mission. Notre mission ne constitue pas un audit car elle n'inclut pas la confirmation d'informations auprès de tiers, l'évaluation du contrôle interne et la vérification physique des existants tels que les stocks. Les comptes annuels se caractérisent par les données suivantes : Total du bilan Chiffre d'affaires Résultat net comptable 176 784.59 12 967.00-9 626.89 Fait à Corbeil-Essonnes Le 02/04/2019 Patrice COUSIN Expert comptable Action Expertise - SECE 14/16
BILAN ACTIF 0 ACTIF IMMOBILISE Immobilisations Incorporelles Exercice du 01/01/2018 au 31/12/2018 ACTIF 31/12/2017 Brut Amort. & Dépréc. Net Frais d'établissement Frais de recherche et développement Concessions, brevets et droits similaires Fonds commercial (1) Autres immobilisations incorporelles Avances et acomptes Immobilisations Corporelles Terrains Constructions Installations techniques, matériels 01/01/2017 au Autres immobilisations corporelles 30 598 29 026 1 572 2 673 Immobilisations grevées de droits Immobilisations corporelles en cours Avances et acomptes Immobilisations Financières (2) Participations Créances rattachées à des participations Titres immob. de l'activité portefeuille Autres titres immobilisés Prêts Autres immobilisations financières Comptes de liaison TOTAL (I) 30 598 29 026 1 572 2 673 TOTAL (II) ACTIF CIRCULANT Stocks et en-cours Matières premières et autres appros En-cours de production (biens/services) Produits intermédiaires et finis Marchandises Avances et acomptes versés sur commandes Créances (3) Créances redevabl. et cptes rattach. Autres 26 524 26 524 35 000 Valeurs mobilières de placement 8 650 8 650 8 550 Disponibilités 137 700 137 700 145 469 Charges constatées d'avance (3) 2 339 2 339 2 284 Charges à répartir sur plusieurs exercices (IV) Primes de remboursement des emprunts (V) Ecarts de conversion actif (VI) TOTAL (III) 175 213 175 213 191 303 TOTAL GENERAL (I+II+III+IV+V+VI) 205 811 29 026 176 785 193 975 (1) Dont droit au bail (2) Dont à moins d'un an (brut) (3) Dont à plus d'un an Action Expertise - SECE 15/16
BILAN PASSIF FONDS ASSOCIATIFS Fonds propres Du 01/01/2018 Du 01/01/2017 PASSIF au 31/12/2018 au 31/12/2017 Fonds associatifs sans droit de reprise Ecarts de réévaluation sur des biens sans droit de reprise Réserves indisponibles Réserves statutaires ou contractuelles Réserves réglementées Autres réserves Report à nouveau 168 957 163 345 Résultat de l'exercice (excédent ou déficit) -9 627 5 612 Autres fonds associatifs Fonds associatifs avec droit de reprise Ecarts de réévaluation sur des biens avec droit de reprise Subventions d'investissement sur biens non renouvelables Provisions réglementées Droits des propriétaires (Commodat) Comptes de liaison TOTAL (I) 159 330 168 957 TOTAL (II) Provisions pour risques et charges Provisions pour risques Provisions pour charges TOTAL (III) Fonds dédiés Sur subventions de fonctionnement Sur autres ressources TOTAL (IV) DETTES (1) Dettes financières Emprunts obligataires Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (2) 25 Emprunts et dettes financières divers (3) Avances et acomptes reçus sur commandes en cours Dettes d'exploitation Dettes fournisseurs et comptes rattachés 489 1 200 Dettes fiscales et sociales 12 116 11 092 Redevables créditeurs Dettes diverses Dettes sur immobilisations et comptes rattachés Autres dettes Instruments de trésorerie Produits constatés d'avance 4 850 12 701 TOTAL (V) 17 455 25 018 Ecarts de conversion passif (VI) TOTAL GENERAL (I+II+III+IV+V+VI) 176 785 193 975 (1) Dont à plus d'un an (1) Dont à moins d'un an 17 455 25 018 (2) Dont concours bancaires courants et soldes créditeurs de banques 25 (3) Dont emprunts participatifs Action Expertise - SECE 16/16
COMPTE DE RÉSULTAT PRODUITS D'EXPLOITATION (1) Ventes de marchandises Du 01/01/18 Du 01/01/17 au 31/12/18 au 31/12/17 Production vendue (biens et services) 12 967 15 352 Production stockée Production immobilisée Subventions d'exploitation 165 306 175 095 Reprises sur provisions, amortissements et transferts de charges Cotisations Autres produits (hors cotisations) 68 TOTAL PRODUITS D'EXPLOITATION (I) 178 341 190 448 CHARGES D'EXPLOITATION (2) Achats de marchandises Variation de stocks de marchandises Achats de matières premières et de fournitures Variation de stocks de matières premières et de fournitures Achats d'autres d'approvisionnements Variation de stocks d'approvisionnements Autres achats et charges externes * 77 011 83 950 Impôts, taxes et versements assimilés 2 299 2 246 Salaires et traitements 80 828 71 437 Charges sociales 31 219 29 141 Dotations aux amortissements, dépréciations Sur immobilisations : dotations aux amortissements 1 101 947 Sur immobilisations : dotations aux dépréciations Sur actif circulant : dotations aux dépréciations Dotations aux provisions Subventions accordées par l'association Autres charges 459 398 TOTAL CHARGES D'EXPLOITATION (II) 192 917 188 120 RÉSULTAT D'EXPLOITATION Opération en commun, Bénéfice attribué ou Perte transférée Opération en commun, Perte supportée ou Bénéfice transféré (I) - (II) (III) (IV) -14 576 2 328 PRODUITS FINANCIERS De participation d'autres valeurs mobilières et créances de l'actif immobilisé Autres intérêts et produits assimilés 225 233 Reprises sur provisions, dépréciations et transferts de charges Différences positives de change Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement CHARGES FINANCIÈRES Dotations aux amortissements, dépréciations et provisions Intérêts et charges assimilées Différences négatives de change Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement TOTAL DES PRODUITS FINANCIERS (V) 225 233 TOTAL DES CHARGES FINANCIÈRES (VI) RÉSULTAT FINANCIER (V) - (VI) 225 233 Action Expertise - SECE 17/16
COMPTE DE RÉSULTAT Du 01/01/18 Du 01/01/17 au 31/12/18 au 31/12/17 PRODUITS EXCEPTIONNELS Sur opérations de gestion 4 725 3 050 Sur opérations en capital Reprises sur provisions et transferts de charges TOTAL DES PRODUITS EXCEPTIONNELS (VII) 4 725 3 050 CHARGES EXCEPTIONNELLES Sur opérations de gestion Sur opérations en capital Dotations aux amortissements, dépréciations et provisions TOTAL DES CHARGES EXCEPTIONNELLES (VIII) RÉSULTAT EXCEPTIONNEL (VII) - (VIII) 4 725 3 050 Impôt sur les bénéfices SOLDE INTERMÉDIAIRE -9 627 5 612 + REPORT DE RESSOURCES NON UTILISÉES DES EXERCICES ANTÉRIEURS - ENGAGEMENTS À RÉALISER SUR RESSOURCES AFFECTÉES TOTAL DES PRODUITS TOTAL DES CHARGES 183 290 193 731 192 917 188 120 ÉVALUATION DES CONTRIBUTIONS VOLONTAIRES EN NATURE PRODUITS Bénévolat EXCÉDENT OU DÉFICIT (3) -9 627 5 612 Prestations en nature 323 361 310 287 Dons en nature CHARGES Secours en nature TOTAL PRODUITS 323 361 310 287 Mise à disposition gratuite de biens et services 253 767 240 693 Personnel bénévole 69 594 69 594 TOTAL CHARGES 323 361 310 287 TOTAL -9 627 5 612 * Y compris : Redevances de crédit-bail mobilier Redevances de crédit-bail immobilier (1) Dont produits afférents à des exercices antérieurs 4 719 2 227 (2) Dont charges afférentes à des exercices antérieurs (3) Compte tenu d un résultat exceptionnel avant impôt de 4 725 3 050 Action Expertise - SECE 28/16
BILAN ACTIF DÉTAILLÉ 0 ACTIF IMMOBILISE Immobilisations Incorporelles Exercice du 01/01/2018 au 31/12/2018 ACTIF 31/12/2017 Brut Amort. & Dépréc. Net Immobilisations Corporelles 01/01/2017 au Autres immobilisations corporelles 30 598.32 29 026.47 1 571.85 2 672.69 21830000 MATERIEL DE BUREAU ET INFO 23 548.15 23 548.15 23 548.15 21840000 MOBILIER 7 050.17 7 050.17 7 050.17 28183000 AMORT MAT DE BUR ET INFORM 22 030.14-22 030.14-20 989.26 28184000 AMORT DU MOBILIER 6 996.33-6 996.33-6 936.37 Immobilisations Financières (2) Comptes de liaison TOTAL (I) 30 598.32 29 026.47 1 571.85 2 672.69 TOTAL (II) ACTIF CIRCULANT Stocks et en-cours Créances (3) Autres 26 523.88 26 523.88 35 000.00 44174000 SUBV A RECEVOIR CAF 19 800.00 19 800.00 17 000.00 44177000 SUBV GRAND PARIS 3 000.00 44178000 SUBV CNAV 4 500.00 4 500.00 15 000.00 46870000 PRODUITS A RECEVOIR 2 223.88 2 223.88 Valeurs mobilières de placement 8 650.00 8 650.00 8 550.00 50800000 VALEURS MOBILIERES DE PLACT 8 650.00 8 650.00 8 550.00 Disponibilités 137 700.01 137 700.01 145 468.87 51200000 BPRP N 04068001608 70 670.03 70 670.03 78 539.45 51200100 BPRP N 04068021661 669.71 669.71 51220000 BPRP COMPTE SUR LIVRET 65 729.55 65 729.55 65 632.36 53100000 CAISSE 630.72 630.72 1 297.06 Charges constatées d'avance (3) 2 338.85 2 338.85 2 283.65 48600000 CHARGES CONSTATEES D'AVANCE 2 338.85 2 338.85 2 283.65 TOTAL (III) 175 212.74 175 212.74 191 302.52 TOTAL GENERAL (I+II+III+IV+V+VI) 205 811.06 29 026.47 176 784.59 193 975.21 (1) Dont droit au bail (2) Dont à moins d'un an (brut) (3) Dont à plus d'un an Action Expertise - SECE 19/16
BILAN PASSIF DÉTAILLÉ FONDS ASSOCIATIFS Fonds propres Du 01/01/2018 Du 01/01/2017 PASSIF au 31/12/2018 au 31/12/2017 Report à nouveau 168 956.89 163 345.34 11000000 REPORT A NOUVEAU CREDITEUR 168 956.89 163 345.34 Résultat de l'exercice (excédent ou déficit) -9 626.89 5 611.55 Autres fonds associatifs TOTAL (I) 159 330.00 168 956.89 TOTAL (II) Provisions pour risques et charges TOTAL (III) Fonds dédiés TOTAL (IV) DETTES (1) Dettes financières Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (2) 25.49 51200100 BPRP N 04068021661 25.49 Dettes d'exploitation Dettes fournisseurs et comptes rattachés 488.50 1 199.55 401DIVERS FOURNISSEURS DIVERS 1 199.55 40810000 FOURN FACT NON PARVENUES 488.50 Dettes fiscales et sociales 12 116.09 11 092.28 42100000 PERSONNEL REMUNERATIONS DUES 367.00 42820000 CONGES A PAYER 2 070.32 2 270.36 43100000 URSSAF 3 835.00 3 698.00 43720000 MUTUELLE SANTE 137.08 43730000 MEDERIC RETRAITE 2 030.75 2 225.30 43735000 PREVOYANCE CHORUM MEDERIC 299.93 331.97 43820000 CHARGES SOCIALES S/CP 1 076.57 1 115.65 43860000 AUTRES CHARGES A PAYER 2 299.44 1 451.00 Dettes diverses Produits constatés d'avance 4 850.00 12 701.00 48700000 PRODUITS CONSTATEES D'AVANCE 4 850.00 12 701.00 TOTAL (V) 17 454.59 25 018.32 Ecarts de conversion passif (VI) TOTAL GENERAL (I+II+III+IV+V+VI) 176 784.59 193 975.21 (1) Dont à plus d'un an (1) Dont à moins d'un an 17 454.59 25 018.32 (2) Dont concours bancaires courants et soldes créditeurs de banques 25.49 (3) Dont emprunts participatifs Action Expertise - SECE 10/16
COMPTE DE RÉSULTAT CHARGES DÉTAILLÉS CHARGES D'EXPLOITATION Achats de marchandises Variation de stocks de marchandises Achats de matières premières et de fournitures Variation de stocks de matières premières et de fournitures Achats d'autres d'approvisionnements Variation de stocks d'approvisionnements Du 01/01/18 Du 01/01/17 au 31/12/18 au 31/12/17 Autres achats et charges externes * 77 010.50 83 949.94 60613000 CARBURANTS 23.26 126.42 60620000 ALIMENTATION GENERALE 3 482.21 3 633.64 60630000 PETIT EQUIPEMENT 2 009.86 4 668.85 60630100 FOURNITURES ATELIER ET ACTIVIT 5 437.68 5 480.24 60640000 FOURNITURES ADMINISTRATIVES 4 819.50 5 902.52 61110000 INTERVENANTS 24 169.18 26 999.56 61300000 LOCATIONS 128.90 420.15 61310000 LOCATIONS ORANGE MAT TELEPH 1 063.56 1 063.56 61550000 ENTRET REPAR. /BIENS MOBILIERS 258.40 61560000 MAINTENANCE 1 739.60 1 683.60 61600000 PRIMES D'ASSURANCE 2 095.16 2 198.59 61800000 DOCUMENTATION 16.00 177.77 62140000 PERSONNEL MIS A DISPOSITION 753.16 1 589.00 62260000 HONORAIRES 2 007.60 1 977.60 62300000 PUBLICITE 2 418.00 2 016.40 62340000 CADEAUX 60.00 62500000 FRAIS DE DEPLACEMENT 69.66 57.60 62570000 RECEPTIONS 1 326.23 586.30 62600000 FRAIS POSTAUX 471.20 508.94 62600100 TELECOM 3 326.23 3 304.80 62700000 SERVICES BANCAIRES 173.00 131.10 62800100 TRANSPORTS D'ACTIVITES 7 219.30 8 289.15 62800200 DROITS D'ENTREE 10 546.76 10 133.10 62810000 COTISATIONS 2 869.55 2 941.05 62860000 FORMATION PERSONNEL 586.50 Impôts, taxes et versements assimilés 2 299.44 2 245.80 63130000 FORMATION CONTINUE 2 299.44 2 245.80 Salaires et traitements 80 827.82 71 436.88 64100000 REMUNERATION DU PERSONNEL 78 531.22 70 929.43 64120000 CONGES A PAYER -200.04 200.04 64160000 GRATIFICATIONS STAGIAIRES 1 709.01 64170000 CACHETS GUSO INTERMITTENT 787.63 307.41 Charges sociales 31 219.28 29 141.35 64510000 URSSAF 23 486.87 21 956.44 64520000 CHARGES SUR CONGES A PAYER -39.08 39.08 64525000 MUTUELLE SANTE 969.88 1 015.20 64530000 MEDERIC RETRAITE 4 594.08 4 149.40 64535000 PREVOYANCE CHORUM 702.92 750.51 64570000 CHARGES GUSO INTERMITTENT 665.01 336.75 64750000 MEDECINE DU TRAVAIL 449.25 472.07 64800000 TITRES DE TRANSPORT 390.35 421.90 Dotations aux amortissements, dépréciations Sur immobilisations : dotations aux amortissements 1 100.84 947.35 68110000 DOT AUX AMORTISSEMENTS 1 100.84 947.35 Sur immobilisations : dotations aux dépréciations Sur actif circulant : dotations aux dépréciations Dotations aux provisions Subventions accordées par l'association Autres charges 458.94 398.38 65160000 DROITS D'AUTEUR 458.94 395.38 Action Expertise - SECE 11/16
COMPTE DE RÉSULTAT CHARGES DÉTAILLÉS Du 01/01/18 Du 01/01/17 au 31/12/18 au 31/12/17 65800000 CHARG.DIV.DE GEST.COUR. 3.00 Quotes-part de résultat sur opérations faites en commun CHARGES FINANCIÈRES Dotations aux amortissements, dépréciations et provisions Intérêts et charges assimilées Différences négatives de change Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement CHARGES EXCEPTIONNELLES Sur opérations de gestion Sur opérations en capital (1) TOTAL CHARGES D'EXPLOITATION 192 916.82 188 119.70 TOTAL DES CHARGES FINANCIÈRES Dotations aux amortissements, dépréciations et provisions Impôt sur les sociétés TOTAL DES CHARGES EXCEPTIONNELLES ENGAGEMENTS À RÉALISER SUR RESSOURCES AFFECTÉES Sur apports Sur subventions de fonctionnement Sur dons manuels Sur legs et donations TOTAL DES ENGAGEMENTS TOTAL DES CHARGES 192 916.82 188 119.70 EXCÉDENT (2) 5 611.55 TOTAL GÉNÉRAL 192 916.82 193 731.25 ÉVALUATION DES CONTRIBUTIONS VOLONTAIRES EN NATURE CHARGES Secours en nature Mise à disposition gratuite de biens et services 253 767.11 240 693.27 86100000 MISE A DISPO GRATUITE DE BIENS 37 724.14 39 902.94 86200000 PRESTATIONS 216 042.97 200 790.33 Personnel bénévole 69 594.00 69 594.00 86400000 BENEVOLAT 69 594.00 69 594.00 TOTAL ÉVALUATION DES CONTRIBUTIONS VOLONTAIRES EN NATURE 323 361.11 310 287.27 * Y compris : Redevances de crédit-bail mobilier Redevances de crédit-bail immobilier (1) Dont charges afférentes à des exercices antérieurs (2) Compte tenu d un résultat exceptionnel avant impôt de 4 724.58 3 050.07 Action Expertise - SECE 212/16
COMPTE DE RÉSULTAT PRODUITS DÉTAILLÉS PRODUITS D'EXPLOITATION Ventes de marchandises Du 01/01/18 Du 01/01/17 au 31/12/18 au 31/12/17 Production vendue (biens et services) 12 967.00 15 352.20 70610000 USAGERS ADHESIONS 2 060.00 2 282.00 70611000 USAGERS BONS VACANCES 103.50 70612000 USAGERS COTISATIONS 7 807.25 8 694.50 70613000 ACTIVITES LOISIRS 2 940.25 3 670.70 70614000 ACTIVITES CULTURELLES 159.50 601.50 Production stockée Production immobilisée Subventions d'exploitation 165 306.00 175 095.07 74100000 SUBV CGET 3 000.00 3 500.00 74112000 SUBV CGET CLAS 3 000.00 3 000.00 74300000 SUBV CONSEIL DEPARTEMENTAL 2 000.00 12 500.00 74310000 SUBV. DEPARTEMENTAL CITOYENNET 3 000.00 74312000 SUBV CONSEIL DEPART CLAS 6 700.00 6 700.00 74314000 GRAND PARIS SUD 3 000.00 74315000 SUBV CNAV 7 125.00 7 875.00 74316000 SUBVENTION EFIDIS 500.00 1 100.00 74400000 SUBV MAIRIE EVRY 41 000.00 41 000.00 74600000 SUBV CAF FONCTIONNEMENT 64 994.90 60 849.37 74620000 SUBV CAF COLLEC FAMILLES 15 388.10 15 388.10 74630000 SUBV CAF CLAS 10 598.00 19 282.60 74650000 SUBV CAF POLITIQUE DE LA VILLE 8 000.00 900.00 Reprises sur provisions, amortissements et transferts de charges Cotisations Autres produits (hors cotisations) 67.78 0.42 75800000 PROD DIVERS DE GEST COUR 67.78 0.42 Quote-part de résultat sur opérations faites en commun PRODUITS FINANCIERS De participation D'autres valeurs mobilières et créances de l'actif immobilisé (1) TOTAL PRODUITS D'EXPLOITATION 178 340.78 190 447.69 Autres intérêts et produits assimilés 224.57 233.49 76800000 PRODUITS FINANCIERS 224.57 233.49 Reprises sur provisions, dépréciations et transferts de charges Différences positives de change Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement PRODUITS EXCEPTIONNELS TOTAL DES PRODUITS FINANCIERS 224.57 233.49 Sur opérations de gestion 4 724.58 3 050.07 77180000 PRODUITS EXCEPT DE GEST COUR 4 724.58 3 050.07 Sur opérations en capital Reprises sur provisions, dépréciations et transferts de charges TOTAL DES PRODUITS EXCEPTIONNELS 4 724.58 3 050.07 Action Expertise - SECE 13/16
COMPTE DE RÉSULTAT PRODUITS DÉTAILLÉS Du 01/01/18 Du 01/01/17 au 31/12/18 au 31/12/17 REPORT DE RESSOURCES NON UTILISÉES DES EXERCICES ANTÉRIEURS TOTAL DES PRODUITS 183 289.93 193 731.25 (2) DÉFICIT 9 626.89 TOTAL GÉNÉRAL 192 916.82 193 731.25 ÉVALUATION DES CONTRIBUTIONS VOLONTAIRES EN NATURE PRODUITS Bénévolat Prestations en nature 323 361.11 310 287.27 * Y compris : 87100000 PRESTATIONS EN NATURE 323 361.11 310 287.27 Dons en nature TOTAL ÉVALUATION DES CONTRIBUTIONS VOLONTAIRES EN NATURE 323 361.11 310 287.27 Redevances de crédit-bail mobilier Redevances de crédit-bail immobilier (1) Dont produits afférents à des exercices antérieurs 4 718.92 2 227.18 (2) Compte tenu d un résultat exceptionnel avant impôt de 4 724.58 3 050.07 Action Expertise - SECE 214/16
SIG PRODUITS D'EXPLOITATION (1) Ventes de marchandises Du 01/01/18 Du 01/01/17 au 31/12/18 au 31/12/17 Production vendue (biens et services) 12 967 15 352 Production stockée Production immobilisée Subventions d'exploitation 165 306 175 095 Reprises sur provisions, amortissements et transferts de charges Cotisations Autres produits (hors cotisations) 68 TOTAL PRODUITS D'EXPLOITATION (I) 178 341 190 448 CHARGES D'EXPLOITATION (2) Achats de marchandises Variation de stocks de marchandises Achats de matières premières et de fournitures Variation de stocks de matières premières et de fournitures Achats d'autres d'approvisionnements Variation de stocks d'approvisionnements Autres achats et charges externes * 77 011 83 950 Impôts, taxes et versements assimilés 2 299 2 246 Salaires et traitements 80 828 71 437 Charges sociales 31 219 29 141 Dotations aux amortissements, dépréciations Sur immobilisations : dotations aux amortissements 1 101 947 Sur immobilisations : dotations aux dépréciations Sur actif circulant : dotations aux dépréciations Dotations aux provisions Subventions accordées par l'association Autres charges 459 398 TOTAL CHARGES D'EXPLOITATION (II) 192 917 188 120 RÉSULTAT D'EXPLOITATION Opération en commun, Bénéfice attribué ou Perte transférée Opération en commun, Perte supportée ou Bénéfice transféré (I) - (II) (III) (IV) -14 576 2 328 PRODUITS FINANCIERS De participation d'autres valeurs mobilières et créances de l'actif immobilisé Autres intérêts et produits assimilés 225 233 Reprises sur provisions, dépréciations et transferts de charges Différences positives de change Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement CHARGES FINANCIÈRES Dotations aux amortissements, dépréciations et provisions Intérêts et charges assimilées Différences négatives de change Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement TOTAL DES PRODUITS FINANCIERS (V) 225 233 TOTAL DES CHARGES FINANCIÈRES (VI) RÉSULTAT FINANCIER (V) - (VI) 225 233 Action Expertise - SECE 15/16
SIG Du 01/01/18 Du 01/01/17 au 31/12/18 au 31/12/17 PRODUITS EXCEPTIONNELS Sur opérations de gestion 4 725 3 050 Sur opérations en capital Reprises sur provisions et transferts de charges TOTAL DES PRODUITS EXCEPTIONNELS (VII) 4 725 3 050 CHARGES EXCEPTIONNELLES Sur opérations de gestion Sur opérations en capital Dotations aux amortissements, dépréciations et provisions TOTAL DES CHARGES EXCEPTIONNELLES (VIII) RÉSULTAT EXCEPTIONNEL (VII) - (VIII) 4 725 3 050 Impôt sur les bénéfices SOLDE INTERMÉDIAIRE -9 627 5 612 + REPORT DE RESSOURCES NON UTILISÉES DES EXERCICES ANTÉRIEURS - ENGAGEMENTS À RÉALISER SUR RESSOURCES AFFECTÉES TOTAL DES PRODUITS TOTAL DES CHARGES 183 290 193 731 192 917 188 120 ÉVALUATION DES CONTRIBUTIONS VOLONTAIRES EN NATURE PRODUITS Bénévolat EXCÉDENT OU DÉFICIT (3) -9 627 5 612 Prestations en nature 323 361 310 287 Dons en nature CHARGES Secours en nature TOTAL PRODUITS 323 361 310 287 Mise à disposition gratuite de biens et services 253 767 240 693 Personnel bénévole 69 594 69 594 TOTAL CHARGES 323 361 310 287 TOTAL -9 627 5 612 * Y compris : Redevances de crédit-bail mobilier Redevances de crédit-bail immobilier (1) Dont produits afférents à des exercices antérieurs 4 719 2 227 (2) Dont charges afférentes à des exercices antérieurs (3) Compte tenu d un résultat exceptionnel avant impôt de 4 725 3 050 Action Expertise - SECE 216/16