Compte de résultat 2014 et budget prévisionnel 2015 Charges en euros N Compte Libellé 2014 2013 Budget 2015 602251 ACHATS STOCKES DE MARCHANDISES 604101 ACHATS SPECTACLES 8 676,00 27 010,69 23 242,00 604802 PRESTATIONS TECHNIQUES 16 719,16 18 941,20 23 186,80 604900 PRESTATIONS PEDAGOGIQUES 16 490,41 13 843,28 26 519,00 606102 CARBURANT 4 308,48 6 109,71 5 500,00 606120 GAZ 190,00 606140 ELECTRICITE 182,88 545,00 606301 FOURNITURES ENTRET/PETIT EQUIP 7 393,34 7 301,71 25 940,50 606302 FOURNITURES/EQUIPEMENTS A +1AN 2 292,15 2 766,69 13 013,50 606401 FOURNITURES ADMINISTRATIVES 2 791,14 3 405,59 3 575,00 607001 ACHATS NON STOCKES MARCHANDISE 39 618,78 47 766,33 23 023,04 60 TOTAL ACHATS 98 472,34 127 145,20 144 734,84 612001 REDEVANCES DE CREDIT BAIL 3 714,40 3 663,76 613201 LOCATIONS IMMOBILIERES 3 119,29 6 480,19 16 866,00 613501 LOCATIONS MOBILIERES 1 464,96 1 760,74 615201 ENTRET ET REPAR SUR IMMOBILIER 527,07 5 111,89 2 711,00 615501 ENTRET ET REPAR SUR MOBILIER 982,62 717,77 1 240,00 615550 ENTRET. ET REPAR. VEHICULES 2 566,87 3 090,00 3 100,00 615600 MAINTENANCE INFORMATIQUE 8 058,31 7 260,99 11 136,00 615601 MAINTENANCE PHOTOCOPIEUR 2 964,67 2 291,59 3 000,00 616001 PRIMES D'ASSURANCES 17 809,85 19 879,77 18 530,00 618101 DOCUMENTATION GENERALE 2 345,82 1 830,92 3 556,40 618501 FRAIS COLLOQUES ET SEMINAIRES 455,30 500,00 61 TOTAL SERVICES EXTERIEURS 43 553,86 52 542,92 60 639,40 621101 PERSONNEL EXTERIEUR 46 576,96 62 364,00 14 128,00 622601 HONORAIRES 8 910,00 14 937,96 12 200,00 623101 ANNONCES ET INSERTIONS 100,25 623720 PUBLICATIONS 9 889,16 10 543,08 12 316,00 623731 DISTRIBUTION 6,43 1 170,00 624401 TRANSPORT D'ACTIVITES 8 703,69 8 398,93 6 454,00 625101 VOYAGES ET DEPLACEMENTS 3 153,51 5 170,64 2 955,00 625601 MISSIONS 2 318,77 1 387,92 2 859,49 625701 RECEPTIONS 4 227,76 3 235,67 5 141,50 625801 DEFRAIEMENTS DES ARTISTES 1 520,07 1 333,28 1 345,00 626101 FRAIS POSTAUX 5 465,07 5 406,69 5 500,00 626201 TELEPHONE FIXE 1 886,16 5 099,41 700,00 626210 TELEPHONE MOBILE 4 463,87 6 668,07 1 800,00 626220 INTERNET 12 172,48 5 948,34 12 455,00 627001 SERVICES BANCAIRES 968,23 442,11 400,00 628101 CONCOURS DIVERS ET COTISATIONS 7 842,02 5 167,20 5 010,00 628600 FORMATION HORS PLAN 20 571,35 20 756,30 12 072,00 628800 FORMATION PLAN 0,00 62 TOTAL AUTRES SERVICES EXTERIEURS 138 669,10 156 966,28 96 505,99 64
631101 TAXES SUR LES SALAIRES 36 158,51 48 927,81 40 990,25 631301 FORMATION (UNIFORMATION) 15 332,00 15 056,83 15 195,73 633302 FORMATION ARTISTES (AFDAS) 11,50 10,28 0,00 633401 EFFORT CONSTRUCTION (CILV) 3 114,53 3 323,75 3 757,19 635801 AUTRES IMPOTS & TAXES 8 085,16 8 318,35 637001 AUTRES IMPOTS/TAXES AUTRE ORG. 277,50 300,00 63 TOTAL IMPOTS, TAXES ET VERSEMENTS ASSIMILES 62 979,20 75 637,02 60 243,17 641101 SALAIRES PERMANENTS 639 702,59 634 930,19 669 468,62 641104 SALAIRES CONT.ENGAG.EDUCATIF 56 585,74 66 024,73 45 447,84 641106 SALAIRES ARTISTES 444,00 400,00 641109 CONGES PAYES -1 619,19-6 412,75 641110 SALAIRE CAE & CAV 102 340,86 61 986,18 133 162,79 641400 INDEMNITE LICENCIEMENT 27 402,36 1 912,54 641901 INDEMNITES ET AVANTAGES DIVERS 400,20 125,25 6 378,60 645101 MALADIE (URSSAF) 165 494,28 164 714,80 213 008,26 645202 MUTUELLE (MUTUELLE VIENNE) 6 774,69 6 081,32 7 788,23 645301 RETRAITE NON CADRES (MEDERIC) 49 323,48 47 002,47 44 731,88 645302 PREVOYANCE NON CADRES (CHORUM) 5 141,29 4 726,62 5 169,36 645401 RETRAITE CADRES (MEDERIC) 2 152,27 2 152,69 7 324,23 645402 PREVOYANCE CADRES (MEDERIC) 1 750,05 2 041,33 1 701,73 645501 CHOMAGE (ASSEDIC) 43 738,27 33 016,57 36 123,57 645502 CHOMAGE ARTISTE (ASSEDIC GARP) 50,52 32,45 645800 MEDECINE TRAVAIL ARTISTES(CMB) 48,15 1,29 645801 MEDECINE DU TRAVAIL 5 519,35 5 043,83 4 631,24 645802 RETRAITE ARTISTES (AUDIENS) 28,61 25,26 645803 CONGES PAYES ARTISTES 64,48 60,80 645821 CHARGES SUR CONGES A PAYER -809,60-3 334,51 648001 AUTRES CHARGES DE PERSONNEL -19 560,86 69 149,02 648002 COMITE D'ENTREPRISE 11 979,47 11 444,16 12 523,96 64 TOTAL REMUNERATIONS ET CHARGES DE PERSONNEL 1 096 951,01 1 101 124,24 1 187 460,31 651600 DROITS D'AUTEUR 1 606,71 182,29 654001 PERTES SUR CREANCES IRRECOUVR. 73,15 8 041,88 655001 QUOTE PART/RESULT./OP.COMMUN 7 631,48 7 441,61 655002 GROUPEMENT D'EMPLOYEURS 12 041,33 8 622,72 4 140,00 658001 AUTRES CHARGES GESTION COURANT 78,31 227,11 0,54 65 TOTAL AUTRES CHARGES DE GESTION COURANTE 21 430,98 24 515,61 4 140,54 661601 AGIOS 0,00 66 TOTAL CHARGES FINANCIERES 0,00 0,00 0,00 671301 DONS ET LIBERALITES 671801 AUTRES CHARGES EXCEPTIONNELLES 672001 CHARGES EXECP./EXERCICE ANTER. 16 276,37 10 806,58 675001 VNC ELEMENTS ACTIFS CEDES 996,74 67 TOTAL CHARGES EXCEPTIONNELLES 16 276,37 11 803,32 0,00 681001 DOTAT./AMORT./PROV./CH.EXPLOIT 15 477,51 23 930,69 681101 DOT./AMORTISS.IMMOBILISATIONS 18 000,00 681501 DOT.PROV. POUR RISQUES ET CH. 681740 DOT.PROV.DEPREC.CREANCES 1844,34 689000 ENGAGEMENTS A REALISER 10 140,00 1 600,00 68 TOTAL DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS 27 461,85 25 530,69 18 000,00 SOLDES 71 411,32 78 959,12 0,00 6 Comptes de charges 1 577 206,03 1 654 224,40 1 571 724,25 65
Compte de résultat 2014 et budget prévisionnel 2015 Produits en euros N Compte Libellé 2014 2013 Budget 2015 706401 VENTE DE PRESTATIONS DE SERVICES 32 041,02 72 816,49 81 508,14 706402 PRESTATIONS DE SERVICES CAF ALSH 69 855,20 79 315,50 78 622,80 706403 PRESTATIONS DE SERVICES CAF ATLAS/ALOE 56 709,72 58 837,00 706404 VENTE DE PRESTATIONS ATELIERS 40 153,67 16 882,84 707101 VENTES DE MARCHANDISES 6 064,60 12 635,36 3 894,00 708100 PRODUITS DES ACTIVITES ANNEXES 5 694,20 6 999,67 13 120,00 708101 LOCATIONS DE SALLES 6 930,00 2 820,00 3 500,00 708102 LOCATIONS DE VEHICULES 3 512,33 5 316,75 5 000,00 70 TOTAL VENTES PRESTATIONS DE SERVICES 220 960,74 255 623,61 185 644,94 741030 SUBVENTION ETAT JSCS 14 210,00 18 119,00 741032 SUBVENTION ETAT ACSE 22 540,00 22 540,00 69 783,36 741033 SUBVENTION ETAT DRAC 3 500,00 6 500,00 3 500,00 741036 SUBVENTION ETAT AUTRES 1 000,00 1 000,00 741100 SUBV.FONCT. VILLE / JMQ 741130 SUBV.FONCT. ETAT / FONJEP 11 038,00 741206 ASP SALAIRE/CAE 71 752,67 44 008,70 86 103,17 741208 ASP INDEMNITE SC 3 579,99 2 373,34 3 600,00 742000 SUBVENTION CONSEIL REGIONAL 33 500,00 742001 SUBV.PROJETS VILLE / DACT 742002 SUBV.PROJETS VILLE / SCL 742003 SUBV.PROJETS VILLE/AFF.SCOL. 742004 SUBV.PROJETS VILLE / AUTRES 742010 SUBV.PROJETS CG86/ACT CULTURELLE 742012 SUBV.PROJETS CG86/SANIT.& SOC. 4 050,00 3 996,00 742020 SUBV.PROJETS CONSEIL REGIONAL 700,00 742032 SUBV.PROJETS ETAT / ACSE 742033 SUBV.PROJETS ETAT / DRAC 1 400,00 742034 SUBV.PROJETS ETAT / CUCS 742036 SUBV.PROJETS ETAT / AUTRES 742040 SUBV.PROJETS AUTRES ORGANISMES 1 700,00 4 646,53 742050 SUBV.PROJETS CAF / CLAS 742051 SUBV.PROJETS CAF / ATLAS 742052 SUBV.PROJETS CAF / PS CLSH 742053 SUBV.PROJETS CAF / AUTRES 12 000,00 12 000,00 743000 SUBVENTION CG 86 8 475,00 9 725,00 12 475,00 744100 SUBVENTION VILLE FONCTIONNEMENT 705 290,16 708 418,00 167 069,38 744200 SUBVENTION VILLE POITIERS JMQ 210 746,99 217 259,73 721 636,90 744300 SUBVENTION VILLE POITIERS DACT 46 743,00 46 742,85 46 743,00 744400 SUBVENTION VILLE POITIERS SCL 10 630,00 14 610,00 30 610,00 744500 SUBVENTION VILLE POITIERS AFF.SCOL 2 600,00 1 950,00 1 700,00 744600 SUBVENTION VILLE POITIERS AUTRES 700,00 2 840,00 746000 SUBV.FONCT. CAF / ANIM.GLOBALE 746100 SUBVENTION CAF / CLAS 34 890,00 33 368,40 34 680,00 746200 SUBVENTIONS CAF /AUTRES 31 460,00 20 000,00 53 520,00 746300 SUBVENTIONS CAF/ ANIM GLOBALE 62 191,00 61 062,00 133 080,50 746400 SUBVENTIONS CAF/COLLECTIF FAMILLES 13 871,00 13 619,00 748100 SUBVENTIONS AUTRES ORGANISMES 11 924,00 15 828,63 4 200,00 74 TOTAL SUBVENTIONS D'EXPLOITATION 1 274 553,81 1 292 667,18 1 382 579,31 66
755101 QUOTE PART SUR OPER EN COMMUN 12 993,56 13 229,61 756001 ADHESION 6 858,00 5 730,00 758001 MECENNAT 0,01 0,03 758801 AUTRES PRODUITS DIV.GEST. COUR 478,34 34,95 3 500,00 75 TOTAL AUTRES PORDUITS DE GESTION COURANTE 20 329,91 18 994,59 3 500,00 768001 AUTRES PRODUITS FINANCIERS 1 083,15 1 014,34 76 TOTAL PRODUITS FINANCIERS 1 083,15 1 014,34 0,00 771001 PRODUITS EXCEPTIONNELS/GESTION 7,38 38,13 772001 PRODUITS EXCEPT./EXERC.ANTER. 3 024,84 4 410,09 775000 PROD CESSØ ELEM ACTIF CEDES 4 000,00 700,00 77 TOTAL PRODUITS EXCEPTIONNELS 7 032,22 5 148,22 0,00 781001 REPRISE / AMORT. ET PROVISIONS 12 454,00 14 809,00 781500 REPRISES/PROV.EXPLOIT. 9 744,00 4 872,00 781740 REPRISES/PROV.CREANCES 11 876,98 789000 REPORT ENGAGEMENTS ANTERIEURS 1 600,00 78 TOTAL REPRISE SUR AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS 23 798,00 31 557,98 0,00 791100 REMBOURSEMENT FORMATION 18 814,96 21 402,18 791109 AUTRES TRANSFERT CHARGES EXPL. 7 833,24 7 201,30 791110 COORDINATION PASSEUR IMAGE 2 800,00 20 615,00 79 TOTAL TRANSFERTS DE CHARGES 29 448,20 49 218,48 0,00 SOLDES 7 Comptes de produits 1 577 206,03 1 654 224,40 1 571 724,25 67
Bilan 2014 Actif en euros BRUT EXERCICE N N- 1 Amortissements NET NET & Provisions Immobilisations incorporelles 41 939 41 645 294 1 815 Frais d'établissements 0 0 Logiciels 41 939 41 645 294 1 815 Autres Immobilisations corporelles 464 258 421 385 42 873 27 880 Agencement / matériel et outillage 223 150 212 951 10 199 2 295 Matériel et mobilier 84 879 82 429 2 450 3 492 Matériel de transport 83 696 72 634 11 062 2 402 Matériel de bureau 72 533 53 371 19 163 19 691 Immobilisations financières 18 630 0 18 630 22 760 Titres de participation 0 0 3 081 Autres cautions et dépôts 1 170 1 170 2 920 Prêts 17 459 17 459 16 759 Actif immobilisé Total I 524 827 463 030 61 797 52 455 Stocks 0 0 0 0 Stocks et en cours de matières premières 0 0 Stocks et en cours de marchandises 0 0 Avances et acomptes versés sur créance 0 0 Créances 237 396 0 237 396 241 502 Créances usagers et comptes rattachés 14 141 14 141 28 492 Autres 223 255 223 255 213 010 Valeurs mobilières de placement 0 0 Disponibilités 435 181 435 181 350 074 Charges constatées d'avance 26 913 26 913 7 534 Actif circulant Total II 699 490 0 699 490 599 110 TOTAL GENERAL (I+II) 1 224 317 463 030 761 287 651 565 68
Bilan 2014 Passif en euros Exercice N Exercice N-1 Fonds associatif sans droit de reprise 73 430 73 430 Fonds associatif avec droit s'exerçant à la dissolution de l'association Réserves Affectation au "projet associatif" Report à nouveau -192 663-271 855 Résultat comptable de l'exercice 71 411 78 959 Fonds associatif pouvant être repris avant dissolution de l'association Fonds associatif représentatif de biens qui se déprécient et qui ne sont pas renouvelables Subventions d'investissement non renouvelables 449 952 434 417 Provisions réglementées Fonds propres Total I 402 130 314 950 Provisions pour risques Provisions pour charges 34 647 56 845 Provisions Total II 34 647 56 845 Fonds dédiés sur subventions 13 983 5 443 Fonds dédiés Total III 13 983 5 443 Emprunts des dettes auprès des établissements de crédit 264 40 Emprunts et dettes financières divers 0 0 Avances et Acomptes reçus sur commande 331 Dettes fournisseurs et comptes rattachés 89 067 25 456 Dettes fiscales et sociales 159 634 180 240 Dettes sur immobilisations et comptes rattachés Autres dettes 3 727 1 477 Produits constatés d'avance 57 505 67 114 Dettes Total IV 310 527 274 328 TOTAL GENERAL (I+II+III+IV) 761 287 651 566 69