ASSOC FEDERATION DES BOULANGERS 31 RUE DES ROMAINS 55000 BAR LE DUC Dossier n 55990314 DOSSIER COMPTABLE EXERCICE Du 01/10/2013 au 30/06/2014 Agence BAR LE DUC - 03 29 79 33 05 Association de Gestion et de Comptabilité ADHEO 109 Siège social : 5 rue de la Vologne - 54520 LAXOU Tél : 03 83 96 32 82 - Fax : 03 83 95 12 18 www.cerfrance-adheo.fr Inscrite au Tableau de l'ordre des Experts Comptables de Lorraine
FICHE DESCRIPTIVE PRESENTATION GENERALE Raison sociale : Adresse du siège social : Commune : ASSOC FEDERATION DES BOULANGERS 31 RUE DES ROMAINS 55000 BAR LE DUC Téléphone : 0329791508 Forme juridique : Nombre d'associés : N RCS : N SIRET : N FRP : Code APE : Groupement syndical 0 783382237 78338223700023 0000000100000000034 9412Z N TVA intra-communautaire : Régime fiscal : Régime d'imposition : Effectif moyen salarié : Activité principale : Non Fiscalisé Exonéré 0 SYNDICAT DES BOULANGERS 55990314 - C - 21/10/2014 14:07:58 - CRW610-1 /3 Dossier édité le 21/10/2014 55990314 Page 1-3
55990314 Page 1-4 55990314 - C - 21/10/2014 14:07:58 - CRW610-2 /3
SOMMAIRE BILAN Bilan : l'actif Bilan : le Passif 2-1 2-2 2-3 COMPTE DE RESULTAT Charges Produits 3-1 3-2 3-3 DETAIL DU BILAN 4-1 DETAIL DES CHARGES ET PRODUITS 5-1 ETAT DES IMMOBILISATIONS, PLUS VALUES ET SUBVENTIONS 6-1 SITUATION DES EMPRUNTS ET DES CONTRATS DE CREDIT BAIL 7-1 ANNEXE LEGALE 8-1 55990314 - C - 21/10/2014 14:07:58 - CRW610-3 /3 55990314 Page 1-5
ASSOC FEDERATION DES BOULANGERS 31 RUE DES ROMAINS 55000 BAR LE DUC BILAN AU 30/06/2014 55990314 - C - 21/10/2014 14:08:06 - CRW630-1 /4 55990314 Page 2-1
BILAN AU 30/06/2014 ACTIF Brut Amortissements et dépréciations Montant net au 30/06/2014 Montant net au 30/09/2013 CAPITAL NON APPELE 0,00 0,00 Actif immobilisé Immobilisations incorporelles Immobilisations corporelles 4 842,57 4 488,97 353,60 571,57 Terrains Contructions aménagements Installations Matériel industriel Matériel, véhicule de transport Matériel, mobilier de bureau 4 842,57 4 488,97 353,60 571,57 Immobilisations en cours Autres Immobilisations financières 1 509,24 1 509,24 1 509,24 TOTAL ACTIF IMMOBILISE 6 351,81 4 488,97 1 862,84 2 080,81 Actif circulant Stocks et en cours 175,06 175,06 263,16 Acomptes versés Clients et comptes rattachés 919,20 919,20 313,20 Autres créances 5 217,76 5 217,76 4 204,66 Valeurs mobilières Disponibilités 5 981,78 5 981,78 10 703,24 Charges constatées d'avance TOTAL ACTIF CIRCULANT Comptes de régularisation TOTAL DE L'ACTIF 228,25 12 522,05 18 873,86 0,00 4 488,97 228,25 12 522,05 14 384,89 606,44 16 090,70 18 171,51 55990314 - C - 21/10/2014 14:08:06 - CRW630-2 /4 Mission de Présentation - voir l'attestation du professionnel de l'expertise comptable 55990314 Page 2-2
PASSIF 30/06/2014 30/09/2013 Capitaux propres Capital 7 392.21 7 392.21 Primes liées au capital Ecart de réévaluation Prélèvements Réserve légale Autres réserves Report à nouveau -10 478,59-5 712,56 Résultat de l'exercice 9 218,66-4 766,03 Subventions d'investissements Provisions réglementées TOTAL DES CAPITAUX PROPRES 6 132,28-3 086,38 Provisions pour risques et charges Dettes Dettes financières Avances et acomptes reçus Fournisseurs et comptes rattachés Dettes fiscales et sociales Autres dettes Produits constatés d'avance 1 296,59 2 943,22 4 012,80 3 373,96 5 895,51 9 765,61 2 222,81 TOTAL DES DETTES 8 252,61 21 257,89 55990314 - C - 21/10/2014 14:08:06 - CRW630-3 /4 Comptes de régularisation TOTAL DU PASSIF 14 384,89 18 171,51 Mission de Présentation - voir l'attestation du professionnel de l'expertise comptable 55990314 Page 2-3
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ASSOC FEDERATION DES BOULANGERS 31 RUE DES ROMAINS 55000 BAR LE DUC COMPTE DE RESULTAT AU 30/06/2014 55990314 - C - 21/10/2014 14:08:06 - CRW630-1 /3 55990314 Page 3-1
COMPTE DE RESULTAT AU 30/06/2014 CHARGES 30/06/2014 30/09/2013 1. Charges d'exploitation Achats de marchandises Variation de stocks Achats de matières premières et autres Variation de stocks Autres achats et charges externes Impôts et taxes Salaires et traitements Charges sociales Dotations aux amortissements et provisions Autres charges 42 123,10 911,54 88,10 18 650,79 242,26 16 064,79 5 947,65 217,97 56 685,66 2 726,99-75,02 23 490,97 281,80 21 098,81 8 787,32 369,79 5,00 2. Quotes parts sur opérations en commun 0,00 0,00 3. Charges financières 0,00 19,96 4. Charges exceptionnelles 58,00 59,98 5. Participation des salariés 0,00 0,00 6. Impôts sur les bénéfices 0,00 0,00 TOTAL DES CHARGES 42 181,10 Résultat de l'exercice (BENEFICE) 9 218,66 TOTAL GENERAL 51 399,76 56 765,60 56 765,60 55990314 - C - 21/10/2014 14:08:06 - CRW630-2 /3 Mission de Présentation - voir l'attestation du professionnel de l'expertise comptable 55990314 Page 3-2
PRODUITS 30/06/2014 30/09/2013 1. Produits d'exploitation Ventes de marchandises 26 151,97 33 150,18 Production vendue de biens et services 21 650,13 29 847,25 Production stockée Production immobilisée Subventions d'exploitation 210,00 176,76 Autres produits 4 291,84 3 126,17 2. Quotes parts sur opérations en commun 0,00 0,00 3. Produits financiers 24 761,79 17 249,45 4. Produits exceptionnels 486,00 1 599,94 55990314 - C - 21/10/2014 14:08:06 - CRW630-3 /3 TOTAL DES PRODUITS Résultat de l'exercice précédent (PERTE) TOTAL GENERAL 51 399,76 51 399,76 51 999,57 4 766,03 56 765,60 Mission de Présentation - voir l'attestation du professionnel de l'expertise comptable 55990314 Page 3-3
ASSOC FEDERATION DES BOULANGERS 31 RUE DES ROMAINS 55000 BAR LE DUC DETAIL DU BILAN AU 30/06/2014 55990314 - C - 21/10/2014 14:08:09 - CRW640-1 /4 55990314 Page 4-1
DETAIL DE L'ACTIF IMMOBILISE 30/06/2014 30/09/2013 Immobilisations corporelles Autres immobilisations corporelles 2183 Matériel de bureau et mat. informatique 4 842,57 4 842,57 28183 Amortissement matériel bureau et inform. -4 488,97-4 271,00 Total 353,60 571,57 TOTAL IMMOBILISATIONS CORPORELLES 353,60 571,57 Immobilisations financières 2618 Autres titres de participations 1 509,24 1 509,24 Total 1 509,24 1 509,24 TOTAL IMMOBILISATIONS FINANCIERES 1 509,24 1 509,24 TOTAL ACTIF IMMOBILISE 1 862,84 2 080,81 55990314 - C - 21/10/2014 14:08:09 - CRW640-2 /4 55990314 Page 4-2
DETAIL DE L'ACTIF CIRCULANT 30/06/2014 30/09/2013 Stocks 3225 Stocks de fournitures de bureau 175,06 263,16 Total 175,06 263,16 TOTAL STOCKS 175,06 263,16 Créances et acomptes Clients et comptes rattachés 4110 Clients 919,20 313,20 Total 919,20 313,20 Autres créances 4671 Mapa non reverse 317,00 317,00 4672 Autres comptes créditeurs 346,63 4687 Divers - produits à recevoir 4 554,13 3 887,66 Total 5 217,76 4 204,66 TOTAL CREANCES ET ACOMPTES 6 136,96 4 517,86 Valeurs disponibles Disponibilités 5122 Banque populaire 8979 3 435,50 3 693,03 51221 Banque populaire 0102 369,46 369,46 51222 Banque populaire 1964 249,00 4 568,90 51223 Banque populaire 2227 10,36 10,16 51224 Banque populaire 2179 281,48 570,85 5127 Caisse d'épargne 472,71 465,34 51271 Bpl livret 0935 377,76 373,54 5129 Autres banques 1936 553,98 553,98 5300 Caisse 231,53 97,98 Total 5 981,78 10 703,24 55990314 - C - 21/10/2014 14:08:09 - CRW640-3 /4 TOTAL VALEURS DISPONIBLES 5 981,78 10 703,24 Charges constatées d'avance 4860 Charges constatées d'avance 228,25 606,44 TOTAL ACTIF CIRCULANT Total 228,25 606,44 12 522,05 16 090,70 55990314 Page 4-3
DETAIL DES DETTES 30/06/2014 30/09/2013 Autres dettes Fournisseurs et comptes rattachés 401 Fournisseurs 236,50 1 312,88 4081 Fournisseurs - factures non parvenues 1 060,09 2 061,08 Total 1 296,59 3 373,96 Dettes fiscales et sociales 4210 Personnel - rémunérations dûes 1 158,28 1 284,01 4282 Dettes provisionnées pour congés à payer 281,79 2 148,72 4286 Personnel - autres charges à payer 47,07 812,78 43102 Urssaf 360,00 745,00 4372 Mutuelles 85,08 4373 Caisses de retraite 845,00 698,00 4386 Organismes sociaux - autres ch. à payer 166,00 207,00 Total 2 943,22 5 895,51 Autres dettes 4672 Autres comptes créditeurs 9 765,61 Total 9 765,61 TOTAL AUTRES DETTES 4 239,81 19 035,08 Produits constatés d'avance 4870 Produits constatés d'avance 4 012,80 2 222,81 Total 4 012,80 2 222,81 TOTAL DETTES 8 252,61 21 257,89 55990314 - C - 21/10/2014 14:08:09 - CRW640-4 /4 55990314 Page 4-4
ASSOC FEDERATION DES BOULANGERS 31 RUE DES ROMAINS 55000 BAR LE DUC DETAIL DES CHARGES ET DES PRODUITS AU 30/06/2014 55990314 - C - 21/10/2014 14:08:12 - CRW641-1 /4 55990314 Page 5-1
DETAIL DES CHARGES 30/06/2014 30/09/2013 1. Charges d'exploitation 42 123,10 56 685,66 Autres approvisionnements stockés 911,54 2 726,99 6021 Mat/stage&demonstration 278,50 1 795,57 60225 Achats de fournitures de bureau stockées 633,04 931,42 603225 Var st timbres 88,10-75,02 Achats non stockés 1 596,03 2 825,72 6061 Eau 113,42 81,17 60612 Electricité 1 113,46 1 550,02 60631 Fournitures entretien et petit équipemen 15,95 13,26 6064 Fournitures administratives non stockabl 353,20 1 181,27 Achats de marchandises Autres charges externes 17 054,76 20 665,25 6132 Locations immobilières 8 051,97 10 064,94 61351 Locations mobilières de plus de 6 mois 402,87 6140 Charges locatives et de copropriété 476,89 457,74 6155 Entret. et réparat. / biens mobiliers 150,70 61612 Assurances responsabilité civile 140,76 275,17 6181 Documentation générale et technique 105,65 6226 Honoraires 36,60 6231 Annonces et insertions 1 322,72 1 181,00 62326 Mbm recompense 147,98 144,20 6233 Foires et expositions 2 166,72 2 682,74 62381 Fr civilites 55,61 254,00 6251 Voyages et déplacements 881,30 816,84 62512 Déplacements du personnel 673,93 646,47 62561 Repas stage 326,80 738,05 6257 Réceptions 8,10 30,59 625702 Repas galette 1 559,00 6261 Frais de téléphone 385,68 484,46 6262 Timbres et frais d'affranchissements 109,88 6263 Internet 516,81 757,23 6278 Services bancaires - frais dossiers 8,00 2,60 6281 Cotisations diverses 186,01 1 470,00 Impôts, taxes, versements assimilés 242,26 281,80 6312 Taxe d'apprentissage 123,00 143,00 6313 Formation professionnelle continue 119,26 138,80 Salaires et traitements 16 064,79 21 098,81 6411 Salaires du personnel 17 931,72 20 882,43 6412 Provisions pour congés payés -1 866,93 216,38 55990314 - C - 21/10/2014 14:08:12 - CRW641-2 /4 Charges sociales 5 947,65 8 787,32 6451 Charges sociales c.m.s.a. / u.r.s.s.a.f. 5 260,77 6 636,47 6452 Cotisations aux mutuelles 147,96 250,65 55990314 Page 5-2
DETAIL DES CHARGES 30/06/2014 1 304,63-765,71 30/09/2013 6453 Cotisations aux caisses de retraites 1 751,12 645801 Prov. charges sociales / congés à payer 149,08 Autres charges de gestion 5,00 6580 Charges diverses de gestion courante 5,00 Dotations aux amortissements et aux provisions 217,97 369,79 68112 Dotations amortissements / immo. corpo. 217,97 369,79 3. Charges financières 19,96 6615 Intérêts des comptes courants et dépôts 19,96 4. Charges exceptionnelles 58,00 59,98 6720 Charges sur exercices antérieurs 58,00 59,98 TOTAL DES CHARGES 42 181,10 56 765,60 55990314 - C - 21/10/2014 14:08:12 - CRW641-3 /4 55990314 Page 5-3
DETAIL DES PRODUITS 30/06/2014 30/09/2013 1. Produits d'exploitation 26 151,97 33 150,18 Ventes et prestations 21 650,13 29 847,25 7060 Cotis syndicales 7 629,37 10 679,58 7062 Cot publicite 8 466,07 11 188,72 706202 Repas galette 1 894,00 70620201 Repas ag lorraine 148,24 70628 Recettes marche terroir 1 067,00 1 408,45 70629 Concours meilleur baguette de meuse (mbm 1 095,00 895,00 7063 Salon gastronomique bld 996,45 595,50 70631 Foire expo verdun 3 352,00 7064 Stage formation 312,00 728,00 7088 Autres produits d'activités annexes 1 000,00 708801 Vte calendriers 42,00 Indemnités et subventions 210,00 176,76 7400 Subventions d'exploitation 210,00 176,76 Autres produits 4 291,84 3 126,17 79161 Transfert de charges comptes 606 et 61 1 352,61 2 541,46 79164 Transfert de charges comptes 64 2 939,23 584,71 3. Produits financiers 24 761,79 17 249,45 7611 Revenus des titres de participations 24 750,00 17 231,98 7680 Autres produits financiers divers 11,79 17,47 4. Produits exceptionnels 486,00 1 599,94 7720 Produits sur exercices antérieurs 486,00 1 599,94 TOTAL DES PRODUITS 51 399,76 51 999,57 55990314 - C - 21/10/2014 14:08:12 - CRW641-4 /4 55990314 Page 5-4
ASSOC FEDERATION DES BOULANGERS 31 RUE DES ROMAINS 55000 BAR LE DUC ETAT DES IMMOBILISATIONS 55990314 - C - 21/10/2014 14:08:21 - CRW670-1 /2 55990314 Page 6-1
ETAT DES IMMOBILISATIONS AU 30/06/2014 Numéro Désignation Type Date début Base Durée amort. Amort. 21830000 Matériel de bureau et mat. informatique 1 0 MATERIEL INFORMA L 4 01/01/2000 3 830.98 2 2 BNP LEAASE PHOTOCOPIEUR L 1 25/04/2012 139.71 3 0 AUDIT STRA IMPRIMANTE L 3 19/09/2012 871.88 Amort. Cumulé Amort. Exercice 3 830.98 139.71 300.31 217.97 Valeur 353.60 IMMOBILISATIONS CORPORELLES 4 842,57 4 271,00 217,97 353,60 26180000 Autres titres de participations 1 0 SCI ST HON PARTS N 0 10/02/1994 1 509.24 1 509.24 IMMOBILISATIONS FINANCIERES 1 509,24 1 509,24 TOTAL IMMOBILISATIONS 6 351.81 4 271.00 217.97 1 862.84 55990314 - C - 21/10/2014 14:08:21 - CRW670-2 /2 55990314 Page 6-2