Résultats Fermes de références Bovins Lait Département des Pyrénées Atlantiques Comptabilité 2013-2014
1. Marge brute de l atelier lait Moyenne 25% plus faibles inférieurs à 8 25% meilleurs supérieurs à Résultats exprimés en /1000 litres HORS PRIMES Minimum Maximum Lait 349,12 365,83 373,03 382,04 396,76 Produit brut Prix laiterie 353,69 369,48 375,65 383,34 396,76 414,70 Viande -4,71 26,44 32,75 47,26 54,46 Fourrages -9,48-2,57 6,97 11,54 34,81 Concentre 99,09 116,74 132,59 136,18 213,74 dont Adultes 82,39 91,01 104,08 106,19 167,94 Charges opé dont Génisse 16,69 25,73 28,51 30,00 45,80 SFP 23,83 36,79 51,30 59,05 98,45 278,32 Achat Fourr 0,00 4,31 18,83 31,48 47,26 Repro 4,69 9,42 10,68 12,63 13,46 MAT 3,42 6,07 4,70 4,19 3,83 Appui tech. 4,74 4,99 7,29 8,41 13,52 Santé 16,27 18,27 22,50 24,57 36,76 Autres 13,04 18,71 30,42 39,84 53,17 Marge Brute 42,80 133,91 155,02 195,24 235,11 Le prix du lait moyen payé sur l année, au niveau des 8 fermes de référence du département, s élève à 375,65 /1000L, soit + 44,86 /1000L par rapport à l année précédente. Le prix de vente des vaches de réforme, toujours aussi favorable, permet de maintenir le produit viande à 33,31 /1000L produits, soit 0,56 /1000L produits. Le produit fourrage, uniquement constitué des variations d'inventaire puisqu'aucune exploitation enquêtée ne vend du foin ou du maïs ensilage, connaît une progression de 10,23 /1000L produits. Ces différentes progressions, et notamment celle sur me prix du lait, font passer le produit brut de l atelier de 358,43 /1000L produits à 414,70 /1000L produits. Chambre d Agriculture des Pyrénées-Atlantiques page 1
Les charges opérationnelles subissent l augmentation du prix des intrants en passant de 237,50 à 278,32 /1000LP entre 2012 et 2013. Répartition des charges opérationnelles de l'atelier lait Fermes de références BL 2013-2014 3% 2% 4% 7% 8% 11% 48% Concentre SFP Achat Fourr Repro MAT Appui tech. Santé Autres 18% Le coût alimentaire de l atelier lait représente 73% des charges opérationnelles à 202,72 /1000L pour le troupeau laitier, soit une augmentation de 30,18 /1000LP avec une consommation de concentrés de 269 g/litre contre 258 g/litre l année dernière. Evolution de la moyenne économique et du coût alimentaire Fermes de références Bovins Lait - Département 64 250 8600 Euros/1000L produits 200 150 100 50 8400 8200 8000 7800 7600 7400 Litres Alim Moy éco 0 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 7200 Chambre d Agriculture des Pyrénées-Atlantiques page 2
Les frais liés à la reproduction ont tendance à diminuer à 10,68 /1000LP. Les frais de santé (vétérinaire, adjuvants alimentaires et frais autour de la mamelle) augmentent à 22,50 /1000LP. Evolution des frais de repro et de santé - Fermes de références Bovins Lait - Département 64 Euros/1000L produits 25 20 15 10 5 0 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 Repro Santé Les frais d appui technique s élèvent à 7,29 /1000LP et augmentent de 1,12 /1000LP par rapport à l année 2012. Sur la comptabilité 2013-2014, la marge brute de l atelier lait s élève à 155 /1000LP contre 133 /1000LP sur la campagne précédente, avec un ratio marge brute / produit brut de 37 %. Evolution des charges opérationnelles et du produit brut de l'atelier lait Fermes de référence PA 2005-2013 400 350 Euros/1000L produits 300 250 200 150 100 50 Produit fourrages Produit viande Prix du lait Autres charges opé Reproduction Santé Fourrages achetés SFP Concentrés et CMV Marge brute 0 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 Chambre d Agriculture des Pyrénées-Atlantiques page 3
2. Coût de la SFP Moyenne Résultats exprimés en /ha 25% moins coûteux inférieurs à 8 25% plus coûteux supérieurs à Minimum Maximum Engrais 92 143 165 194 217 Semences 49 83 114 127 232 SFP Globale Phyto 0 52 69 87 113 499 Irrigation 0 0 19 29 66 Autres 5 9 20 29 53 Récolte 58 92 111 118 201 Engrais 0 69 116 165 203 Semences 0 0 9 4 61 Prairies Phyto 0 2 10 13 34 179 Irrigation 0 0 0 0 0 Autres 0 0 2 1 8 Récolte 0 20 43 57 95 Engrais 166 183 214 239 285 Semences 128 188 221 258 344 Maïs ensil. Phyto 0 111 132 177 241 818 Irrigation 0 0 33 53 123 Autres 9 17 42 64 97 Récolte 111 155 176 203 247 Entre 2012 et 2013, le coût de la SFP globale augmente de 49 /ha. Cette augmentation se fait uniquement sur les surfaces en maïs ensilage (+60 /ha) car le coût des surfaces en prairies diminue de +5 /ha. Ces coûts de SFP ne prennent pas en compte les frais de mécanisation de mise en culture qui se retrouvent dans les charges de structure de l exploitation. Un hectare de maïs ensilage revient à 818 /ha avec irrigation et hors frais de mécanisation, soit environ 51 /TMS. La répartition des frais sur le maïs ensilage est illustrée dans le graphique ci-contre. Répartition des charges sur le maïs ensilage Fermes de références Bovins Lait - Département 64 5% 4% 22% 26% Engrais Semences Phyto Irrigation Autres Récolte 16% 27% Chambre d Agriculture des Pyrénées-Atlantiques page 4
Entre les campagnes 2012 et 2013, sur le maïs ensilage, les frais liés aux engrais minéraux ont diminués de 51 /ha. Les frais d achat de semences sont passés de 199 à 221 /ha, et les produits phytosanitaires voient leur charge augmenter de 45 /ha pour le maïs ensilage. Le cumul de ces 2 postes représente 353 /ha, soit 67 /ha de plus que l année précédente. Les frais de fonctionnement d irrigation s élèvent à 33 /ha, soit + 11 /ha. Les charges de récolte augmentent de 12 /ha pour s élever à 176 /ha. Les autres charges comprennent les achats de bâche ou de conservateurs à hauteur de 42 /ha. 3. Le niveau de marge brute est fonction du niveau du produit de l atelier lait et des charges opérationnelles Dans les tableaux suivants les 8 fermes de références sont classées en fonction du niveau de la marge brute de l atelier lait. Dans la colonne de «Tête», pour chaque indicateur, la valeur notée est la moyenne des 2 fermes ayant la meilleure marge brute. Dans la colonne de «Queue» sont renseignées les moyennes des 2 fermes ayant la valeur marge brute la moins élevée. Dans la colonne de «Centre» sont renseignées les valeurs des 4 fermes ayant des valeurs de marge brute intermédiaires. Tête 2 Centre 4 Queue 2 1000 L VL 1000 L VL 1000 L VL Nombre VL 69 78 70 Litrage Produit Lait L/VL 530 642 7 736 687 347 8 520 519 478 7 684 Concentré VL (Gr/L) 234 1 806 243 2 072 363 2 792 Prix du concentré ( /T) 328 347 352 % maïs dans la SFP 50% 42% 70% Chargement réel (EVL/Ha) 1,7 1,6 1,2 Production autonome L/VL 6 927 6 630 5 285 Produit 445 3 442 393 3 352 380 2 921 % lait 88% 90% 98% % viande 12% 9% 2% % autre 0 0 0 Prix Lait 392 368 373 Prix Veaux 211 153 109 Prix Réforme 863 719 713 Chambre d Agriculture des Pyrénées-Atlantiques page 5
Le produit brut de l atelier lait (entre 445 et 380 /1000L produits selon les groupes) est constitué entre 88 et 98% par le produit lait (lait vendu, lait autoconsommé et lait bu par les veaux). Le reste du produit brut est constitué par le produit viande de l atelier lait, soit les ventes de vaches pour la réforme ou pour l élevage et de veaux mâles, affecté des variations d inventaire. Le groupe «tête» a le produit brut de l atelier lait le plus élevé à 445 /1000LP. Ce résultat est dû à un meilleur prix du lait moyen payé sur l année (+19 /1000L à + 25 /1000L par rapport aux autres groupes), sans que la quantité de lait vendue soit plus importante. Le prix des vaches de réforme est également plus avantageux pour le groupe «tête». Ce prix des réformes peut être lié à un effet race, à une politique d engraissement des réformes de même qu à un effet saisonnalité sur les prix des animaux. Le prix des veaux est plus élevé dans le groupe «tête». Ce prix peut être lié au croisement des vaches laitières par des taureaux à viande. Cette pratique ne reste avantageuse qu à condition de ne pas compromettre le renouvellement du troupeau laitier. Le prix des animaux issus de l'atelier lait a bénéficié d'une embellie sur la campagne 2012. Bien qu'en 2013, le prix des animaux de réforme ait diminué 760 /tête pour les vaches et 156 /tête pour les veaux (respectivement 820 et 158 /tête en 2012), les prix de vente des animaux restent cependant élevés à cause du manque chronique de cheptel bovin. Tête 2 Centre 4 Queue 2 1000 L VL 1000 L VL 1000 L VL SFP 52 405 34 294 68 519 Concentré VL 88 679 96 817 139 1 071 Concentré G 26 199 34 289 16 126 Achat Fourrage 12 90 14 122 23 174 Santé 17 135 24 201 23 179 Reproduction 10 77 13 109 6 45 Litière 14 108 9 73 17 134 Frais Elevage 11 82 11 93 12 93 Les charges opérationnelles de l atelier lait s élèvent à 219 /1000LP dans le groupe «tête» contre 223 /1000LP dans le groupe «centre», et 293 /1000LP dans le groupe «queue». Tête 2 Centre 4 Queue 2 1000 L VL 1000 L VL 1000 L VL Coût Alimentaire VL 130 1 009 134 1 141 208 1 601 Coût Alimentaire Génisses 44 340 43 365 70 541 Coût T MS Consommée 56 432 63 540 103 794 Chambre d Agriculture des Pyrénées-Atlantiques page 6
La distinction entre les 3 groupes au niveau des charges opérationnelles se fait essentiellement sur le coût alimentaire : 174 /1000LP pour le groupe «tête», 177 /1000L pour le groupe «centre» et 278 /1000LP pour le groupe «queue». Les frais de santé sont également plus raisonnés dans le groupe «tête» avec envion 6 /1000LP de moins que dans les autres groupes. Les montants des marges brutes de chacun des groupes sont présentés dans le tableau ci dessous. Tête 2 Centre 4 Queue 2 1000 L VL 1000 L VL 1000 L VL Marge Brute / 1000 L 218 1 689 163 1 393 75 574 MB/PB 49% 40% 19% Chambre d Agriculture des Pyrénées-Atlantiques page 7
4. Résultats globaux des exploitations Les exploitations du réseau des fermes de références sont représentatives des systèmes de production existants dans le département des Pyrénées-Atlantiques. A ce titre, la majorité d entre elles est des exploitations de polyculture-élevage avec un atelier de cultures de vente. 1 exploitation du réseau a également un atelier bovins viande. Marges Brutes Autres Ateliers M B Autres Herbivores M B Hors Sol 0 M B Cultures 2 029 18 225 Charges de Structure Aides et produits non affectables ICHN 2 094 Autres produits 0 autres aides 2 274 DPU 31 104 35 472 Main d'œuvre 12 833 9% Foncier 11 825 8% Matériel 62 521 43% Batiments 20 273 14% Autres charges de 28 392 20% structure Frais financiers 8 613 6% TOTAL 144 456 TOTAL TOTAL PRODUITS 326 438 CHARGES 313 434 EBE/Produit Brut 20% Annuité/EBE 62% Produit Brut par U.T.H: 193 445 Charges de structure /Produit Brut: 44% Revenu Disponible par U.T.H. 8 214 Charges structure / ha de S.A.U. 1 924 aides totales / Disponible 208% résultat 13004 + amortissements + Frais financiers excédent 73213 brut d'exploitation 51 596 8 613 - annuités 45 547 + stocks début - st fin 8 659 disponible 17069 Chambre d Agriculture des Pyrénées-Atlantiques page 8
Entre 2012 et 2013, les charges de structure ont augmenté de 10 741. Si les charges liées au foncier et au matériel restent stables, les charges de main d'oeuvre augmentent de 12 %, les charges liées aux bâtiment progressent de 15 %, contre 30 % pour les frais financiers et 17 % pour les charges de structure diverses. Le résultat d exploitation est impacté de -11 000 entre 2012 et 2013. L EBE diminue de 6 %, avec des amortissements en progression de 4 203. Les annuités augmentent d environ 7 800, ce qui constitue un fort taux d endettement de 58%. Le revenu disponible de l exploitation diminue de moitié par rapport à l année précédente pour s établir à 17 069, soit 8 214 /UTH. 5. Le coût de production de l atelier lait Il prend en compte : - les charges courantes spécifiques à l atelier lait : frais d élevage, frais sur les surfaces, bâtiments utilisés pour la production laitière - les amortissements - les charges supplétives. Ce sont des coûts d opportunité prenant en compte les terres en propre à hauteur du fermage moyen, la rémunération du capital propre à hauteur de 1,5% et la rémunération de la main d œuvre non salariée à 1,5 SMIC brut/umo Les charges non affectées lors du calcul tels que les frais de mécanisation dans le cas d exploitations polyculture-élevage sont réparties grâce à des clés de calcul issues des résultats obtenus à partir de fermes de références. Les résultats sont exprimés aux 1000 litres livrés. Chambre d Agriculture des Pyrénées-Atlantiques page 9
Evolution du coût de production et du produit total de l'atelier lait Fermes de références Pyrénées-Atlantiques euros / 1000 L commercialisés 500 400 300 200 100 10 17 11 39 43 53 49 58 26 86 45 92 91 64 58 60 56 60 328 57 38 292 34 34 110 108 121 53 30 347 10 44 106 57 54 40 137 51 34 331 10 54 116 68 60 44 160 52 34 376 Aides totales Viande Lait Ch supplétives hors MONS Bâtiment Mécanisation Frais généraux Frais d'élevage Appro surfaces Appro animaux 0 2009 2009 2010 2010 2011 2011 2012 2012 2013 2013 Sur la compatbilité 2013-2014, le coût de production du lait est le plus élevé depuis 5 ans. L'augmentation du prix du lait n'a pas suffit à couvrir les charges liées à la production laitière. Ces résultats sont des moyennes qui cachent de grandes disparités entre exploitations. Chambre d Agriculture des Pyrénées-Atlantiques page 10