LA REUNION DES LIVRES ASSOCIATION 66 RUE SAINT JOSEPH OUVRIER 97400 SAINT DENIS Bilan Association Présenté en Euros
LA REUNION DES LIVRES ASSOCIATION page 2 BILAN ACTIF Présenté en Euros Exercice clos le Exercice précédent ACTIF 31/12/2010 31/12/2009 (12 mois) (12 mois) IMMOBILISATIONS INCORPORELLES: Frais d'établissement Frais de recherche et développement Concessions, brevets, droits similaires Fonds commercial Autres immobilisations incorporelles Immobilisations incorporelles en cours Avances & acomptes sur immobilisations incorporelles Brut Amort. & Prov Net % Net % IMMOBILISATIONS CORPORELLES: Terrains Constructions Installations techniques, matériel & outillage industriels Autres immobilisations corporelles 623 235 388 0,74 596 1,95 Immobilisations grevées de droit Immobilisations corporelles en cours Avances & acomptes sur immobilisations corporelles IMMOBILISATIONS FINANCIERES: Participations Créances rattachées à des participations Titres immobilisés de l'activité de portefeuille Autres titres immobilisés Prêts Autres immobilisations financières STOCKS ET EN COURS: Matières premières, approvisionnements En cours de production de biens et services Produits intermédiaires et finis Marchandises TOTAL (I) 623 235 388 0,74 596 1,95 Avances & acomptes versés sur commandes Créances usagers et comptes rattachés 800 800 1,53 Autres créances. Fournisseurs débiteurs. Personnel. Organismes sociaux 2 164 2 164 4,14. Etat, impôts sur les bénéfices. Etat, taxes sur le chiffre d'affaires. Autres 34 562 34 562 66,06 Valeurs mobilières de placement Disponibilités 14 407 14 407 27,54 29 954 98,05 Charges constatées d'avance Charges à répartir sur plusieurs exercices (III) Primes de remboursement des emprunts (IV) Ecarts de conversion actif (V) TOTAL (II) 51 933 51 933 99,26 29 954 98,05 TOTAL ACTIF 52 556 235 52 321 100,00 30 550 100,00
LA REUNION DES LIVRES ASSOCIATION page 3 BILAN PASSIF Présenté en Euros Exercice clos le Exercice précédent PASSIF 31/12/2010 31/12/2009 (12 mois) (12 mois) FONDS ASSOCIATIFS ET RESERVES: FONDS PROPRES Fonds associatifs sans droit de reprise Ecarts de réévaluation Réserves Report à nouveau 30 550 58,39 2 902 9,50 Résultat de l'exercice -8 272-15,80 27 647 90,50 AUTRES FONDS ASSOCIATIFS -Fonds associatifs avec droit de reprise. Apports. Legs et donation. Résultats sous contrôle de tiers financeurs -Ecarts de réévaluation -Subventions d'investissement sur biens non renouvelables -Provisions réglementées -Droits des propriétaires (commodat) PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES TOTAL(I) 22 277 42,58 30 550 100,00 TOTAL (II) FONDS DEDIÉS. Sur subventions de fonctionnement 14 000 26,76. Sur autres ressources TOTAL(III) 14 000 26,76 DETTES Emprunts et dettes assimilées Avances & acomptes reçus sur commandes en cours Fournisseurs et comptes rattachés 14 775 28,24 Autres 1 269 2,43 Produits constatés d'avance TOTAL(IV) 16 044 30,66 Ecarts de conversion passif (V) TOTAL PASSIF 52 321 100,00 30 550 100,00 ENGAGEMENTS REÇUS Legs nets à réaliser : - acceptés par les organes statutairement compétents - autorisés par l'organisme de tutelle Dons en nature restant à vendre ENGAGEMENTS DONNÉS
LA REUNION DES LIVRES ASSOCIATION page 4 BILAN PASSIF Présenté en Euros Exercice clos le Exercice précédent PASSIF 31/12/2010 31/12/2009 (12 mois) (12 mois)
LA REUNION DES LIVRES ASSOCIATION page 5 COMPTE DE RÉSULTAT Présenté en Euros Exercice clos le Exercice précédent Variation COMPTE DE RÉSULTAT 31/12/2010 31/12/2009 absolue % (12 mois) (12 mois) (12 mois) France Exportation Total % Total % Variation % PRODUITS D'EXPLOITATION: Ventes de marchandises 8 666 8 666 100,00 16 804 100,00-8 138-48,42 Production vendue de biens Prestations de services Montants nets produits d'expl. 8 666 8 666 100,00 16 804 100,00-8 138-48,42 AUTRES PRODUITS D'EXPLOITATION: Production stockée Production immobilisée Subventions d'exploitation 119 464 N/S 133 068 791,88-13 604-10,21 Dons Cotisations 855 9,87 885 5,27-30 -3,38 Legs et donation Produits liés à des financements réglementaires (+)Report des ressources non utilisées des exercices antérieurs Autres produits 3 040 35,08 1 840 10,95 1 200 65,22 Reprise de provisions Transfert de charges Sous-total des autres produits d'exploitation 123 359 N/S 135 793 808,10-12 434-9,15 Total des produits d'exploitation (I) 132 025 N/S 152 597 908,10-20 572-13,47 Quotes-parts d'éléments du fonds associatif virées au compte de résultat (II) 3 164 36,51 3 164 N/S PRODUITS FINANCIERS: De participations D'autres valeurs mobilières et créances d'actif Autres intérêts et produits assimilés Reprises sur provisions et transferts de charges Différences positives de change Produits nets sur cessions valeurs mobilières placement Total des produits financiers (III) PRODUITS EXCEPTIONNELS: Sur opérations de gestion 110 667 N/S 110 667 N/S Sur opérations en capital Reprises sur provisions et transferts de charges Total des produits exceptionnels (IV) 110 667 N/S 110 667 N/S TOTAL DES PRODUITS (I + II + III + IV) 245 857 N/S 152 597 908,10 93 260 61,12 SOLDE DEBITEUR = DEFICIT -8 272-95,44-8 272 N/S TOTAL GENERAL 254 129 N/S 152 597 908,10 101 532 66,54 CHARGES D'EXPLOITATION: Achats de marchandises et de matières premières 8 209 94,73 7 746 46,10 463 5,98 Variation de stock marchandises et matières premières Autres achats non stockés 1 573 18,15 1 010 6,01 563 55,74 Services extérieurs 18 276 210,89 28 108 167,27-9 832-34,97 Autres services extérieurs 44 118 509,09 86 023 511,92-41 905-48,70 Impôts, taxes et versements assimilés 43 0,50 43 N/S Salaires et traitements 7 832 90,38 2 063 12,28 5 769 279,64 Charges sociales 948 10,94 948 N/S Autres charges de personnel Subventions accordées par l'association
LA REUNION DES LIVRES ASSOCIATION page 6 COMPTE DE RÉSULTAT Présenté en Euros Exercice clos le Exercice précédent Variation COMPTE DE RÉSULTAT ( suite ) 31/12/2010 31/12/2009 absolue % (12 mois) (12 mois) (12 mois) Dotations aux amortissements 208 2,40 208 N/S Dotations aux provisions (-)Engagements à réaliser sur ressources affectées 14 000 161,55 14 000 N/S Autres charges Quote-part de résultat sur opérations communes (II) CHARGES FINANCIERES: Dotations financières aux amortissements et provisions Intérêts et charges assimilées Différences négatives de change Charges nettes sur cessions de valeurs mobilères placements Total des charges d'exploitation (I) 95 207 N/S 124 950 743,57-29 743 Total des charges financières (III) CHARGES EXCEPTIONNELLES: Sur opérations de gestion 158 922 N/S 158 922 N/S Sur opérations en capital Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions Participation des salariés aux résultats (V) Impôts sur les sociétés (VI) Total des charges exceptionnelles (IV) 158 922 N/S 158 922 N/S TOTAL DES CHARGES (I + II + III + IV + V + VI) 254 129 N/S 124 950 743,57 129 179 103,38 SOLDE CREDITEUR = EXCEDENT 27 647 164,53-27 647-100,00 TOTAL GENERAL 254 129 N/S 152 597 908,10 101 532 66,54 EVALUATION DES CONTRIBUTIONS VOLONTAIRES EN NATURE PRODUITS : Bénévolat Prestations en nature Dons en nature TOTAL CHARGES : Secours en nature Mise à disposition gratuite de biens et services Personnel bénévole TOTAL
LA REUNION DES LIVRES ASSOCIATION page 7 BILAN ACTIF Exercice clos le Exercice précédent ACTIF 31/12/2010 31/12/2009 (12 mois) (12 mois) IMMOBILISATIONS INCORPORELLES: Frais d'établissement Frais de recherche et développement Concessions, brevets, droits similaires Fonds commercial Autres immobilisations incorporelles Immobilisations incorporelles en cours Avances & acomptes sur immobilisations incorporelles Brut Amort. & Prov Net % Net % IMMOBILISATIONS CORPORELLES: Terrains Constructions Installations techniques, matériel & outillage industriels Autres immobilisations corporelles 623 235 388 0,74 596 1,95 218300 MAT.BUREAU & INFORMA 623 623 1,19 623 2,04 281830 AMT MAT.BUR ET INFOR 235-235 -0,44-27 -0,08 Immobilisations grevées de droit Immobilisations corporelles en cours Avances & acomptes sur immobilisations corporelles IMMOBILISATIONS FINANCIERES: Participations Créances rattachées à des participations Titres immobilisés de l'activité de portefeuille Autres titres immobilisés Prêts Autres immobilisations financières STOCKS ET EN COURS: Matières premières, approvisionnements En cours de production de biens et services Produits intermédiaires et finis Marchandises TOTAL (I) 623 235 388 0,74 596 1,95 Avances & acomptes versés sur commandes Créances usagers et comptes rattachés 800 800 1,53 411758 EDITEURS PARTICIPATIONS 800 800 1,53 Autres créances. Fournisseurs débiteurs. Personnel. Organismes sociaux 2 164 2 164 4,14 431100 URSSAF 2 164 2 164 4,14. Etat, impôts sur les bénéfices. Etat, taxes sur le chiffre d'affaires. Autres 34 562 34 562 66,06 448709 SUBVENTIONS A RECEVOIR 2009 9 772 9 772 18,68 448710 SUBVENTIONS A RECEVOIR 2010 23 900 23 900 45,68 467101 CHRISTINE BEDIN 890 890 1,70 Valeurs mobilières de placement Disponibilités 14 407 14 407 27,54 29 954 98,05 512100 BANQUE 14 267 14 267 27,27 29 954 98,05 531000 CAISSE 140 140 0,27 Charges constatées d'avance TOTAL (II) 51 933 51 933 99,26 29 954 98,05
LA REUNION DES LIVRES ASSOCIATION page 8 BILAN ACTIF Charges à répartir sur plusieurs exercices (III) Primes de remboursement des emprunts (IV) Ecarts de conversion actif (V) Exercice clos le Exercice précédent ACTIF 31/12/2010 31/12/2009 (12 mois) (12 mois) Brut Amort. & Prov Net % Net % TOTAL ACTIF 52 556 235 52 321 100,00 30 550 100,00
LA REUNION DES LIVRES ASSOCIATION page 9 BILAN PASSIF Exercice clos le Exercice précédent PASSIF 31/12/2010 31/12/2009 (12 mois) (12 mois) FONDS ASSOCIATIFS ET RESERVES: FONDS PROPRES Fonds associatifs sans droit de reprise Ecarts de réévaluation Réserves Report à nouveau 30 550 58,39 2 902 9,50 110000 REPORT A NOUVEAU GES 30 550 58,39 2 902 9,50 Résultat de l'exercice -8 272-15,80 27 647 90,50 AUTRES FONDS ASSOCIATIFS -Fonds associatifs avec droit de reprise. Apports. Legs et donation. Résultats sous contrôle de tiers financeurs -Ecarts de réévaluation -Subventions d'investissement sur biens non renouvelables -Provisions réglementées -Droits des propriétaires (commodat) PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES TOTAL(I) 22 277 42,58 30 550 100,00 TOTAL (II) FONDS DEDIÉS. Sur subventions de fonctionnement 14 000 26,76 194011 FONDS DEDIES 2011 14 000 26,76. Sur autres ressources TOTAL(III) 14 000 26,76 DETTES Emprunts et dettes assimilées Avances & acomptes reçus sur commandes en cours Fournisseurs et comptes rattachés 14 775 28,24 401001 SALON ARRAS 2010 50 0,10 401003 SALON MONTREUIL 2010 711 1,36 401004 SALON OUESSANT 2010 340 0,65 401005 SALON LE PORT 2010 97 0,19 401007 SALON GRAND PRIX 2010 4 829 9,23 401999 DIVERS FOURNISSEURS 139 0,27 408100 FOURN.FTS NON PARVEN 8 609 16,45 Autres 1 269 2,43 437310 CAISSE RETR.PREV.SAL 744 1,42 437400 ASSEDIC 329 0,63 438600 ORG.SOC.AUTR.CHARG A 43 0,08 467200 DEBITEURS DIVERS 152 0,29 Produits constatés d'avance TOTAL(IV) 16 044 30,66 Ecarts de conversion passif (V)
LA REUNION DES LIVRES ASSOCIATION page 10 BILAN PASSIF Exercice clos le Exercice précédent PASSIF 31/12/2010 31/12/2009 (12 mois) (12 mois) TOTAL PASSIF 52 321 100,00 30 550 100,00 ENGAGEMENTS REÇUS Legs nets à réaliser : - acceptés par les organes statutairement compétents - autorisés par l'organisme de tutelle Dons en nature restant à vendre ENGAGEMENTS DONNÉS
LA REUNION DES LIVRES ASSOCIATION page 11 COMPTE DE RÉSULTAT Exercice clos le Exercice précédent Variation COMPTE DE RÉSULTAT 31/12/2010 31/12/2009 absolue % (12 mois) (12 mois) (12 mois) France Exportation Total % Total % Variation % PRODUITS D'EXPLOITATION: Ventes de marchandises 8 666 8 666 100,00 16 804 100,00-8 138-48,42 707000 VENTES DE LIVRES 8 666 8 666 100,00 16 804 100,00-8 138-48,42 Production vendue de biens Prestations de services Montants nets produits d'expl. 8 666 8 666 100,00 16 804 100,00-8 138-48,42 AUTRES PRODUITS D'EXPLOITATION: Production stockée Production immobilisée Subventions d'exploitation 119 464 N/S 133 068 791,88-13 604-10,21 740000 SUBVENTIONS 112 000 N/S 133 068 791,88-21 068-15,82 741300 SUBV.INTERNE FONCTIO 7 464 86,13 7 464 N/S Dons Cotisations 855 9,87 885 5,27-30 -3,38 756000 COTISATIONS DES ADHE 855 9,87 885 5,27-30 -3,38 Legs et donation Produits liés à des financements réglementaires (+)Report des ressources non utilisées des exercices antérieurs Autres produits 3 040 35,08 1 840 10,95 1 200 65,22 758100 PARTICIPATIONS RECUE 3 040 35,08 1 840 10,95 1 200 65,22 Reprise de provisions Transfert de charges Sous-total des autres produits d'exploitation 123 359 N/S 135 793 808,10-12 434-9,15 Total des produits d'exploitation (I) 132 025 N/S 152 597 908,10-20 572-13,47 Quotes-parts d'éléments du fonds associatif virées au compte de résultat (II) 3 164 36,51 3 164 N/S 755800 AUTRES 3 164 36,51 3 164 N/S PRODUITS FINANCIERS: De participations D'autres valeurs mobilières et créances d'actif Autres intérêts et produits assimilés Reprises sur provisions et transferts de charges Différences positives de change Produits nets sur cessions valeurs mobilières placement Total des produits financiers (III) PRODUITS EXCEPTIONNELS: Sur opérations de gestion 110 667 N/S 110 667 N/S 772000 PRODUITS EXERC.ANTER 110 667 N/S 110 667 N/S Sur opérations en capital Reprises sur provisions et transferts de charges Total des produits exceptionnels (IV) 110 667 N/S 110 667 N/S TOTAL DES PRODUITS (I + II + III + IV) 245 857 N/S 152 597 908,10 93 260 61,12 SOLDE DEBITEUR = DEFICIT -8 272-95,44-8 272 N/S TOTAL GENERAL 254 129 N/S 152 597 908,10 101 532 66,54
LA REUNION DES LIVRES ASSOCIATION page 12 COMPTE DE RÉSULTAT Exercice clos le Exercice précédent Variation COMPTE DE RÉSULTAT ( suite ) 31/12/2010 31/12/2009 absolue % (12 mois) (12 mois) (12 mois) CHARGES D'EXPLOITATION: Achats de marchandises et de matières premières 8 209 94,73 7 746 46,10 463 5,98 607000 ACHATS DE LIVRES SALONS DIVERS 2 106 24,30 7 746 46,10-5 640-72,80 607002 ACHATS DE LIVRES MONTELIMAR 974 11,24 974 N/S 607003 ACHATS DE LIVRES MONTREUIL 2 583 29,81 2 583 N/S 607004 ACHATS DE LIVRES OUESSANT 415 4,79 415 N/S 607006 ACHATS DE LIVRES ST MALO 2 131 24,59 2 131 N/S Variation de stock marchandises et matières premières Autres achats non stockés 1 573 18,15 1 010 6,01 563 55,74 606300 FOURN.ATEL.PET.MAT.O 1 182 13,64 1 182 N/S 606303 PETITES FOURNITURES MONTREUIL 49 0,57 49 N/S 606400 FOURN.BUR.INFORMATIQ 343 3,96 1 010 6,01-667 -66,03 Services extérieurs 18 276 210,89 28 108 167,27-9 832-34,97 611000 SOUS TRAITANCE GENER 14 216 84,60-14 216-100,00 611103 CONCEPTION SAL MONTREUIL 2010 9 087 104,86 9 087 N/S 611105 CONCEPTIONS SAL LE PORT 2010 525 6,06 525 N/S 613000 613100 13 459 80,09-13 459-100,00 613103 LOC STAND SAL MONTREUIL 2010 4 021 46,40 4 021 N/S 613104 LOC STAND SAL OUESSANT 2010 300 3,46 300 N/S 613105 LOC STAND SALON LE PORT 2010 1 609 18,57 1 609 N/S 613106 LOC STAND SAL ST MALO 2010 2 051 23,67 2 051 N/S 616100 ASSUR.MULTIRISQUES 682 7,87 682 N/S 618000 DIVERS 432 2,57-432 -100,00 Autres services extérieurs 44 118 509,09 86 023 511,92-41 905-48,70 622620 HONOR.EXPERT COMPTAB 3 000 34,62 3 000 N/S 622630 HONOR.COMMISSAIRE CO 2 713 31,31 2 713 N/S 622807 HONORAIRES INTERV GRAND PRIX 2 200 25,39 2 200 N/S 623000 INFORMAT.PUBL.REL.PU 8 546 50,86-8 546-100,00 623003 COMMUNICATIONS S10 MONTREUIL 4 449 51,34 4 449 N/S 623005 COMMUNICATIONS SAL LE PORT 201 819 9,45 819 N/S 623006 COMMUNICATIONS SAL ST MALO 201 800 9,23 800 N/S 623007 COMMUNICATIONS SAL GRD PRIX 20 7 801 90,02 7 801 N/S 625000 DEPLTS MISSION RECEP 70 293 418,31-70 293-100,00 625100 VOYAGES ET DEPLACEME 2 0,02 2 N/S 625101 DEPLACEMENTS SALON ARRAS 2010 1 446 16,69 1 446 N/S 625102 DEPLACEMENTS SAL MONTREUIL 201 2 807 32,39 2 807 N/S 625104 DEPLACEMENTS SAL OUESSANT 2010 1 460 16,85 1 460 N/S 625105 DEPLACEMENTS SAL LE PORT 2010 1 814 20,93 1 814 N/S 625106 DEPLACEMENTS SAL ST MALO 2010 2 608 30,09 2 608 N/S 625107 DEPLACEMENTS SAL GRAND PRIX 20 3 010 34,73 3 010 N/S 625600 MISSIONS RECEPTIONS 7 001 41,66-7 001-100,00 625603 HEBERGEMENTS SAL MONTREUIL 201 1 043 12,04 1 043 N/S 625605 HEBERGEMENTS SAL LE PORT 2010 3 929 45,34 3 929 N/S 625606 HEBERGEMENTS SAL ST MALO 2010 535 6,17 535 N/S 625607 HEBERGEMENTS SAL GRD PRIX 2010 514 5,93 514 N/S 625703 RECEPTIONS MONTREUIL 228 2,63 228 N/S 625706 RECEPTIONS SAL GRAND PRIX 2010 24 0,28 24 N/S 625707 RECEPTIONS SAL GRD PRIX 2010 175 2,02 175 N/S 625730 RECEPTIONS 619 7,14 619 N/S 625732 RECEPTIONS SAL OUESSANT 2010 175 2,02 175 N/S 625733 RECEPTIONS SAL MONTREUIL 2010 886 10,22 886 N/S 625735 RECEPTIONS SAL LE PORT 2010 173 2,00 173 N/S 626300 AFFRANCHISSEMENTS 34 0,39 183 1,09-149 -81,41 626303 AFFRANCHISSEMENTS MONTREUIL 1 0,01 1 N/S 626305 FRAIS POSTAUX SAL LE PORT 2010 30 0,35 30 N/S 626500 TELEPHONE 398 4,59 398 N/S 626505 FRAIS TELECOMM SAL LE PORT 10 20 0,23 20 N/S 626800 AUTR.FRAIS POST.& TE 43 0,50 43 N/S 627500 FRAIS S/EFFETS COMMI 43 0,50 43 N/S
LA REUNION DES LIVRES ASSOCIATION page 13 COMPTE DE RÉSULTAT Exercice clos le Exercice précédent Variation COMPTE DE RÉSULTAT ( suite ) 31/12/2010 31/12/2009 absolue % (12 mois) (12 mois) (12 mois) 628000 AUTRES PRESTAT.SERVI 50 0,58 50 N/S 628007 DIVERS SAL GRAND PRIX 2010 272 3,14 272 N/S Impôts, taxes et versements assimilés 43 0,50 43 N/S 633300 FORM.PROFESS.CONTINU 43 0,50 43 N/S Salaires et traitements 7 832 90,38 2 063 12,28 5 769 279,64 641100 SALAIRES & APPOINTEM 7 832 90,38 2 063 12,28 5 769 279,64 Charges sociales 948 10,94 948 N/S 645100 COTISATIONS A L'URSS 157 1,81 157 N/S 645310 COT.RETR.CPLT ET PRE 446 5,15 446 N/S 645400 COTISATIONS ASSEDIC 345 3,98 345 N/S Autres charges de personnel Subventions accordées par l'association Dotations aux amortissements 208 2,40 208 N/S 681120 DOT.AMT.IMMO CORPORE 208 2,40 208 N/S Dotations aux provisions (-)Engagements à réaliser sur ressources affectées 14 000 161,55 14 000 N/S 689400 DOTATION FONDS DEDIES SUR SUBV 14 000 161,55 14 000 N/S Autres charges Quote-part de résultat sur opérations communes (II) CHARGES FINANCIERES: Dotations financières aux amortissements et provisions Intérêts et charges assimilées Différences négatives de change Charges nettes sur cessions de valeurs mobilères placements Total des charges d'exploitation (I) 95 207 N/S 124 950 743,57-29 743 Total des charges financières (III) CHARGES EXCEPTIONNELLES: Sur opérations de gestion 158 922 N/S 158 922 N/S 671200 PENAL.FISCAL PENAL.C 330 3,81 330 N/S 672000 CHARG.EXERCICES ANTE 158 592 N/S 158 592 N/S Sur opérations en capital Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions Participation des salariés aux résultats (V) Impôts sur les sociétés (VI) Total des charges exceptionnelles (IV) 158 922 N/S 158 922 N/S TOTAL DES CHARGES (I + II + III + IV + V + VI) 254 129 N/S 124 950 743,57 129 179 103,38 SOLDE CREDITEUR = EXCEDENT 27 647 164,53-27 647-100,00 TOTAL GENERAL 254 129 N/S 152 597 908,10 101 532 66,54 EVALUATION DES CONTRIBUTIONS VOLONTAIRES EN NATURE PRODUITS : Bénévolat Prestations en nature Dons en nature TOTAL CHARGES : Secours en nature
LA REUNION DES LIVRES ASSOCIATION page 14 COMPTE DE RÉSULTAT Exercice clos le Exercice précédent Variation COMPTE DE RÉSULTAT ( suite ) 31/12/2010 31/12/2009 absolue % (12 mois) (12 mois) (12 mois) Mise à disposition gratuite de biens et services Personnel bénévole TOTAL